《财务报销管理办法》.docx

内蒙古锡锡林郭勒勒白音华华煤电有有限责任任公司矿矿业分公公司内蒙古白白音华蒙蒙东露天天煤业有有限公司司规章制度度发布通通知规章制度度20012第58号内蒙古锡锡林郭勒勒白音华华煤电有有限责任任公司矿矿业分公公司、内内蒙古白白音华蒙蒙东露天天煤业有有限公司司联合制制定的财务报报销管理理办法已经于于20112年55月8日日通过，现予发发布，自自通过之之日起施施行。签发人：王志田田二一二二年五月二十六六日规章制度度控制表表制度名称财务报报销管理理办法制度编号BYHMMY-004-112-220122-055版本签发日期下次评估时间起草人部门审核分管领导审核签发人是否修订2012220122.5.2620133.5邱成赵庆松孟繁祥 王志田田是本办法主要内容 1.明明确了财财务报销销管理职职责和权权限，明明确了资资本性支支出、生生产成本本及日常常费用报报销流程程。 2.加加强资本本性支出出、生产产成本及及日常费费用报销销、审核核、结算算管理。解释部门财务部实施及完完善执行行人财务部副副经理财务报销销管理办办法第一章总则第1条 加强财财务报销销过程管管理,规规范报销销流程,明确审审批权限限，严格格履行审审批和报报销程序序。第2条 适用于于内蒙古古锡林郭郭勒白音音华煤电电有限责责任公司司矿业分分公司（以下简简称“二号矿矿”）、内内蒙古白白音华蒙蒙东露天天煤业有有限公司司（以下下简称“三号矿矿”）。第3条（术语和和定义）报销是是把领用用款项或或收支账账目开列列清单，报请上上级核销销，本办办法所指指报销是是指二号号、三号号矿生产产经营、投资所所产生的的成本、费用、税费及及资本性性支出等等财务结结算。第二章 管理理职责第4条 财务部部职责。（一） 负责审核核是否按按合同、订单及及报销标标准约定定报销。（二）负负责审核核报销单单据、签签批手续续是否齐齐全。（三）负负责审核核财务报报销发票票的合法法、合规规、合理理性。（四）负负责对资资本性支支出、生生产成本本及日常常费用进行归归集、核核算。第5条 承办部部门职责责。承办办部门是是指资本本性支出出、生产产成本及及日常费费用归口管管理及履履行报销销手续的的部门。包括机机关各部部室、基基层各部部门及外外部单位位。承办办部门应应履行以以下职责责：（一）对对报销项项目、金金额是否否符合合合同、订订单规定定及报销销标准负负责。（二）严严格履行行审批和和报销流流程。（三）负负责及时时索取票票据、填填制相关关表单、组织签签批。（四）对对报销项项目的发发票合法法、合规规、合理理性负责责。第三章 审批批项目分分工第6条 总经理理审批项项目。（一）建建安工程程及设备备购置等等资本性性支出的的预付款款、报销销与结算算款的审审批。（二）物物资采购购预付款款、报销销与结算算款的审审批。（三）外外委运输输费、外外委爆破破费、租租赁费、劳务费费及数额额较大的的预算外外费用和和偶发性性费用的的审批。（四）职职工福利利费、临临时用工工劳务费费、公司司公务车车辆费用用、会议议费、业业务招待待费、办办公费、律师费费、运输输费等借款和和报销审审批。第7条 分管副副总经理理审批项项目。（一）各各部门的的差旅费费、生产产指挥用用车费用用、劳动动保护费费、低值值易耗品品、取暖暖费、通通讯费、水电费费、交通通费、印印刷费、审计费费、技术术资料费费等费用用的借款款和报销销审批，另外差差旅费等等报销超超标准部部分的审审批。（二）公公司规定定的其他他应由分分管副总总经理审审批的报报销项目目。 第8条 党委书书记审批批项目。党群活活动经费费报销与与付款的的审批。第四章 财务报报销一般般流程及及管理第9条 建安工工程。（一）工工程预付付款。施施工合同同签订后，施施工单位位填报开开工报告告，生产产部组织织相关部部门对施施工单位位开工条条件进行行审核，审核通通过后计计划部上上报月度度资金计计划，组组织签署署工程程款支付付审批单单，经经总经理理签批后后，交财财务部进进行稽核核及账务务处理。（二）建建安工程程进度款款。施工工单位申申报月度度工程进进度，生生产部组组织验收收。