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（最新版）银行业法律法规与综合能力考试综合考点习题及答案1.良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标，以下事件可能引发商业银行声誉风险的有（）oA.内控缺失导致违规案件层出不穷B,违反用工法C.缺乏经营特色D.金融产品/服务存在严重缺陷E.缺乏社会责任感【答案】：A|B|C|D|E【解析】：良好的声誉是商业银行生存之本。商业银行一旦被发现其金融产品/ 服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的平安性和稳定性）， 或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感， 那么即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对 商业银行声誉造成的实质性损害。【答案】：c【解析】：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、 资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资 本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。13.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生 工具风险管理能力，国务院银行业监督管理机构于2016年11月28 日对外公布衍生工具交易对手违约风险资产计量规那么（征求意见 稿），要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框 架。相关背景：近年来，随着金融市场的开展，我国商业银行衍生工具交易业务快速 增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提 升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的交 易对手信用风险计量的标准方法，国务院银行业监督管理机构起草 了衍生工具交易对手违约风险资产计量规那么（征求意见稿）（以下 简称规那么）。规那么借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计 量的风险敏感性。规那么重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义 和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合确实定方法, 分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。规那么包括正文和附件两局部。正文共10条，要求商业银行将交 易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险 治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能 力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置本钱和 潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方 式。根据以上案例描述，回答以下6小题。区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。（多 选题）A.当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险B.当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承当违约风险C.当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承当违约风险D.当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险E.在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性【答案】：A|C|E【解析】：区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面： 动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露 的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的 经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确 定性，因此在违约的时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性, 其风险敞口是动态变化的。风险敞口是双向的。对于传统信贷业务, 由资金借出方一方承当风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险 是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手 风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承当违约风险， 因此风险敞口是双向的。以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？（）（单项选择题）A.交易对手信用风险暴露的计量B.对交易对手信用风险的定价C.交易对手信用风险暴露数据D.交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量【答案】：C【解析】：交易对手信用风险的计量主要包括三局部：交易对手信用风险暴露 的计量；对交易对手信用风险的定价；交易对手违约风险加权资 产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权 资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。关于交易对手信用风险，以下说法中错误的选项是（）。（单项选择题）A.交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造 成经济损失的风险B.交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险C.场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交 易D.计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险 暴露数据【解析】：B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所 交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。交易对手信用风险的来源包括（）。（多项选择题）A.利率掉期B. CDSC.逆回购D.证券借贷E.即期外汇买卖【答案】：A|B|C|D【解析】： 交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交 易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、信 用违约互换（CDS）等；证券融资交易主要包括回购、逆回购以及证 券借贷等。以下关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的选项是（）。（单 选题）A.较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标 准法和内部模型法B.现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴 露的计量C.在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其含有的风险因素中 D.对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴 露法）的银行，可以采用内部模型法【答案】：D【解析】：D项，对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现 期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。以下加强交易对手信用风险管理的方法中，正确的有（）o （多项选择 题）A.在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理 B.在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成 风险流程管理C.在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信 用风险计量系统D.在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与 净额结算制度E.