餐饮企业财务管理制度范本9326.docx

餐饮管理集集团有限限公司财 务 管管 理 制 度度财务管理制制度目录录页码总则1第一部份 财务会会计制度度1一、财务总总监、会会计员、出出纳员、核核算员工工作职责责1（一）财务务总监工工作职责责1（二）会计计员工作作职责4（三）出纳纳员工作作职责5（四）核算算员工作作职责6二、财务计计划管理理规定7三、会计核核算管理理规定9四、货币资资金管理理规定10（一）现金金管理规规定10（二）银行行存款管管理规定定11（三）借支支管理规规定14五、应收帐帐款的管管理规定定16（一）应收收帐款的的计算16（二）结帐帐收款17（三）催收收贷款17第二部份 收银管管理制度度19一、收银员员、收银银主管职职责19（一）餐厅厅收银员员职责19（二）餐厅厅收银主主管职责责21二、餐厅结结帐程序序22三、挂帐签签单制度度25第三部份 仓库管管理制度度26一、建立后后勤仓库库26（一）计算算库房面面积26（二）仓库库的温度度、湿度度要求26（三）仓库库的照明明要求27（四）仓库库的通风风要求27（五）对设设备、器器材的要要求27二、仓库主主管、仓仓库员职职责28（一）仓库库主管职职责28（二）仓库库员职责责29三、仓库管管理制度度30（一）物料料的分类类30（二）物料料的验收收30（三）入库库存放30（四）保管管与抽查查31（五）物资资的领发发31（六）盘点点32（七）记帐帐32（八）建立立档案制制度33四、仓库验验收工作作程序34（一）验收收标准34（二）原料料验收程程序34五、仓库库库房管理理规定42六、酒吧管管理制度度43第四部份 采购管管理制度度45一、采购部部经理、采采购员管管职责45（一）采购购部经理理职责45（二）采购购员职责责47二、采购管管理制度度48（一）采购购计划的的编制和和审批48（二）申购购单提出出程序和和审批48（三）物资资采购49（四）物资资验收入入库49（五）报销销及付款款程序49（六）定价价程序50（七）退、换换货程序序50（八）新货货物样品品鉴定程程序51第五部份 其他制制度52一、公司的的交际接接待制度度52二、贵价货货品（鲍鲍、翅、燕燕等）的的管理规规定53第六部份 附则55总则本制度是根根据中中华人民民共和国国外商投投资企业业法、中中华人民民共和国国公司法法、中中华人民民共和国国会计法法及财财务通则则、会会计准则则和企企业会计计制度等等法律、法法规的规规定，结结合本公公司具体体情况制制订的。本制度之规规定，是是为使公公司各部部门及各各工作人人员在经经营活动动和业务务工作中中有所遵遵循，使使公司的的各项工工作和经经营活动动均能按按照法律律法规的的规定顺顺利进行行，促使使经营活活动规范范化、制制度化、标标准化，以以确保公公司顺利利运作和和不断发发展。第一部份 财务会会计制度度一、财务总总监、会会计员、出出纳员、核核算员工工作职责责（一） 财务总总监工作作职责1、 对董事会负负责，负负责对全全公司的的经济核核算工作作，组织织编制和和审核会会计、统统计报表表，及时时组织编编制财务务预算和和决算。并并向董事事会、总总经理汇汇报。2、 做好各项资资金的计计划平衡衡，管理理和掌握握各项资资金运用用，调剂剂业务部部门所需需资金，保保证业务务活动顺顺利运作作。3、 负责审核各各项开支支，包括括每项开开支是否否公司正正常支出出，各经经理的经经济开支支权限是是否超标标，超出出总经理理审批权权限的，须须报董事事会批准准后方能能支付。研研究并合合理掌握握成本和和费用水水平。4、 督促有关人人员抓紧紧应收帐帐款的催催收工作作，加速速资金回回笼。5、 每月组织一一次全面面检查库库存现金金和备用用金情况况，（包包括各收收款岗位位库存现现金或备备用金）。每每月负责责组织对对仓库物物资抽杳杳和盘点点检查，负负责组织织对业务务部门（如如厨房、酒酒吧、收收银、楼楼面）的的物资检检查和盘盘点检查查，督促促仓库和和业务部部门做到到帐帐相相符、帐帐证相符符、帐实实相符。