《岗位职责说明范文》医院财务科岗位说明书.docx

财务科长岗位说明书岗位名称：财务科长所属部门：财务科岗位编制：1人岗位类别：管理岗上级岗位：院长下属人数总数：5人（包括直接和间接下属）下属人员类别：管理岗岗位目标：建立、完善医院的财务管理体系和其它各项财务管理制度，保证财务预算和监控分析职能的充分发挥，为医院领导的决策提供财务依据。沟通关系内 部医院领导、各部门外 部上级主管部门、各开户银行、会计师事务所任职条件教育背景 大专及以上学历；工作经验 8年以上工作经验，5年以上财务管理经验；知识技能系统地掌握财务会计理论和专业知识，熟悉最新的医院财务与会计制度，具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力。特殊要求主要职责：1、 贯彻执行国家财务政策法规，建立健全医院财务管理制度；2、 组织财务预算的编制和预算执行中的财务审核；3、 组织制定和实施医院融资方案，优化资本结构，有计划地筹措资金，开辟资金来源；4、 负责资金合理分配，控制资金成本，加快资金周转，提高资金使用效率；5、 审阅下属提交的财务分析报告，对重点问题进行调研，向医院领导提出建议；6、 组织医院的固定资产管理；7、 负责内部稽查和外部审计的协调工作；8、 组织做好会计核算工作，及时准确地提供财务核算资料；9、 负责本部门人员的使用、培养、考核和奖惩等；负责编制本部门的年度和月度工作计划；负责控制本部门的费用；负责本部门与其他部门的协调工作。岗位权限：1、 对部门内所有岗位的工作有监督检查权和考核权；2、 对财务人员调动、任免、晋升有建议权；3、 对部门工作有考核权；4、 有权要求医院提供对财务会计工作的必要支持；5、 有权要求医院各部门对财务工作提供有关配合和支持；6、 有权要求医院各部门执行财务制度。工作标准：1、 建立和完善财务制度，建立科学、系统、符合医院实际情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制；2、 向主管领导提供准确、完整、真实的会计信息；3、 每月定期向医院领导提交财务分析报告；4、 会计核算差错率为零；5、 建立、健全部门内岗位说明书，做到职责清楚，既无重叠又无空白；6、 组织部门内部岗位培训，培训计划完成率100%；7、 服从医院领导的统一安排，积极配合其它部门的工作，满意度100% 。12主管会计岗位说明书岗位名称：总账会计（主管会计）所属部门：财务科岗位编制： 1人岗位类别：管理岗上级岗位：科长下属人数总数：人（包括直接和间接下属）下属人员类别： 岗位目标：稽核、分析医院财务状况，编制财务报表及财务报告，为管理层提供及时、准确的财务信息。沟通关系内 部收费室、医保科外 部开户银行任职条件教育背景 财务相关专业的大专及以上学历；工作经验 5年以上工作经验，3年以上的财务工作经验知识技能熟悉国家财经法规、制度，了解最新的医院会财务及会计制度。熟悉医院财务分析、财务管理。熟练应用财务软件和办公软件。特殊要求主要职责：1、 负责医院财务预算的编制和预算执行中的财务审核，监督财务预算执行情况；2、 编制医院年度资金预算及控制医院年度资金预算的执行，编制医院系统（月度）资金计划，分析（月度）资金使用情况；3、 编制财务报表（快报、月报、年报）、各类管理报表及财务报告；4、 负责医院财务稽核工作，审核各类原始凭证及记账凭证，核实其真实性与完整性，并定期核对总帐与明细帐；5、 检查、分析医院收入、成本和利润预算的执行情况，挖掘增收节支潜力；6、 监督会计档案整理，监督会计基础规范的实施；7、 负责医院重大财务事项监督及报告；8、 负责医院清产核资工作。岗位权限：1、 有权纠正财务工作中的差错；2、 有权要求其他岗位的会计及出纳提供相关资料；3、 有权要求医院内部相关部门提供相关资料；4、有权对各部门财务预算编制不合理的部分发回修改；工作标准：1、 根据资金情况及医院年度预算，合理安排用款计划；2、 定期向医院领导出具总账报表及报表说明，保证会计信息、资料的真实、合法；3、 报表内容完整、数字准确、文字说明清楚，能够作为预算分析的基本依据；4、 各类原始凭证和记账凭证审核严格，确保其真实性和合法性；5、 确保账账相符、账证相符，各项账务处理符合财务政策、会计政策和国家法律法规；6、 定期检查、分析医院收入、成本和利润预算的执行情况，及时向科长提出合理化建议；7、 会计资料审核严格，确保会计信息、资料的真实性、合法性和准确性；8、 重大财务事项监督到位，报告及时，有效地支持上级领导的决策；9、 保证清产核资的客观性、真实性、合法性和准确性。