在未来管理中，加强对信用估值调整（CVA）和错向风险的识别和 管理【答案】：A|B|C|D|E【解析】： 金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的缺乏，因 此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：在管理理念上， 将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理；在管理架构 上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理; 在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信 用风险计量系统；在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完 善中央交易对手与净额结算制度；在未来管理中，加强对CVA和错 向风险的识别和管理。14.商业银行对操作风险损失数据收集应当遵循的原那么不包括（）。A.重要性B.谨慎性C.多样性D.统一，性【答案】：C【解析】：商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循如下原那么：重要性原那么；准确性原那么；统一性原那么；谨慎性原那么；全面性原那么。 15.以下各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的选项是（）oA.监管部门将对资本充足率的监管分为四个层次，其中，第四个层次 是最低资本要求B.根据商业银行资本管理方法（试行），我国商业银行资本信息披 露包括资本充足率的计算方法C.资本充足率=（总资本一对应资本扣减项）/ （信用风险加权资产 + 12.5X市场风险资本要求+操作风险资本要求）X100%D.一级资本充足率=（一级资本一对应资本扣减项）/ （信用风险加 权资产+ 12.5X市场风险资本要求+操作风险资本要求）X100%【答案】：A【解析】：A项，商业银行资本管理方法（试行）明确提出了四个层次的监管 资本要求。第一个层次是最低资本要求；第二个层次是储藏资本要求 和逆周期资本要求；第三个层次是系统重要性银行附加资本要求；第 四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特 定资本要求，即第二支柱资本要求。16.银行的存贷款业务应归入（）账簿。A.基本B.银行C.交易D.封闭【答案】：B【解析】：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大 类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他工程的风险而持有 的金融工具和商品头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行 账簿。17.作为市场风险的重要计量和分析方法，久期分析通常用来衡量商 业银行的经济价值对利率变动的敏感性，与缺口分析相比，它侧重于 分析（）。A.期权性风险B.基准风险2 .（）是银行增加一级资本最快捷的方式。A.发行普通股B.发行优先股C.留存利润D.次级债券【答案】：C【解析】：一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。普通股 是银行核心一级资本主要内容，但发行普通股本钱通常较高，且银行 不能经常采用；留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于 发行股票来说，其本钱相对要低得多。3 .某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（PD）是0.10, 违约损失率（LGD）是0.50。假设该银行当期所有B级借款人的表内 外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露（EAD）是20亿元人民 币，那么该银行此类借款预期损失为（）亿元。A. 0.8C.利率变动的长期影响D.重新定价风险【答案】：C【解析】：与缺口分析相比拟，久期分析是一种更为先进的利率风险计量方法。 缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析那么 能计量利率风险对银行整体经济价值的影响，即估算利率变动对所有 头寸的未来现金流现值的影响，从而对利率变动的长期影响进行评 估，并且更为准确地计量利率风险敞口。18 .以下关于银行监管法律法规体系的说法，不正确的选项是（）oA.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行 政法规和规章三个层级的法律规范构成B.行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有 关活动的法律规范，其效力等同于法律C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定 的规范性文件D.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据宪法，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成局部【答案】：B【解析】：B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种 有关活动的法律规范，其效力低于法律。19 .()是最常见的资产负债的期限错配情况。A.局部资产与某些负债在持有时间上不一致B.局部资产与某些负债在到期时间上不一致C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短【答案】：C【解析】： 商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债) 用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，其优点是可以提高资金使用 效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，那么 有可能因到期资产所产生的现金流入严重缺乏造成支付困难，从而面 临较高的流动性风险。20.以下哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径？()A.通过实地考察了解客户提供的信息的真实性B.查询法院部门个人客户信用记录C.从其他银行购买客户借款记录D.查询人民银行个人信用信息基础数据库【答案】：C【解析】：商业银行应当通过与借款人面谈、 访谈、实地考察等方式了解/ 核实借款人所提供信息的真实性；商业银行可通过中国人民银行个人 征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录，作为 借款人是否符合贷款资格的重要依据。C项违反了银行业职业操守。21 .对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大困难是（）oA.计量模型假设条件太多，与实践不符B.历史数据积累缺乏，数据真实性难以保障C.计算机系统无法支持复杂的模型运算D.计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握【答案】：B【解析】：开发风险管理模型的关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度 的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商 业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累 缺乏、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。22 .以下关于远期和期货产品的说法，正确的选项是（）。A.远期合约是指交易双方按事先约定价格，在未来某一日期交割一定 数量的标的物的金融市场业务交易产品B.远期合约和期货合约通常在交易所内进行交易C.期货合约是非标准化合约D.远期合约标的物可以包括外汇、利率、商品等各类形式的基础金融 产品E.在商品风险方面，通常采用各类商品期货对冲未来的商品价格波动 风险【答案】：A|D|E【解析】：B项，远期合约通常在场外市场进行交易，期货合约通常在交易所内 进行交易；C项，期货合约是具有标准期限、标准单位的标准化合约。 23.以下各项属于商业银行客户风险监测内生变量指标的有（）。A.融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、 还款意愿、信用记录等品质类指标B.资金实力、技术以及设备的先进性、人力资源、资质等级等实力类 指标C.市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等环境类 指标D.长期、短期偿债能力指标E.主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业【答案】:A|B|C|D【解析】：E项，主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业属于客 户风险的外生变量。这些相关群体的变化，均可能对借款人的生产经 营和信用状况造成影响。24 .信用风险报告的职责有（）0A.应实施并支持一致的风险语言/术语B,使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间提供风险信息C.传递商业银行风险偏好和风险容忍度D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责E.