6、 负责与财税税、金融融、工商商、会计计师事务务所等部部门联系系，密切切与这些些部门的的关系，准准时提交交符合各各政府部部门要求求的会计计、统计计报表和和交纳各各种税费费。7、 参加总经理理召开的的例会，与与经营班班子一齐齐，编制制管理目目标预算算表，并并与实际际营业中中完成情情况与计计划详细细比较，找找出差距距。协助助总经理理作出经经营决策策和制定定成本费费用控制制方案，并并贯彻执执行。8、 监督采购人人员是否否按采购购制度、采采购计划划按质、按按量、按按时完成成，审查查采购物物资是否否按定价价采购，检检查采购购人员在在采购业业务中是是否遵纪纪守法。9、 检查、督促促财务人人员认真真执行各各项财务务规章制制度，监监督财务务人员按按制度处处理公司司的帐务务。10、 保存酒家关关于财务务工作方方面的文文件、资资料、合合同和协协议，督督促本部部门员工工完整保保存企业业一切帐帐册、报报表、凭凭证。11、 负责本部门门员工业业务培训训工作，使使各岗位位员工熟熟练掌握握本岗位位的业务务知识、规规范、环环节、程程序、做做法，使使之能独独立胜任任本职工工作。12、 负责审查记记帐凭证证的完整整性和合合法依据据，包括括科目对对应关系系，借贷贷是否平平衡，数数字是否否相等项项目，同同时审核核原始单单据的合合法性等等。13、 真实地、合合理地与与定价小小组一起起制定每每期货物物的采购购价格，并并有效监监督。14、 监督会计部部门准确确计算（厨厨、味、点点心、海海鲜、鲍鲍翅燕、水水果、烟烟酒）等等各部毛毛利率，每每月对毛毛利率进进行分析析。发现现问题，马马上报总总厨，以以便尽快快解决。（二） 会计员员工作职职责1、 对经济业务务办理收收支结算算时，必必须按财财务管理理制度和和开支标标准等规规定严格格进行审审查，包包括内容容、用途途、审批批手续和和原始单单据金额额的大小小码等，并并填制相相应的记记帐凭证证。2、 根据已审核核的记帐帐凭证，逐逐一进行行登帐，并并及时对对帐，月月终必须须做好月月结工作作。3、 负责财产账账务的管管理，每每季按帐帐核对实实物，做做到帐实实相符，发发现不符符，必须须查明原原因向上上汇报。4、 负责原材料料核算，每每天及时时统计收收货和领领货日报报表，每每十天一一期计算算各领用用部门（厨厨、味、点点心、海海鲜、鲍鲍翅燕、水水果、烟烟酒）等等各部的的成本，计计算各部部的毛利利率，并并求出当当月成本本率。5、 定期参与仓仓库和业业务部门门盘点，检检查各类类物资仓仓储、使使用、库库存情况况，发现现问题及及时查明明原因并并向上汇汇报。6、 负责管理发发票收据据、建立立发票收收据内部部控制系系统，发发票收据据不足要要及时补补充，领领用要合合符手续续，发现现遗失或或偷盗要要及时汇汇报或报报警，使使用完的的发票收收据副本本要进行行核对或或上缴。加加强发票票收据的的管理。7、 不断学习业业务知识识，提高高自身业业务水平平，提高高工作效效率。（三） 出纳员员工作职职责1、 负责全酒家家的现金金和转帐帐票据的的收付工工作，当当天收入入的现金金和转帐帐票据，要要在当天天下午四四时前送送存银行行，不得得积压。2、 记录现金日日记帐和和银行存存款日记记帐，按按记帐规规定结出出每页借借贷发生生额，累累计总数数和当天天余额，要要日清月月结。3、 每月核对银银行对帐帐单，并并做出未未达帐项项调整表表和调整整帐目与与总分类类核对。4、 每天根据帐帐薄的发发生额和和余额，编编制“现金及及银行存存款收付付日报表表”送财务务总监审审阅。5、 对办理报销销的单据据，除按按会计审审查程序序重新审审核外，还还须经财财务总监监审批后后才予以以付款，凡凡手续不不完备或或未经财财务总监监签批单单据，一一律拒绝绝支付。6、 严格遵守现现金管理理制度和和支票使使用规定定，库存存现金按按规定限限额执行行，不得得挪用库库存现金金，不得得以白头头单抵库库。7、 负责与银行行和外汇汇管理部部门联系系，并办办理有关关结算事事项。8、 根据财务总总监指令令抽查各各部门出出纳员的的库存现现金和各各收款员员的业务务周转金金，并做做检查报报告进行行汇报。