计划划部上报报月度资资金计划划，组织织签署月月度工程程进度报报表及工程款款支付审审批单。施工工单位经经办人开开具进度度款全额额建筑安安装工程程发票，附工工程价款款结算单单、工程款款支付审审批单等填制制报销单单，经总总经理签签批后，交财务务部进行行审核及账账务处理理。（三）工工程竣工工。施工工单位出出具工程程竣工工报告申报工工程竣工工，生产产部组织织相关部部门对竣竣工工程程进行联联合验收收，通过过验收后后联签工工程竣工工验收单单，施工工单位将将通过验验收的工工程资料料报工程程审计进进行审核核，工程程审计审审核后出出具工工程审计计报告，施工工单位将将竣工工报告、工工程审计计报告等竣工工资料交交财务部部各一份份，按审审定金额额进行竣竣工决算算。（四）建建安工程程质保金金。施工工单位做做工程质质保到期期申请，生产部部组织使使用部门门对工程程质量进进行评价价，并出出具工工程质保保到期结结算单。计划划部上报报月度资资金计划划，签署署工程程款支付付审批单单，经经总经理理签批后后，将两两单交财财务部进进行审核核及账务务处理。第10条条 设备备购置、物资采采购。（一）设设备购置置。首先先由使用用部门做做采购申申请，机机电部汇汇总组织织签订采采购合同同进行采采购，并并做用款款计划（如有预预付或借借款，采采购部门门履行预预付或借借款程序序付款），设备备到货后后，机电电部组织织使用、计划等等部门进进行验收收出具设备到到货验收收单。机电部部向供应应商索取取增值税税发票，附设设备到货货验收单单填制制报销单单，经总总经理签签批后，交财务务部进行行审核及及账务处处理。（二）物物资采购购。首先先由使用用部门做做采购申申请，物物资部组组织签订订采购合合同或订订单进行行采购，并做用用款计划划（如有有预付或或借款，采购部部门履行行预付或或借款程程序付款款），物物资到货货后，物物资部验验收入库库，出具具入库单单。物资资部及时时向供应应商索取取增值税税专用发发票，附附入库单单等手续续填制报报销单，经总经经理签批批后，交交财务部部进行审审核及账账务处理理；物资资出库，物资部部负责填填制出库库单及物资出出库费用用分配汇汇总表，并按按财务规规定，及及时送交交财务部部并提供供核算的的必要数数据。（三）购购置设备备、物资资采购质质保金。机电部部、物资资部（设设备由机机电部，物资由由物资部部，下同同）组织织使用部部门对质质保到期期设备、物资质质量进行行评价出出具设设备（物物资）质质保结算算单，并上报报月度资资金计划划。机电电（物资资）部组组织签署署支付付审批单单，经经总经理理签批后后，将两两单交财财务部进进行审核核及账务务处理。第11条条外委运运输费。每月运运输单位位申报运运量，生生产部、技术部部对该运运量进行行考核、验收确确认，出出具运运费结算算汇签单单，分分管领导导签批。运输单单位根据据运费费结算汇汇签单开具运运输业发发票，填填制报销销单，经经总经理理签批后后，将报报销单、发票及及运费费结算汇汇签单交财务务部进行行结算。第12条条 外委委爆破费费。爆破破公司申申报爆破破量，生生产部、技术部部对该量量进行考考核、验验收确认认，出具具爆破破费结算算汇签单单，分分管领导导签批。爆破公公司根据据爆破破费结算算汇签单单开具具其他工工程作业业（煤岩岩爆破工工程）发发票，填填制报销销单，经经总经理理签批后后，将报报销单、发票及及爆破破费结算算汇签单单交财财务部进进行结算算。第13条条 职工工福利费费。（一）公公司统一一发放现现金。由由人力资资源部制制定发放放标准，编制福利费费发放审审批表报总经经理审批批，经审审批后交交财务部部发放。（二）公公司统一一发放物物品。由由人力资资源部制制定发放放标准，编制福利费费发放审审批表报总经经理审批批，经审审批后，人力资资源部按按标准采采购、发发放，并并向供应应商索取取发票及及物品明明细表填填制报销销单，经经总经理理签批后后，将报报销单、发票、福利利费发放放审批表表及发发放明细细等手续续交财务务部进行行审核及及账务处处理。第14条条 劳务务、保安安费。（一）劳劳务费。