保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识【答案】：A|B|C|D|E【解析】： 除ABCDE五项外，风险报告的职责还包括：利用内部数据和外部 事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持; 保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、 外部监管部门、投资者报告。25 .根据银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会在风险 管理中的职责包括（）oA,承当全面风险管理的最终责任B.负责建立风险文化C.制定清晰的执行和问责机制D.聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员E.承当全面风险管理的监督责任【答案】：A|B|D【解析】：银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会承当全面风险管 理的最终责任，负责建立风险文化，制定风险管理策略，设定风险偏 好和确保风险限额的设立，审批重大风险管理政策和程序，监督高级 管理层开展全面风险管理，审议全面风险管理报告，审批全面风险和 各类重要风险的信息披露，聘任风险总监（首席风险官）或其他高级 管理人员，牵头负责全面风险管理，同时还明确董事会可以授权其下 设的风险管理委员会履行其全面风险管理的局部职责。C项，高级管 理层负责制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好 和风险限额得到充分传达和有效实施；E项，监事会承当全面风险管 理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的 履职尽责情况并催促整改。26.商业银行应当指定（）向董事会和高级管理层提供独立的市场风 险报告。A.市场风险承当部门B.市场风险管理部门C.内部审计机构D.外部审计机构【答案】：B【解析】：市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管 理体系的关键。银行应当指定专门的部门负责市场风险管理工作。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承当风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。27.监管部门参与市场约束的作用表现在（）oA.实施惩戒B.指导市场参与者改进做法C.建立风险的处置和退出机制D.制定信息披露标准E.引导公众对银行业务的选择【答案】：A|B|C|D【解析】：监管部门是市场约束的核心，其作用在于：制定信息披露标准和指 南，提高信息的可靠性和可比性；实施惩戒，即建立有效的监督检 查机制，确保政策执行和有效信息披露；引导其他市场参与者改进 做法，强化监督；建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最 终发挥作用。28.日常国别风险信息监测应遵循的原那么不包括（）oA.完整性B.独立性C.及时性D.相关性【答案】：D【解析】：日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原那么。完整性 是指应该收集全部的风险信息，对所有的可能会产生负面影响、提高 银行风险的信息都应该关注整理；独立性是指在处理提供的信息时， 应保证独立性，不能因为主观或其他原因而使收集到的信息有失公 允；及时性是指保证信息的时效性，保证在发生国别风险事件的第一 时间收集信息，从而在第一时间做出预警措施。29.以下关于历史模拟法的说法，正确的有（）。A.是一种全值估计B.需要对市场因子的统计分布进行假定C.是一种参数方法D.无须分布假定B. 41C. 3.2【答案】：C【解析】：预期损失=违约概率（PD） X违约风险暴露（EAD） X违约损失率（LGD）= 0.1X20X0.5 = 1 （亿元）。4.现金流分为（）。A.经营活动的现金流B.投资活动的现金流C.融资活动的现金流D.休闲活动的现金流E.投机活动的现金流【答案】：A|B|CE.反映风险因素统计规律【答案】：A|D|E【解析】：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过一定历史期限内全部 的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法反 映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动 率、相关系数等模型参数。由于历史模拟法的风险因素的历史收益本 身已完全包含了风险因素之间的相关关系，因而可以全面反映风险因 素和组合价值的各种关系，是基于全定价估值的模拟方法。30.以下关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是（）oA.各家银行所采用的验证方法应当统一B.验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性C.验证主要由监管当局负责D.验证应随着风险管理手段的改进而调整【答案】：D【解析】:A项，银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基 准测试、返回检验等不同的验证方法；B项，内部评级体系的验证应 评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性；C项，验 证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部 评级体系是否符合监管要求的重要方式。31.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保 作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。A.风险补偿B.风险转移C.风险对冲D.风险规模【答案】：B【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将 风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转 移和非保险转移，其中，担保属于非保险转移。32.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为 损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类 贷款减少了 15亿元，那么该银行当期可疑类贷款迁徙率为（）。A. 40%25%B. 62.5%37.5%【答案】：A【解析】：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷 款余额一期初可疑类贷款期间减少金额）X100%。其中，期初可疑 类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损 失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷 款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等 原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率= 10/（ 40 15）X 100% = 40%。33.战略风险管理的作用包括（）oA.能够最大限度地防止经济损失B.提高商业银行的声誉和股东价值C.强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力D.在危机真实发生前就将其有效遏制E.能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用【答案】：A|B|C|D|E【解析】：战略风险管理能够最大限度地防止经济损失、持久维护和提高商业银 行的声誉和股东价值。同时，战略风险管理强化了商业银行对于潜在 风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在 联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。34 .以下选项中，（）反映了银行实际拥有的资本水平。A.监管资本B.经济资本C.商品资本D.账面资本【答案】：D【解析】：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水 平。35 .以下关于久期缺口的说法，正确的有（）。A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，那么资产价值增加的幅度 比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，那么资产价值增加的幅度 大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强C.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，那么资产价值减少的幅度 大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低D.