（四） 核算员员工作职职责1、 认真复核各各收款点点营业报报表、帐帐单，发发现差错错及时纠纠正，以以保证酒酒家营业业收入帐帐目准确确，对已已复核过过的报表表，均须须签名，以以示负责责。2、 营业日报表表要与纸纸带一致致，各项项数目要要准确，左左右要相相等，单单据齐全全并盖上上餐厅有有关专用用章，收收款员签签名，检检查结帐帐单有无无多收或或少收，检检查酒家家内部人人员接待待有无越越权签单单接待，越越权签折折头，如如发现问问题，分分清责任任人，上上报总经经理，追追究责任任。3、 签单挂帐的的帐单要要客人签签名及留留有挂帐帐单位详详细名称称和联系系电话，结结帐单及及点菜单单要齐全全，并给给有关经经理签名名批准，餐餐厅收款款员遗失失帐单，要要餐厅经经理出具具证明，稽稽核后扣扣罚当事事人。4、 餐单改数后后，要有有原因说说明及主主管签名名；作废废帐单，要要有原因因说明及及主管签签名，且且三联单单要齐全全；餐单单数目如如发现差差错，应应查明原原因，扣扣罚当事事人。5、 负责编制每每日营业业汇总报报表及福福食、工工作餐等等日报或或旬、月月报表。6、 不断完善核核算制度度，加强强培训，提提高业务务素质，提提高工作作效率。二、财务计计划管理理规定1、 根据董事会会、总经经理对酒酒家经济济活动安安排，计计划期内内客源、货货源内外外价格变变化情况况，以及及报告期期内计划划执行情情况，预预计完成成情况，作作出评估估及分析析来审定定。2、 依据董事会会审定的的酒家财财务计划划，按各各业务部部门的不不同经营营范围，计计划期的的诸因素素和历史史资料，参参考部门门年初自自报计划划，分摊摊酒家计计划指标标，下达达给各业业务部门门执行。计计划一经经确定下下达，原原则上不不予变动动，确因因特殊情情况，亦亦须在半半年后调调整。3、 财务计划分分为年度度计划、季季度计划划。年度度计划，酒酒家于每每年十二二月下旬旬，各业业务部门门为每年年十一月月下旬编编制。季季度计划划，酒家家于每季季度末最最后一个个月下旬旬，各业业务部门门为季末末最后一一个月中中旬各业务部门门还应根根据酒家家、审查查批复后后的计划划指标，结结合本部部门的具具体情况况，按月月摊销任任务指标标作为本本部门内内各月指指标检查查尺度，酒酒家对各各业务部部门的计计划检查查按季进进行，全全年清算算。4、 为方便酒家家的经营营和收支支标准符符合总经经理、董董事会要要求，做做到增收收节支，强强调按计计划办事事，确定定财务计计划应包包括以下下内容：总 部：营业计计划、费费用计划划和利润润计划，偿偿还债务务计划和和利润分分配计划划，基建建计划。营业部：推推销计划划、售价价计划、婚婚宴团体体餐计划划。厨 房：出品计计划、燃燃料用品品计划、职职工饭堂堂收支计计划。仓管部：采采购部食食品原料料及商品品采购计计划、库库存计划划。管事部：用用品使用用计划、用用品采购购计划。工程部：设设备维修修、更新新及购置置计划。保安部：消消防安全全用品计计划。布 草：布草计计划。三、会计核核算管理理规定1、 原始凭证、会会计凭证证、帐簿簿设置、会会计档案案管理执执行会计计工作管管理规范范的规定定及具体体要求。2、 会计科目设设置、会会计核算算程序、方方法，执执行财务务通财、会会计准则则，企业业会计制制度的规规定及具具体要求求。四、货币资资金管理理规定（一） 现金管管理规定定1、 库存现金管管理规定定根据本酒家家业务范范围和经经营活动动的特点点，库存存现金定定为壹万万元人民民币，外外币经计计算拆汇汇率后的的人民币币值视同同人民币币计入库库存现金金限额中中，超过过限额部部分，当当天存入入银行，除除规定范范围和特特殊情况况下，不不得在业业务收入入的现金金中直接接坐支。 各各业务部部门的库库存现金金或者备备用金，由由各业务务部门提提出限额额意见后后，报财财务部审审核批准准定案。2、 现金支付范范围（1） 发放员工及及临工的的工资、补补贴、福福利补贴贴、退职职金，支支付出差差人员必必须携带带的出差差费用暂暂借款。