劳务公公司编制制劳务务费明细细表、劳务务费总表表及开开具劳务务费发票票，人力力资源部部、劳务务用工部部门审核核，经总总经理审审批后，交财务务部进行行审核及及账务处处理（要要求人力力资源部部同时编编报劳劳务费成成本分配配表）。（二）保保安费。保安公公司编制制保安安费明细细表及及开具发发票，综综合部审审核，经经总经理理审批后后，交财财务部进进行审核核及账务务处理。（三）偶偶发性劳劳务费用用。各单单位应严严格限制制偶发性性劳务费费用支出出，类似似费用发发生前必必须向总总经理提提出申请请、填写写劳务务费支出出审批表表，经经本部门门、综合合部负责责人审批批后，报报公司总总经理审审批。劳劳务费发发生后，综合部部负责索索取发票票填制报报销单及及劳务务费发放放表，经总经经理签批批后，交交财务部部进行审审核及账账务处理理。第15条条 综合合部公务务用车费费用。 （一）修修理费。报销人人凭机动动车修理理费清单单及发票票填制报报销单，机电部部审核确确认，经经总经理理签批后后，交财财务部进进行审核核及账务务处理。（二）油油料费。报销人人首先填填写车车辆行驶驶记录表表，依依据油料料发票填填制报销销单，综综合部审审核确认认，经总总经理签签批后，交财务务部进行行审核及及账务处处理。（三）其其他杂费费。路桥桥费、存存车费等等其他杂杂费，要要同油料料费一同同报销，不得单单独报销销，审批批流程相相同。第16条条 会议议费。会会议分由由公司主主持召开开会议及及参加外外部会议议。（一）会会议费开开支项目目及标准准。1.会议议费的开开支项目目。会议议费的开开支项目目主要包包括会议议期间的的房租（含住宿宿费及会会议室租租金）、伙食补补助费及及其他费费用（材材料费、印刷费费等）。2.会议议费的报报销。公公司招开开的会议议要做会会议预算算，按预预算报销销；参加加外部会会议要有有会议通通知单，按通知知中规定定标准报报销。（二）会会议费报报销手续续。1.由公公司主持持召开会会议，根根据公公司会议议费预算算审批表表，按按照审批批顺序由由承办人人、承办办部门负负责人（证明）、综合合部经理理签字，经总经经理签批批后,交交财务部部审核及及账务处处理。2.外部部会议，参加会会议通知知单，经经综合部部初审、财务部部复核，在履行行总经理理审批后后，按报报销程序序报销。第17条条 业务务招待费费。（一） 公司领领导安排排综合部部承办招招待，发发生业务务招待费费时，综综合部填填制业业务招待待费审批批单报报总经理理审批。招待结结束后索索取合规规发票填填制报销销单，综综合部经经理审核核确认，经总经经理签批批后，交交财务部部进行审核核及账务务处理。（二）机机关、基基层各部部门发生生业务招招待费支支出时，填制业务招招待费审审批单报综合合部审核核招待标标准，总总经理审审批。招招待结束束后索取取合规发发票填制制报销单单，综合合部经理理审核确确认，经经总经理理签批后后，交财财务部进进行审核核及账务务处理。（三）公公司副总总经理、党委书书记公出出发生业业务招待待费时，要求综综合部补补办业业务招待待费审批批单，公出领领导确认认，综合合部凭发发票、业务招招待费审审批单填制报报销单，经总经经理签批批后交财财务部进进行审核核及账务务处理。总经理理公出业业务招待待费由党党委书记记签批。第18条条 办公公用品。（一）集集中采购购。首先先由使用用部门申申报办公公用品计计划，综综合部对对各部门门申报计计划进行行审核汇汇总，经经总经理理签批后后定点采采购，综综合部向向供应商商索取合合规发票票及办公公用品清清单，填填制报销销单同时时编制办公用用品分配配表，经总经经理签批批后，将将报销单单、发票票、办公公用品清清单及办公用用品分配配表交交财务部部进行审核核及账务务处理。（二）零零星采购购。使用用部门直直接采购购，向供供应商索索取合规规发票及及办公用用品清单单填制报报销单，综合部部审核，经总经经理签批批后，将将报销单单、发票票、办公公用品清清单交财财务部进进行审核核及账务务处理。（三）办办公用品品按照部部门预算算定额管管理。第19条条 复印印、印刷刷、邮费费等办公公费。各各部门根根据发票票填制报报销单，综合部部审核确确认，经经总经理理签批后后，交财财务部进进行审核核及账务务处理。