久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影 响越大，对其流动性的影响也越显著E.久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生【答案】：A|C|D|E【解析】：B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。36.()是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常 运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。A.法律风险B.监管风险C.国别风险D.违规风险【答案】：B【解析】：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反 法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造 成经济损失的风险；C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、 政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力 或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存 在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险；D项，违规风险是 指商业银行由于违反监管规定和原那么，而招致法律诉讼或遭到监管机 构处分，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。37.考察和分析企业的非财务状况，主要从哪些方面进行分析和判 断？（）A.行业风险B.管理层风险C.生产与经营风险D.宏观经济、社会及自然环境E.担保状况【答案】:A|B|C|D【解析】：非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏 观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。38.以下各项不属于单币种敞口头寸的是（）。A.期权敞口头寸B.远期净敞口头寸C.即期净敞口头寸D.总敞口头寸【答案】：D【解析】：外汇敞口可以分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中，单币种敞口 头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头 寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。39.信用评分模型的关键在于（）。A.区分分析技术的运用B.借款人特征变量的当前市场数据的C.借款人特征变量的选择和各自权重确实定D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率确实 定【答案】：c【解析】：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款 人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将 借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的 选择和各自权重确实定。40.商业银行资本管理方法（试行）规定，商业银行应在内部资本 充足评估程序框架下建立（）资本充足率压力测试工作机制。A.合规的B.全面的C.审慎的D.建设性的E.前瞻性的【答案】：B|C|E【解析】:商业银行资本管理方法（试行）规定，商业银行应在内部资本充 足评估程序框架下建立全面、审慎、前瞻性的资本充足率压力测试工 作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生 损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影 响。41.以下关于中央交易对手的说法正确的选项是（）。A.金融危机后要弱化中央交易对手B.中央交易对手不存在信用风险C.中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算 D.中央机构作为交易对手【答案】：C【解析】：中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔 交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对 手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风【解析】:现金流是指现金在企业内的流入和流出。现金流分为三个局部：经营活动的现金流；投资活动的现金流；融资活动的现金流。5.()用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。A.流动性比率/指标法B.现金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法【答案】：C【解析】：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是 将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同 的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债, 再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该 缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的 大致影响。险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央 交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。42.商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断开展变化 的市场环境。以下哪一种情况下，商业银行不需要调整战略规划？（）A.中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧B.房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行 不如预期C.中小企业逐渐成为市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企 业提供贷款服务D.客户的结构发生变化，提出新的需求【答案】：B【解析】：战略规划应当定期审核或修正，以适应不断开展变化的市场环境和满 足利益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。 B项，产品的计划推行不如预期，其原因可能是经济环境不允许、经 济政策不支持或规划方向有误等，如果仅是短期内的货币政策影响， 房贷市场仍然长期看好，就不应视为战略有误，无须对长远战略规划进行调整。43 .巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，以下说法中错误的选项是（）oA.首席风险官必须具备独立性B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理C.首席风险官不能向董事会报告D,首席风险官应与操作和经营条线别离，不负管理和财务职责【答案】：C【解析】：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经 营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并 可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。44 .商业银行应当对交易账簿头寸按市值（）至少重估一次价值。A.每日B.每周C.每月D.每季度【答案】：A【解析】：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至 少重估一次价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负 责。45.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最 根本驱动力是（）oA.客户利益B.股东利益C.资本D.金融监管机构的要求【答案】：C【解析】： 资本是风险的最终承当者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在 商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会 来推动并承当最终风险责任的。46.留置担保的范围包括（）oA.主债权及利息B.违约金C.损害赔偿金D.留置物保管费用E.实现留置权的费用【答案】：A|B|C|D|E【解析】：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同 约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该 财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置担保的范围 包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，留置物保管费用和实现留 置权的费用。