（2） 向城乡不能能转帐的的单位购购买物品品和向农农贸市场场购买酒酒店必须须的鲜活活类货物物和其他他货物，支支付零星星劳务报报酬。（3） 酒家员工办办理各项项公务发发生的费费用报销销和暂借借款。（4） 不是转帐起起点的零零星开支支。3、 现金收付手手续规定定（1） 收付现金必必须认真真，详细细审查现现金收付付凭证是是否符合合规定手手续，审审核开支支是否符符合制度度规定，领领导是否否已批准准开支，凭凭证是否否有主管管人员审审核，是是否已由由经办人人和证明明人签章章，是否否有齐全全、合法法的原始始凭证。（2） 凡采购支付付现金超超过二万万元以上上的借支支，须经经董事会会批准。非非公司业业务支出出的借款款，不论论金额大大小，须须经董事事会批准准。（3） 所收付的现现金，必必须认真真清点，既既要点大大数，也也要点小小数，还还要制定定复核制制度，以以防差错错，一线线营业员员及收款款员在面面对顾客客收付现现金时，还还应唱收收唱付。（4） 严禁在营业业期间的的柜台面面上点收收现金，营营业员或或收款员员或送缴缴出纳收收付现金金，必须须在柜台台内点数数，以防防意外事事故发生生。（5） 在收付现金金后，必必须在发发票、收收付款单单据或原原始凭证证上加盖盖有日期期的“现金收收讫”或“现金付付讫”字样的的戳记，出出纳人员员还必须须及时根根据记帐帐凭证，登登记现金金日记帐帐。（6） 会计人员应应经常核核对现金金数额，检检查出纳纳库存现现金情况况，保证证现金帐帐存数相相符，严严禁以白白条抵充充库存，严严禁挪用用库存现现金，发发现库存存现金长长余或短短缺，应应立即作作记录，及及时列帐帐，并应应查明原原因，以以确定责责任，按按照规定定的审批批权限核核批处理理。（7） 各部门核交交柜组找找零或零零星支付付的业务务周转金金，除每每月盘点点一次外外，还应应不定期期抽查。（二） 银行存存款管理理规定1、 帐户与银行行支票的的管理：酒家在银行行开具的的存贷款款帐户，主主要是用用于酒家家对外业业务结算与资资金往来来。任何何人不得得将帐户户出借、出出租给他他人或其其他单位位使用。公公司在开开户行购购买的支支票由出出纳人员员视同现现金专门门保管，不不能开出出空头票票与代开开票，或或做套现现之用。对对于错填填作废支支票应统统一保管管，并注注明“作废注注销”字样，由由会计主主管主持持统一销销毁或交交回开户户行处理理。2、 支票挂失管管理： 因支支票持有有人失误误，遗失失有效支支票，应应及时通通知财务务部负责责人，财财务部应应立即与与开户行行联系申申请挂失失与止付付，同时时刊登遗遗失声明明。3、 银行预留印印章的管管理： 在银银行开立立结算户户的预留留印章包包括财务务专用章章，法人人私章和和出纳人人员私章章，对于于预留印印章应分分开专人人分管，财财务专用用章由财财务总监监保管，法法人私章章应由法法人代表表指派专专人保管管，出纳纳人员私私章由本本人保管管。4、 资金的审批批制度 为严严肃资金金管理，合合理安排排资金使使用，须须建立一一套健全全资金审审批制度度。 A：对对于公司司内部之之间资金金调拨，包包括帐户户之间调调拨和提提取备用用金等，由由财务总总监签字字方可办办理； B：属属酒家经经常性支支出二万万元以下下的（如如正常货货款、水水电煤气气费、电电话费、工工资等），属属酒家非非经常性性支出壹壹仟元以以下的（如交交际接待待、非材材料成本本物资购购置或其其它杂项项支出等等），总总经理签签名报帐帐； C：超超出经常常性支出出二万或或非经常常性支出出壹仟元元，须经经董事会会同意方方可支付付；交财财务总监监审查备备案，安安排资金金使用计计划。5、 支票限额管管理对于不能确确定付款款金额使使用单位位的款项项支票申申请书，一一般不予予使用，确确因特殊殊原因非非用不可可的，原原则上与与出纳同同行，由由出纳支支付。6、 银行收入管管理 对对于业务务部门收收取的收收入款项项或收回回其他单单位往来来款项等等，出纳纳员在收收到支票票后的当当天应送送存银行行，凭进进帐回单单交会计计入帐处处理。