第20条条 房屋屋租赁费费支出。综合部部根据合合同等对对发生租租赁费用用进行确确认，同同时索取取房屋租租赁发票票填制报报销单，经总经经理签批批后，交交财务部部进行结结算。第21条条 出国国（境）团组经经费。（一）出出国（境境）团组组凭中电电投集团团公司国国际合作作部出具具的出国国（境）任务批批件原件件、费用用预算表表（见国国际合作作部规定定），由由团组所所在部门门负责人人和公司司总经理理审批的的借款单单到财务务办理借借款，并并按国家家外汇管管理局的的规定办办理换汇汇手续。如参加加其他单单位组团团，须提提供组团团单位的的书面付付款通知知、各项项费用明明细表及及国际合合作部下下达的出出国（境境）任务务确认件件原件。（二）公公司领导导出差可可乘飞机机头等舱舱，公司司部门经经理、副副经理及及相同级级别待遇遇人员，出差可可乘坐公公务舱；其他人人员出差差可乘坐坐经济舱舱。国际际机票原原则上通通过竞价价在国内内购买并并用人民民币支付付。（三）出出国（境境）团组组在外的的食宿、公杂、交通及及零用费费参照国国家财政政部、外外交部颁颁发的临时出出国人员员费用开开支标准准和管理理办法（财行行2000173 号文件件）执行行。（四）出出国（境境）团组组回国后后2周内履履行票据据报销手手续，由由出国（境）团团组经办办人填写写出国（境）费费用结算算表（见见国际合合作部规规定）和和出国（境）费费用报销销单，依依次上报报团组负负责人、所在部部门负责责人、公公司总经经理审批批，财务务审核后后报销。有效票票据必须须有各项项开支的的明细，凡外文文部分必必须用中中文注明明，结算算汇率按按兑换时时汇率执执行。财财务不垫垫付非相相关人员员的出国国费用。第22条条 差旅旅费（详详见差旅旅费报销销管理办办法）。分管副副总经理理、党委委书记差差旅费报报销由总总经理签签批，总总经理差差旅费报报销由党党委书记记签批；费用依依照谁受受益谁出出资的原原则。注注：为二二号矿办办事开具具二号矿矿发票在在二号矿矿报销，为三号号矿办事事开具三三号矿发发票在三三号矿报报销。第23条条 生产产指挥用用车费用用。（一）修修理费。承办人人凭司机机签字确确认的机机动车修修理费清清单及发发票填制制报销单单，经机机电部审审核及分分管领导导签批后后交财务务部进行行审核及及账务处处理。（二）油油料费。报销人人凭油料料发票及及车辆辆行驶记记录表填制报报销单，经部门门经理审审核确认认，分管管副总经经理签批批后，交交财务部部进行审审核及账账务处理理；在物物资部油油库加油油的，物物资部依依据油料料出库单单编制油料消消耗汇总总表，经各部部门签字字确认，机电副副总经理理签批后后，交财财务部进进行审核核及账务务处理。（三）路路桥费、存车费费等其他他杂费，要同油油料费一一同报销销，不得得单独报报销，审审批流程程相同。第24条条 劳动动保护用用品。报报销参见见物资采采购；劳劳动保护护用品由由物资管管理部门门集中批批量采购购，严格格限制零零星采购购，用品品管理责责任人负负责计算算费用的的分配，并按财财务规定定及时提提供财务务核算的的必要数数据；劳劳动保护护用品各各部门原原则上按按照预算算额度领领取或发发放。第25条条 取暖暖费补贴贴。由人人力资源源部制定定员工取取暖费补补贴标准准，员工工凭房产产证或购购房合同同复印件件、供热热发票按按报销标标准填制制报销单单，经人人力资源源审核，分管领领导签批批后，交交财务部部进行审核核及账务务处理。第26条条 电话话费。移移动电话话费支出出，由综综合部制制定报销销标准，各部门门将移动动电话费费发票汇汇总送交交综合部部，再由由综合部部审核、汇总、填制报报销单，经分管管领导签签批后，交财务务部进行行审核及及账务处处理；办办公室固固定电话话费支出出，承办办人凭固固定电话话费发票票填制报报销单，经综合合部经理理确认，分管领领导签批批后，交交财务部部进行审核核及账务务处理。第27条条水、电电费。（一）电电费支出出。由供供电部负负责抄表表，并根根据索取取的增值值税专用用发票及及电费清清单编制制电费费分配表表、填填制报销销单，经经分管领领导签批批后，交交财务部部进行审审核及账账务处理理。