出纳会计的实习报告范文.docx

出纳会计的实习报告范文 出纳会计的实习报告范文，供大家学习参考！实习时间：20*年1月20日20*年2月20日实习地点：灌南新冠酒业有限公司实习目的：驾驭出纳会计的工作，其中有记账凭证的制作，记账凭证的钉制，现金支票的填写，银行对账单的记录等等。一关于记账凭证的钉制一个月的凭证都制作完毕后，必需装订这些排序了的凭证，以便于存档保存。一般上个月的凭证要在这个月的月初起先装订，详细方法如下：按凭证的多少用适当的厚度弄成一捆后，用装订机在凭证的左上角钉三个小孔，然后用白色装订线把凭证册牢牢的装订好，装订成册以后在封面上写上日期和册书，封面一般是用牛皮纸制作而成，比如本月共XX册，本册是第XX册。然后，记录凭证页数，比如本册自第XX号至第XX号，共XX张，之后肯定要盖会计主管的人名章和装订人人名章。然后要制作会计凭证档案，这个是用来装那些凭证本便于保存的，一般一个会计凭证档案里装两个凭证本。会计凭证档案也是用牛皮纸制作而成的，首先要盖单位章，填写理当日期(年，月)，然后填写册数，比如本月共XX册，本盒是第XX册。之后要填写凭证号数，比如自XX号至XX号，最终要盖上装订人员的人名章。二关于现金支票的运用方法填写现金支票时，金额不能少于100元，低于100元的用库存现金支付。填写现金支票从存根联填起，存根联的日期、金额都运用小写填写，填金额时要加人民币符号。收款人要填全称。填写正联时，日期要运用大写，1-9月份前要加零。如：7月就填零柒月。10-12月份前要加壹。如：10月就填壹拾月。填写时现金支票时，必需要素齐全、内容真实、数字正确、字迹清楚，不潦草，不错漏，做到标准、规范，防止涂改。签发支票应运用墨法或碳素墨水填写，未按规定填写，被涂改冒领的，由签发人负责。支票大小写金额和收款人不得更改。其他内容如有更改，必需由签发人加盖预留银行印鉴之一证明。填写完毕后，盖上财务专用章、法定代表人章。盖章时不行盖反，不行有模糊，涂改的现象。最终，将存根联留下做账，正联交给收款人。三制银行余额调整表先从与自己企业发生经济业务的的银行取回余额调整表，银行对账单的借贷方的发生额和企业银行日记账的借贷的发生额正好相反。银行对账单的借方发生的经济业务在企业银行日记账的贷方，银行对账单的贷方发生的经济业务在企业银行日记账的借方。用银行对账单与企业的银行日记账进行核对，当同一笔经济业务在银行对账单和企业的银行日记账都发生时，将两方都做上记号，证明此项业务已核对完毕。将剩下的只在一方显示的经济业务编到银行余额调整表中。1.银行余额调整表中分为两方。一方为银行对账单，一方为企业银行日记账。2.将银行对账单上的最终余额，入银行余额调整表中银行对账单的余额。将企业银行日记账上的最终余额，入企业银行日记账的余额。3.最终银行对账单上显示的余额是当日可挪用的银行存款。以上是我在这家公司实习一个月的部分工作内容。在两个月的实习工作中我也许驾驭了基本的财务实际操作工作，了解了公司的财务工作流程。这些财务工作虽不是很难，但是须要仔细的工作看法，严谨的工作作风，稍有不慎就会为公司带来不行弥补的巨大损失。这两周的实习过程让我得到了前所未有的珍贵的财务实践阅历，得到了在课堂上所得不到的很多实践学问，让我受益非浅，也为我以后的工作打下了坚实的实践基础。