通通过银行行汇款收收取款项项的，出出纳员凭凭银行入入帐单开开出“收款单单”一联交交业务部部门查对对，另一一联连同同进帐凭凭证交会会计入帐帐。7、 银行支出管管理 会会计根据据合同、发发票、验验货清单单按资金金审批程程序，进进行付款款处理，编编制银行行存款付付款凭证证，签章章后交会会计审核核人员审审核、编编号，再再交会计计总监签签章确认认后交出出纳员开开出支票票付款，支支票的存存根应填填写清楚楚并由经经办人在在备注栏栏签收，作作为会计计凭证附附件。8、 出纳人员每每天根据据银行存存款收付付凭证，按按序号、帐帐户分别别登记银银行存款款日记帐帐，并结结算当日日收、付付总额及及余额，定定期同银银行对帐帐单核对对余额，月月末应将将各帐户户银行对对帐单编编制银行行余额调调节表，并并核对总总帐与日日记帐余余额，发发现不符符应及时时查明原原因，做做出处理理。9、 出纳人员或或分管银银行预留留印章的的有关人人员，有有事应事事先办理理清缴手手续，并并办好临临时交接接手续，出出纳人员员因工作作变动调调离岗位位时，应应做好交交接手续续，并对对经管期期间帐目目负无限限责任。10、 出纳人员应应当天编编制银行行及现金金余额表表，于次次日上午午上班时时，交财财务总监监，以便便安排资资金使用用计划。（三） 借支管管理规定定1、 借支原则 凡因因经营管管理需要要，经审审查批准准后，才才能办理理借支，其其它一律律不予借借支。2、 借支手续规规定（1） 凡借支均须须本人填填写借支支单，写写明时间间、期限限、金额额、原因因，有附附件的并并加上附附件，如如计划单单、申请请单等报报财务部部审核。（2） 借支需经财财务部并并按审批批权限报报批，经经批准后后，方能能办理借借支。（3） 办事员借支支在办理理公务后后必须在在三天内内到财务务部办理理报销，核销销帐务，不不得拖延延，否则则财务部部予以追追查。3、 借支种类及及审批权权限（1） 采购借款 凡采采购借款款，须附附有采购购计划单单或申购购单，注注明采购购材料名名称、规规格、数数量、金金额等。审审批权限限为*、采采购材料料在二万万元以下下，由总总经理审审批；*、采购购材料在在二万元以以上，由由董事会会审批。（2） 差旅费和办办理公务务费借款款 差旅旅费借款款和办理理公务费费用借款款壹仟元以以下，由由总经理理审批：*、借借款金额额在壹仟仟元以上上，由董董事会审审批。（3） 部门周转金金和个人人备用金金借款 因因工作需需要，部部门需周周转金的的，由部部门申请请，报财财务部同同意后，报报总经理理批准，个个人因工工作需要要，须借借支的，一一般不予予借支，确确有困难难的，报报董事会会批准。 所所有借支支，每次次扣减借借款人借借据金额额，余款款再支付付。五、应收帐帐款的管管理规定定应收帐款是是指由客客户申请请，经本本酒家批批准同意意后，可可在限额额内在本本酒家签签单挂帐帐消费的的款项。（一） 应收帐帐款的计计算1、 应收帐款必必须以双双方所签签订协议议为基准准进行计计算。（1） 核对客户签签名式样样。（2） 核对单位名名称。（3） 核对协议条条件，包包括限额额、折扣扣、付款款期限等等。2、 复核消费帐帐单。（1） 复核客户每每次消费费帐单、数数量、金金额计算算是否正正确。（2） 若须折扣的的是否有有打折扣扣，打折折方式（全全单或部部份）是是否正确确。（3） 复核其它事事项，包包括签名名、联系系方式是是否正确确。3、 登记签单簿簿、卡、归归类保存存帐单。（1） 将计算正确确的挂帐帐单，登登记入挂挂帐登记记簿。（2） 将计算正确确的挂帐帐单，登登记入挂挂帐登记记卡。（3） 将单位分类类帐单，并并按时间间顺序保保管帐单单，放入入袋中。（4） 登记帐单时时，若发发现超出出限额，应应及时通通知营业业部门和和负责人人处理。4、 应收帐款月月结（1） 会计部门每每月应准准确结出出客户挂挂帐情况况及金额额。（2） 编制应收帐帐款明细细表，报报总经理理、董事事会和挂挂帐单位位负责人人及有关关人员。（3） 编制帐龄分分析，突突出重点点欠帐客客户，重重点处理理。（4） 必要时向客客户发出出月结单单。