（二）水水费支出出。由综综合部负负责抄表表，并根根据索取取发票及及清单编编制水水费分配配表、填制报报销单，经分管管领导签签批后交交，财务务部进行行审核及及账务处处理。第28条条 检测测、技术术服务、审计、咨询费费。（一）检检测、技技术服务务支出。承办人人根据发发票及清清单填制制报销单单，经部部门经理理确认，机电副副总经理理签批后后，交财财务部进进行审核核及账务务处理。（二）审审计、咨咨询费支支出。承承办人根根据发票票及清单单填制报报销单，经部门门经理确确认，分分管领导导签批后后，交财财务部进进行审核核及账务务处理。第29条条 修理理费、设设备租赁赁费支出出。机电电部根据据合同等等对发生生修理、设备租租赁费进进行验收收确认出出具验收收单，费费用承办办部门索索取发票票，填制制报销单单，经机机电副总总签批后后，将报报销单据据交财务务部进行行审核结结算。第30条条 工会会经费支支出。承承办部门门报工会会经费支支出计划划，经党党群工作作部进行行审核，工会主主席批准准后开销销。承办办部门根根据计划划开销后后，索取取发票填填制报销销单，经经党群工工作部复复核，工工会主席席签批后后，交财财务部进进行审核核及账务务处理。第31条条 职工工困难补补助、疗疗养费、职工慰慰问费、独生之之女费等等支出。员工提供供相关证证明材料料，经人人力资源源部、党党群工作作部确认认，党委委书记审审批后，交财务务部进行行审核及及账务处处理。第32条条 书刊刊费、宣宣传费。（一）书书刊费支支出。各各部门上上报书刊刊费支出出计划，由党群群工作部部负责审审核汇总总及采购购，并根根据索取取发票及及清单填填制报销销单，经经党委书书记签批批后交财财务部进进行审核核及账务务处理。 （二）宣传费费支出。各部门门上报宣宣传费支支出计划划，由党党群工作作部负责责审核汇汇总及组组织实施施，根据据索取发发票及清清单填制制报销单单，经党党委书记记签批后后，交财财务部进进行审核核及账务务处理。第五章 报销销要求第33条条 承办办部门发发生的对对外结算算业务，支出金金额超过过10000元（含）的的应以银银行转账账方式结结算；不不得用现现金结算算方式办办理建安安工程、设备购购置、物物资采购购及工程程前期费费用等款款项支付付；支付付金额超超过5000万（含5000万）需要总总经理和和财务总总监联签签。第34条条 办公公用品、技术资资料费等等分批供供货，定定期结算算的采购购，除提提供正规规发票外外，还必必须有供供货单位位提供的的购货明明细清单单。第35条条 公司司公务车车及生产产指挥车车辆发生生的修理理费要有有明细清清单及司司机本人人签字确确认；油油料费、路桥费费、存车车费等车车辆费用用，要写写明车号号，油料料（指汽汽油、柴柴油）发发票背面面要注明明车辆里里程表数数据并提提供行车车记录。费用按按照车辆辆资产归归属报销销。第36条条 承办办人将要要报销的的单据整整齐地粘粘贴在“报销粘粘贴单”上，按按规定填填写报销销事项，除经办办人、部部门负责责人、主主管领导导签字外外，严格格执行证证明（出出差等事事项）或或验收（购买物物品等相相关事项项）手续续（验收收人、报报销人不不能同为为一人），严格格履行审审批流程程，以确确保报销销费用的的真实有有效。第37条条 在公公司办公公所在地地以外发发生的预预算外偶偶发费用用，应在在报请相相关领导导批准和和征询财财务部门门的意见见后开销销，以保保证费用用支出的的合法、合规、合理性性。第38条条 报销销人对其其提供的的发票或或凭据的的真实性性负全责责。如实实反应各各项经济济业务的的真实内内容，报报销单据据中无弄弄虚作假假行为,如有违违反法律律、法规规规定的的由其承承担法律律责任；发票必必须填写写公司全全称，二二号矿开开具发票票名称为为：内蒙蒙古锡林林郭勒白白音华煤煤电有限限责任公公司，三三号矿开开具发票票名称为为：内蒙蒙古白音音华蒙东东露天煤煤业有限限公司。