XX经济开发区应收款项清零工作实施方案.doc

XX经济开发区应收款项清零工作实施方案经济开发区应收款项清零工作 实施方案 为完成市委巡察整改任务，保障国有资产不流失、资金及时收回，现就应收款项清零工作制定方案如下： 一、清零的范围和内容 此次应收款项清零工作的范围为开发区机关及下属二级机构社会事务服务中心，清零的内容为2021年1月1日后还挂账的应收款项。 二、加强组织领导 为做好开发区应收款项清零工作，成立以党工委书记、管委会主任为组长，金融财务部、社会事务服务中心等相关部门负责人为成员的应收款项清零领导小组，负责统一协调指导。领导小组下设办公室，办公室设在金融财务部，具体负责日常工作安排、信息汇总与联络。 三、工作步骤 清零工作分三个阶段进行。 第一阶段：欠款催要（2021年1月22日至2021年2月28日） 对现有应收款项进行全面梳理，明确催收部门责任人和完成时限，同时对欠款的风险程度进行评估，对欠款的法律依据进行认定。 第二阶段：分类处理（2021年3月1日至2021年9月30日） 开发区应收款项清零领导小组，逐笔分析研究应收款项详细情况，进行分类处理： 1.对原将收入、支出挂往来款项的，可以确认为收入支出的内容，应及时进行账务调整。 2.对长期挂往来款项的预付工程款，未竣工决算的,应及时组织竣工决算；已竣工决算账务未及时处理的，应及时进行账务调整和办理资产移交手续。 3.职工因公借款，督促其尽快整理发票冲销，限期至2021年6月30日前完成。 4.因公缴纳保证金，具体经办部门积极与相关部门对接，对到期保证金及时申请退回；对未到期的，写明详细原因情况。 5.系统外单位的欠款，严格按照“谁经手谁负责”的原则，明确直接责任人，积极进行清收。对于能够收回的应收款项要限期收回；对于有债务纠纷的款项，要尽快与对方单位（个人）确认应收金额，并签署确认函；对历史遗留问题、长期挂账依据不明、债权人死亡或破产等往来款的呆账、坏账，按程序报批后核销；对拒不还款单位或个人采取依法起诉强制手段清收。 6.对通过以上途径在指定的清欠期限内不能完成清欠任务并造成国有资产损失的，应视损失大小和情节轻重，依照有关规定严肃追究相关责任人的责任。 第三阶段：总结阶段（2021年10月1日至2021年10月31日） 1.认真总结应收账款清零工作，查找不足，进一步完善应收账款管理制度，优化内部业务控制流程，提高应收账款的管理水平，切实防范资金风险。 2.根据应收账款清零情况，对清零工作不积极、未按计划完成清零工作的部门将下达责令整改通知书限期整改，并追究部门主要负责人和相关责任人的责任。 四、工作要求 （一）提高认识，全力以赴。各部门要切实提高对此次专项清零工作的认识，主要领导在起步阶段要亲自部署，在整改过程中要亲自过问，重大问题要亲自协调，确保该项工作顺利完成。 （二）明确责任，相互配合。各部门要根据各自工作职责，明确责任，加强协调配合，形成合力。及时发现并解决专项清零工作中遇到的问题，切实抓好整改工作，确保专项清零工作扎实稳步推进，取得实际成效。 （三）建章立制，规范管理。针对存在问题，分析原因，完善制度，堵塞漏洞。建立健全有效的往来款项内控制度，规范往来款财务审批手续，完善往来款定期核对催收制度，防止往来款沉积。建立往来款台账和已核销往来款台帐,实行动态管理，不断提高应收账款管控水平，切实维护好国有资产权益。 第 2 页 共 2 页