（二） 结帐收收款1、 营业业部门和和收银应应配合财财务部通通知客户户付款。2、 用电电话联系系客户前前来或上上门收款款等形式式与客户户结帐。3、 备齐齐结帐所所需的结结算单（包包括点菜菜单、酒酒水单、结结帐单等等），发发票。4、 客户户付款（现现金或支支票）后后，将结结帐单正正联及发发票正联联或收据据给客户户。5、将收款款情况向向负责人人汇报。（三） 催催收货款款 1、 电话催催收（1）月结结后或超超过规定定付款限限期时，财财务部或或营业部部、收银银应与对对方联系系，通知知客户及及时付款款。（2）若客客户在相相议的时时期内末末付款，应应进行再再次催收收。（3）对多多次催收收仍末付付款的客客户，应应及时将将情况汇汇报总经经理、董董事会。2、上门催催收（1）对多多次电话话催收仍仍末付款款的客户户，须上上门追收收。（2）财务务部门和和有关负负责人应应与对方方财务部部门联系系，上门门追收。（3）寄催催款通知知单、月月结单给给客户财财务部。3、发律师师函（1）发律律师函，须须经董事事会同意意，方可可进行。（2）请律律师或常常任法律律顾问起起草律师师函，寄寄给欠款款客户。（3）多次次电话追追收、上上门追收收。4、向法院院起诉（1）向法法院起诉诉，必须须经董事事会同意意。（2）在律律师的指指导下，准准备各种种法律文文件，评评估胜算算机率。（3）提起起诉状，等等法院裁裁决。（4）根据据法院裁裁决，向向客户收收款。第二部分 收银管管理制度度一、收银员员、收银银主管职职责（一） 餐餐厅收银银员职责责1、 提提前到岗岗，做好好营业前前收款的的一切准准备工作作。2、 小小心操作作和使用用电脑收收银机、计计算器、验验钞机等等设备，并并做好清洁保保养工作作。3、 负责点菜单单打价，按按本酒家家规定售售价，及及时、快快速、准准确地计计价，必必须执行行计价复复核规定定，由另另一名收收银员复复核，减减少差错错，确保保每张结结帐单准准确无误误。4、 埋单进机，准准确打印印各项收收费帐单单，及时时快捷收收妥客人人应付款款项，在在收款中中做到快快而准，做做到不错错收、漏漏收，对对各种钞钞票、卡卡、票据据必须验验明真假假，对签签单结帐帐者，必必须有依依据。5、 熟悉收款业业务，掌掌握结帐帐的方法法和程序序（如菜菜点、酒酒水、饮饮料价格格和现金金、信用用卡、支支票、签签单等方方法）。6、 每日或每市市收入现现金，必必须切实实执行“长缴短短补”规定，不不得以长长补短，发发现长款款或短款款，必须须如实向向领导汇汇报。7、 备用周转金金必须天天天核对对，不得得白条抵抵库，一一切营业业收入现现金不准准坐支，未未经财务务部批准准，不得得将营业业收入借借出或支支付任何何部门或或任何个个人。8、 每日或每市市收入的的现款，票票据必须须与帐单单核对相相符，将将入厨单与帐单存存根整理理钉好，填填写营业业日报表表，一并并交稽核核核实。9、 每日夜市收收市由总总经理清清机，收收银员将将现金、支支票、帐帐单汇总总锁入保保险箱，交交总经理理锁入保保险柜内内。次日日须按时时将夜市市收款钱钱箱从保保险柜取取出，送送交给财财务部出出纳员，当当面点清清，手续续清楚。10、 注意个人仪仪容整洁洁和搞好好规定地地段卫生生。（二） 餐餐厅收银银主管职职责1、 检查查各收款款岗的收收款员是是否准时时到岗，有有否做好好每日收收款准备备工作，认认真处理理收款业业务工作作中出现现的问题题，并及及时向上上汇报。2、 建立立收款员员的个人人档案，将将每位收收款员平平时各方方面表现现记录下下来，定定期评估估，并将将评估意意见向上上汇报。3、 随时时注意各各收款点点的仪容容仪表，勤勤巡岗（不不定期检检查，以以便及时时发现问问题），勤勤抓纪律律、考勤勤，注意意检查员员工有无无违反“在上班班时间不不得看书书报、串串岗”的规定定。4、 合理安排人人员上下下班时间间和班次次，以便便在缺人人手情况况下灵活活调动，不不致于影影响工作作。