薪资报销会计岗位说明书岗位名称：薪资报销会计所属部门：财务科岗位编制： 1人岗位类别：管理岗上级岗位：科长下属人数总数：人（包括直接和间接下属）下属人员类别： 岗位目标：负责医院员工薪酬发放、差旅费报销等工作，会计档案的整理与保管。沟通关系内 部医院员工外 部开户行任职条件教育背景 大专及以上学历，财经、会计类专业。工作经验 4年以上工作经验，2年以上财务工作经验。知识技能熟悉国家财经法规、制度，了解最新的医院财务与会计制度等相关政策；熟悉医院财务管理相关知识；熟练应用财务软件和办公软件。特殊要求主要职责：1、 负责管理费、医疗费、差旅费等费用报销制度的起草、修改并监督执行；2、 负责管理费、医疗费、差旅费等费用的报销及核算，编制相应会计凭证；3、 负责按规定用途和限额支付员工借款，及时清理借款和催收借款；4、 负责员工工资及奖金发放，福利费用的支出及核算；5、 计提与工资有关的各种保险金及工会经费和员工教育经费；6、 负责住房公积金的核算及建账；7、 根据银行余额调节表，与开户行对帐，补制凭证；8、 负责各类会计凭证以及账簿、报表等会计档案的立卷、整理、归档、保管。岗位权限：1、 有权对员工工资、奖金不合理分配制度提出调整建议；2、 有权对不符合审批程序的费用不予报销；3、 有权对员工各种借款使用进行监督，对于弄虚作假虚领借款的行为有权拒绝；4、 有权对福利费的支出和使用进行监督；5、 有权要求其他岗位的会计及出纳提供相关资料。工作标准：1、 严格认真执行费用报销管理制度，掌握报销费用开支范围，不合规定要求的发票不予报销；2、 做好报销费用的核算、支付工作，服务态度好，无投诉；办理及时，每月差错不超过1次；3、 福利费用支付符合规定，手续齐全；4、 及时办理员工的各种借款支付，监督员工的借款使用情况，对弄虚作假虚领借款的行为进行处理；5、 及时审核工资支付计划，按时发放工资，无差错，及时处理薪金发放过程中出现的各种问题(如员工薪金存折开户、挂失事宜等)；6、 保险金、工会经费计提符合财务制度的规定；7、 住房公积金的核算准确，建账及时，按时打印对账单；8、 每季度编制管理费用明细表，并与计划指标进行对比和分析，通报管理费用的执行情况；9、 会计账簿、报表等资料归档及时，保证会计档案妥善保管，有序存放，方便查阅，严防毁损、散失和泄密。 成本核算会计岗位说明书岗位名称：成本核算会计所属部门：财务科岗位编制： 1人岗位类别：管理岗上级岗位：部门经理下属人数总数：人（包括直接和间接下属）下属人员类别： 岗位目标：负责医院成本费用账务处理、成本分析与成本控制。沟通关系内 部医院各部门外 部任职条件教育背景 大专及以上学历，财务、会计类专业。工作经验 4年以上工作经验，2年以上财务工作经验。知识技能熟悉最新医院财务与会计制度；熟悉医院成本会计、财务分析和财务管理，具有较强的计算机技能。特殊要求主要职责：1、 根据有关政策，设置合适的、统一的医院会计科目表；2、 参与财务预算的编制，并对预算的执行进行跟踪、分析；3、 负责医院的成本核算：整理各部门各项费用，进行归集与分配，编制记账凭证，每月末对费用进行核算，并统计各项费用指标的考核结果；4、 汇总总帐，进行试算平衡，并与明细帐核对；5、 负责无形资产、其他资产及待摊费用的分摊；6、 对成本费用的有关票据进行审查；7、 准确核算成本，进行成本分析，编制相应报表，及时准确地向领导提供会计信息；8、负责医院会计电算化管理。岗位权限：1、 有权对成本费用相关业务进行凭证处理；2、 有权参与成本预算的制定，审查成本费用的有关票据；3、 有权要求各部门提供各项费用资料；4、 有权监督成本费用发生的全过程。工作标准：1、 不断完善成本费用管理制度，督促制度的落实，对违反制度的部门或个人提出处理意见；2、 编制的成本预算合理，对其执行情况跟踪、分析到位；3、 成本核算方法科学合理，计算准确，能如实反映医院运营状态，无差错；4、 定期核对相关账目，保证账账相符、账证相符，符合医院财务政策、会计政策；5、 定期向医院领导提供内容翔实、数据准确的成本分析报告，并能从中及时发现问题，提出成本控制方案，向上级提出改进建议；6、 成本会计台账清晰、完整，能及时准确地向领导提供会计信息；7、 保证医院财务信息系统的安全、正常运转。 