第39条条 各项项审批手手续完备备后，在在财务部部票据据登记簿簿逐笔笔登记并并交财务务人员审审核，已已经借款款的要先先冲销借借款，需需要支付付现金或或用支票票结算的的，经出出纳人员员复核凭凭证，交交报销人人确认无无误并签签字，出出纳人员员再以合合法的会会计凭证证为依据据办理资资金收支支业务。第40条条 有关关部门出出具的费费用分配配表、验验收单等等表单，要及时时送交财财务部，以便财财务部门门及时进进行账务务处理。第41条条 费用用报销时时间要求求。（一）承承办人办办理个人人借款原原则上要要在当月月索取发发票，办办理报销销或还款款。不能能在当月月及时办办理的，要向财财务部门门说明情情况，并并提供完完成索取取发票及及报销程程序的时时间表。（二）设设备购置置、物资资采购等等各项业业务，承承办人必必须在业业务发生生时及时时索取发发票，按按月报销销，报销销时间跨跨度不超超过1个个月。（三） 周一至至周五为为公司财财务报销销时间（特殊情情况除外外），每每月的226日至至下月的的前三个个工作日日为财务务结账及及出具财财务报告告的时间间，无特特殊紧急急情况不不办理报报销事项项。第六章 附 则第42条条 本办办法由公公司财务务部负责责解释。第43条条 本办办法自220122年5月月8日起起实施。第七章 支持持性文件件第44条条 本办办法的支支持性文文件包括括：（一）中华人人民共和和国会计计法（二）企业会会计准则则（220066年2月月15日日中华人人民共和和国财政政部令第第33号号）（三）会计基基础工作作规范（财政政部财会会字119966199号）（四）总会计计师条例例(119900年122月311日国务务院第772号令令)（五）中国电电力投资资集团公公司会计计核算办办法（六）中国电电力投资资集团公公司会计计基础工工作制度度第八章 附件和和相关记记录第45条条 本办办法的附附件包括括：（一）车车辆行驶驶记录表表（二）宴宴请审批批单（三）外外委运费费、爆破破费报销销支流程程（四）建建安工程程进度款款报销支支付流程程（五）设设备采购购及报销销流程（六）福福利费报报销流程程（七）工工资发放放报销流流程（八）劳劳务费、保安费费报销支支付流程程（九）机机动车修修理费报报销支付付（十）机机动车燃燃料费报报销支付付流程（十一）设备质质保金支支付流程程（十二）工程质质保金支支付流程程（十三）材料预预付款支支付流程程（十四）会议费费报销支支付流程程（十五）业务招招待费报报销支付付流程（十六）办公费费报销支支付流程程（十七）书刊费费报销支支付流程程（十八）工会经经费报销销支付流流程（十九）检测费费、审计计费、咨咨询费报报销支付付流程（二十）水电费费报销支支付流程程（二十一一）复印印、印刷刷、邮费费及电话话费报销销流程第 39 页 共 39 页基项目时间出发地目的地行驶内容容加油量百公里油油耗加油费路桥费用途用车人签签字月日时上次报销销最后一一笔加油油里程表表数本次报销销最后一一笔加油油里程表表数行驶里程程（升）（元）高速公路路其他路桥桥序列12345678=7-6910=99/8/1000111213141512345678附件1： 综合部车车辆油料料、过桥桥费报销销计算单单车号： 司机姓姓名： 审核： 综综合部经经理： 附件2：时间宴请单位客人数量作陪人数综合部审批宴请地点宴请标准准（元/人人）宴请金额额（元）分管领导导审批月日宴请审批批单 部门：附件3：外委运费费、爆破破费报销销结算流流程附件4：建安工程程进度报报销支付付流程 附件件5：设备采购购报销支支付流程程附件6：福利费报报销流程程附件7：工资支付付流程附件8：劳务费、保安费费报销支支付流程程附件9：机动车修修理费报报销支付付流程附件100：机动车燃燃料费报报销支付付流程 附件件11：设备质保保金支付付流程附件122：工程质保保金支付付流程附件133： 材料预付付款审批批流程 附件114：会议费审审批流程程附件155：业务招待待费报销销支付流流程附件166： 办公费费报销支支付流程程 附附件177：书刊费、宣传费费报销流流程附件188：律师、检检测、审审计、咨咨询费报报销支付付流程附件199：工会费用用报销流流程附件200：水、电费费报销流流程附件211：复印、印印刷、邮邮费及电电话费报报销流程程