5、 每星期进行行一至二二次培训训，内容容是针对对平时工工作上出出现的问问题，以以及如何何操作的的处理方方法进行行详细讲讲解，并并对餐厅厅的工作作程序，收收款操作作进行必必要的复复习、讲讲解、加加深印象象，定期期检查和和考核。二、 餐厅结结帐程序序餐厅结帐程程序是规规范客人人、服务务员、收收银员在在结帐环环节有所所遵循的的业务工工作程序序（一）标准准：1、确保帐帐单金额额与客人人所用食食品、饮饮料价格格相符。 2、客客人付现现金应当当面点清清，信用用卡支付付应接受受本酒店店受理的的信用卡卡，签单单记帐应应征得总总经理的的同意，支支票付款款的亦同同。（二）程序序： 1、现现金结帐帐程序 （1）当当客人要要求结帐帐时，服服务员迅迅速到收收款台取取来客人人的帐单单，取帐帐单时服服务员应应在帐单单上签字字。并快快速核对对一下，将将其放在在帐夹或或小托盘盘上送交交客人。 （2）本本酒家规规定，凡凡客人付付现金，金金额超过过20000元的的帐单，由由主任经经理埋单单，超过过30000元的的帐单由由总经理理或行政政经理或或副总经经理埋单单。（3）客人人付帐单单有疑问问时，要要负责耐耐心解释释。（4）客人人付现金金后，楼楼面部长长或各级级经理将将钱送至至收款台台，由收收银员收款找找零，收收银员在在帐单上上加盖“现金收收讫”章，开开出发票票的加盖盖“已开发发票”章。（5）楼面面部长将将找零及及客人的的发票、收收据送给给客人并并致谢。 2、信用卡卡结帐程程序 （11）服务务员应了了解本酒酒家餐厅厅所接受受的信用用卡种类类。 （22）客人人示意结结帐时，服服务员应应迅速到到收款台台取来客客人的帐帐单，取取帐单时时应在帐帐单上签签名，快快速核对对并将其其放在帐帐夹或小小托盘送送交客人人。 （33）请客客人在帐帐单上签签字。 （44）将帐帐单和信信用卡及及客人身身份证交交收款台台。 （55）收款款台收到到信用卡卡按下列列方式办办理：aa.查卡卡。看有有效日期期，查黑黑名单，若若黑名单单有名，应应拒收；b,辘卡卡；c.压印签签购单。填填好后由由服务员员交给客客人，请请客人签签字（签签名及身身份证号号码）。 （66）将签签过字的的签购单单送回收收款台。 （77）收银银员核对对签字。并并在服务务员监看看下在帐帐单上加加盖“信用卡卡收讫”章，开开出发票票的加盖盖“已开发发票”章。 （88）服务务员将信信用卡、签签购单客客人联，帐帐单首联联和发票票、身份份证交还还给客人人，并向向客人致致谢。 3、支票票结帐程程序 （11）客人人要求用用支票结结帐时，服服务员应应征得总总经理的的同意。 （22）服务务员迅速速到收款款台取来来各类帐帐单，取取帐单时时服务员员应在帐帐单上签签名，并并迅速核核对一下下，将其其放在帐帐夹或小小托盘上上送交客客人。 （33）请客客人在帐帐单上签签署付款款单位名名称，联联系电话话，付款款人姓名名。将支支票、帐帐单及付付款人身身份证交交收款台台。 （44）收银银员收到到支票后后，按下下列方式式办理：a.检查查票面填填写是否否正确，年年月日是是否用大大写，抬抬头是否否用收款款单位全全称，金金额大小小是否正正确。BB.印鉴鉴必须有有付款单单位财务务专用章章，其他他细章的的盖印是是否清晰晰无涂改改。C.帐号是是否用专专用数码码章印上上，无破破损等，无无误后，收收取支票票，并在在服务员员监看下下在帐单单加盖“支票收收讫”章，开开出发票票的加盖盖“已开发发票“章。4、 签单单程序 （1） 客人要要求签单单时，服服务员应应征得总总经理同同意。 （2） 服务员员迅速到到收款台台取来客客人帐单单，取帐帐单时服服务员应应在帐单单上签名名，并迅迅速核对对一下，将将其放在在帐夹或或小托盘盘上送交交客人。 （3） 客人签签单时，应应按规定定核对客客人签字字（包括括客人姓姓名、单单位名称称、联系系电话）客客人第一一次要求求签单时时，在总总经理同同意下，应应办理签签单信用用审批手手续。 （4） 签单时时一般不不给发票票，到收收款时才才给客人人发票。（5） 客客人签完完单后，服服务员应应向客人人致谢，然然后迅速速将签过过字的帐帐单送交交收款台台。