47 .关于久期分析，以下说法正确的有（）。A.久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析B.主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响C.只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价 风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调 整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）D,是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法E.对于利率的大幅变动（大于1%）,由于头寸价格的变化与利率的变 动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为 复杂的技术调整【答案】：A|B|E【解析】：CD两项属于缺口分析的局限性。48 .以下属于战略风险识别中观管理层面内容的是（）。A.进入或退出市场的决策是否恰当B.资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品C.是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训D.建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当【答案】：B【解析】：通常，战略风险识别可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行 层面三个层面入手。其中，在中观管理层面，业务领域负责人应当严 格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地防止投资策略、业务拓 展等涉及短期利益的经营/管理活动存在的战略风险。例如，违背董 事会和最高管理层的风险偏好原那么，倾向于选择高风险、高收益的业 务，甚至是投资组合中存在高风险、低收益的金融产品。AD两项属 于宏观战略层面的风险识别;C项属于微观执行层面的战略风险识别。 49.商业银行资本管理方法（试行）是何时正式施行的？（）2018 年 12 月 31 日A. 2013年1月1日2012年7月1日B. 2012年6月7日【解析】：2012年6月7日，原中国银监会正式发布商业银行资本管理方法 （试行），自2013年1月1日开始施行。50.以下商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有（）。A.交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失B.营业场所及设施因地震彻底损毁C.财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处分D.数据中心因平安漏洞导致大量客户信息被窃E.理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相 应赔偿【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件 四大类别分类。AE两项属于人员因素；B项属于外部事件；CD两项 属于系统缺陷。51.商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成局部 和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价、 审计的频率为（）0A.每三年一次B.每两年一次C.至少每年一次D.至少每两年一次【答案】：C【解析】：银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个 组成局部和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。 审计应当既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门进行。52.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管 理策略是（）。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险补偿【答案】：A【解析】：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。53.股票投资收益率上升，最可能会给银行造成（）风险。A.信用B.市场C.声誉D.流动性【答案】：D【解析】： 股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市 场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的 信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。54.设计良好的操作风险关键风险指标体系要满足的基本原那么有（）0A.整体性B.重要性C.敏感性D.可靠性E.有效性【答案】：A|B|C|D【解析】：操作风险关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统 计指标，是识别操作风险的重要工具。设计良好的关键风险指标体系 要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原那么，且须明确数据口径、 门槛值、报告路径等要素。6 .以下说法正确的选项是()oA.累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比拟保守B.累计总敞口头寸法比拟保守，净总敞口头寸法较为激进C.累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比拟保守D.累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进【答案】：B【解析】：累计总敞口头寸法认为，不管多头还是空头，都属于银行的敞口头寸, 都应被纳入总敞口头寸的计量范围，因此，这种计量方法比拟保守； 净总敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空 头存在对冲效应，因此，这种计量方法较为激进。7 .我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得 低于()。A. 25%30%B. 50%55.以下不属于商业银行代理业务中的操作风险的是()。A.业务员贪污或截留代理业务手续费B.客户通过代理收付款进行洗钱活动C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.代客理财产品受利率波动造成损失【答案】：D【解析】：商业银行代理业务操作风险的种类有：人员因素；内部流程； 系统缺陷；外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件; D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。56.()作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。A.监管部门B.银行业协会C.评级机构D.审计师【答案】：c【解析】：评级机构作为独立第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资 者和债权人提供有关资金平安的风险信息，引导公众选择资金平安性 高的金融机构。57.商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，（）的构 成状况。A.现金流入与现金流出B.长期资产数量与长期负债数量C.敏感性资产数量与敏感性负债数量D.到期资产与到期负债E.流动性资产数量与流动性负债数量【答案】：A|D【解析】： 商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，到期资产（现 金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。58.假设某银行以2年期美元存款作为1年期美元贷款的融资来源， 贷款利率按照美国国库券利率每三个月重新定价一次，存款利率按照 伦敦同业拆借市场利率每月重新定价一次，那么该银行主要面临哪两种 市场风险？（）A.基准风险B.收益率曲线风险C.期权性风险D.重新定价风险E.汇率风险【答案】：A|D【解析】：该银行以2年期美元存款作为1年期美元贷款的融资来源，其存款和 贷款的重新定价期限不相同，面临重新定价风险。又因其存贷款参照 的基准利率不同，该银行将面临基准利率利差变化所造成的基准风 险。59.商业银行通常采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A.风险分散B.风险转移C.风险规避D.冲减利润E.提取损失准备金【答案】：D|E【解析】：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损 失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