三、挂帐签签单制度度 （1） 除集团团公司内内部签单单外，所所有外单单位和个个人要在在酒家签签单挂帐帐的，均均须向酒酒家提出出申请，提提供担保保人担保保，并签签订协议议，经总总经理同同意，并并加盖酒酒家公章章后才生生效。挂挂帐协议议要送财财务部存存档。 （2） 临时挂挂帐，必必须由部部门经理理以上管管理人员员提供担担保，由由总经理理签名认认可。催催收临时时挂帐由由担保人人全面负负责，并并保证在在15天天内结帐帐。 （3） 收银员员在办理理挂帐时时，应严严格遵守守规定。对对于不合合符规定定的不予予以挂帐帐，如违违反操作作规程而而导致酒酒家损失失，要追追究经办办人责任任。第三部分 仓库管管理制度度一、 建立后勤仓仓库理想的仓库库位置应应设在原原材料验验收处和和厨房之之间，三三者离得得越近越越好，这这样可以以减少原原材料的的搬运距距离，减减少人流流、物料料的拥挤挤，避免免延误原原材料的的供应。（一）计算算库房面面积根据酒家实实际储备备量和需需求来确确定仓库库面积，一一般把维维持两个个星期营营业的原原材料储储备作为为前提，面面积约1150平平方米。各类库房面面积分配配仓库分类总面积（平平方米）占总面积百百分比应分配面积积（平方方米）干货仓库15034%50肉类冷冻库库15010%15米、面粉库库1508%12酒类、饮料料库15020%30瓷器用品库库15010%15印刷用品库库15011%17走道等面积积1507%11（二）仓库库的温度度、湿度度要求1. 干货仓库：不需供供热和制制冷设备备，最佳佳湿度为为15至200，选择择比较清清爽凉快快的地点点。2. 肉类冷冻库库：冻藏藏的温度度应在-18，而且且要稳定定，冻藏藏原材料料的保存存也不是是无限期期的，它它们一般般不超过过三个月月。货仓仓的最佳佳湿度为为15至至20左右。湿湿度也会会影响食食品原材材料储存存时间的的长短和和质量的的高低，湿湿度太大大，微生生物容易易繁殖，原原材料回回迅速变变质；湿湿度过小小，会引引起食物物干缩、失失鲜。不不同原材材料对湿湿度的要要求也不不一样。（三）仓库库的照明明要求强烈的光照照对原材材料的保保存不利利，仓库库如有玻玻璃门窗窗，应尽尽量使用用毛玻璃璃。在选选用人工工照明时时，应尽尽可能选选用冷光光灯，亮亮度每平平方米22-3瓦瓦为宜。（四）仓库库的通风风要求仓库应保持持空气的的流通。不不管何种种仓库，原原材料的的存放都都不能贴贴墙，也也不能直直接堆放放在地上上或堆放放过密。（五）对设设备、器器材的要要求1. 货架：货架架应有一一定的高高度以提提高单位位面积使使用效率率。干货货仓库 宜宜用结实实的钢质质或铁质质货架，最最好还能能调节搁搁板的高高度以适适应不同同原材料料的存放放需要。冻冻藏库的的货架以以不锈钢钢为好。2. 容器：对散散装的原原材料，必必须有相相应的能能密封、防防虫的不不锈钢容容器盛装装，而且且容器上上最好能能标明原原材料信信息。3. 搬运工具：仓库应应有金属属手推车车，用于于搬运较较重的货货物，还还要配备备坚固的的手扶梯梯，以存存取较高高位置的的货物。4. 称量工具：仓库应应配有不不同精确确度的称称量工具具，如磅磅称、台台秤、电电子称等等，以便便正确掌掌握物料料的重量量。5. 其他设备：如防盗盗报警装装置等。二、仓库主主管、仓仓库员职职责（一） 仓仓管主管管职责 1、对对总经理理和财务务总监负负责，负负责仓库库部的全全面工作作。 2、了了解和掌掌握酒店店所需各各种物资资的名称称、型号号、规格格、单价价、用途途、产地地、供应应商。 3、了了解和掌掌握市场场行情，按按酒店对对物料的的质量、规规格的要要求实行行验收制制度。 4、检检查物资资领发是是否帐卡卡相符、帐帐帐相符符、帐实实相符。 5、熟熟悉和掌掌握饭店店各类仓仓库的物物资库存存情况，存存放位置置和存放放方法，做做到勤督督导、勤勤巡查，保保证物资资库存安安全，对对防火、防防盗、防防虫蛀、鼠鼠咬、防防霉烂变变质负有有检查、督督导的重重要责任任。 6、加加强对本本部员工工进行培培训，对对部属的的素质、业业务能力力，负有有提高的的责任。