材料会计兼固定资产管理岗位说明书岗位名称：材料会计兼固定资产管理 所属部门：财务科岗位编制： 1人岗位类别：管理岗上级岗位：科长下属人数总数：人（包括直接和间接下属）下属人员类别： 岗位目标：负责材料（包括药品、耗材）成本费用核算与控制。沟通关系内 部药剂科、总务科、设备科外 部保险医院任职条件教育背景 大专及以上学历，财经、会计类专业。工作经验 4年以上工作经验，2年以上财务工作经验。知识技能熟悉最新的医院财务与会计制度；熟悉医院财务分析、财务管理和预算管理以及物资管理相关知识；熟悉医院固定资产管理的流程。特殊要求主要职责：1、 编制本年度材料采购预算，每月根据采购计划编制材料用款计划；2、 负责拟定、完善材料费用管理制度，对材料成本进行合理控制；3、 负责材料成本费用经济业务凭证的编制和账务处理；4、 审查购入的材料及运杂费的有关票据，及时办理结算手续；5、 负责材料会计核算工作，审核原始凭证，匹配生成会计凭证，编制材料会计报表；6、 配合药剂科、总务科制定药品、卫材、劳保用品采购计划，促进节约和合理储备；7、 负责材料采购成本分析；8、 负责制定和完善医院固定资产管理制度和实施办法；9、 掌握医院固定资产及分类情况及折旧率水平等资料，建立固定资产账目；10、 负责办理固定资产入库、出库、调入、调出、出租及报废手续；11、 参与制定固定资产零购计划；12、 负责固定资产清查工作，经批准后进行账务处理；13、 负责编制固定资产有关报表； 14、 组织进行医院资产审计与评估工作；15、 负责固定资产的投保以及理赔的有关账务处理工作。岗位权限：1、 有权对材料相关业务进行凭证处理；2、 有权参与材料采购计划的制定，审查购入的材料及运杂费的有关票据；3、 有权监督材料的购入、领用的全过程；4、 有权对各部门的固定资产进行清点，提出处理意见；5、 有权参加涉及资产管理、核算方面的有关会议；6、 有权对违反医院资产管理制度的行为予以制止；7、 有权要求各相关部门准确及时地提供与资产管理核算有关的资料。工作标准1、 不断完善材料费用管理制度，督促制度的落实，对违反制度的部门或个人提出处理意见；2、 及时审核材料原始凭证，及时上机输入凭证、报送相关报表，做好成本核算工作；3、 按照采购合同或采购计划对采购单据进行审核，付款结算及时，符合规定；4、 定期核对相关账目，保证账账相符、账证相符，符合财务政策、会计政策和国家法律法规；5、 每月定期编报材料采购、消耗分析报告和相关经济合同的执行情况分析报告，提出成本控制计划，向上级提出改进建议。1、 严格按固定资产管理标准，组织固定资产核算，及时上报预警信息，供领导决策；2、 每月正确计提固定资产折旧，编制固定资产折旧表，账目清晰；3、 及时办理固定资产入库、出库、调入、调出、出租及报废手续，手续办理符合规定；4、 会同有关部门对固定资产不定期盘点，对盘盈、盘亏和报废的固定资产要查明原因，经过批准后进行账务处理； 5、 参与制定固定资产零购计划，根据资产核算情况提出意见；6、 严格按照有关规定对固定资产进行投保，配合保险医院理赔和调查，维护医院利益。 出纳岗位说明书岗位名称：出纳所属部门：财务科岗位编制： 1人岗位类别： 管理岗上级岗位：科长下属人数总数：人（包括直接和间接下属）下属人员类别： 岗位目标：负责医院业务的现金支出，管理支票，办理银行相关业务。沟通关系内 部各部门外 部开户行，业务往来单位任职条件教育背景 大专及以上学历，财经、会计类专业。工作经验 1年以上财务相关工作经验。知识技能熟悉国家财经法规、制度，了解最新的医院财务与会计制度等相关政策；熟悉医院现金管理和结算制度。特殊要求主要职责：1、 负责银行、现金支付工作，严格按照医院的财务制度审核原始凭证，结算医院各项费用，报销现金及签发支票，催收发票；2、 负责现金、支票的收取、保管、签发支付工作；3、 管理银行账户、转账支票与发票，掌握各开户单位存款余额，负责电子支付业务的支付，配合做好工资发放工作；4、 对各开户单位利息单进行审核并入账，按月和各银行对帐，编制银行存款余额调节表；5、 做到现金日记账、银行日记账日清月结；6、 及时向领导反映资金动态情况，根据医院领导的需要，编制各种资金流动报表；7、 负责医院资金支付。岗位权限：1、 有权拒收不符合规定的会计凭证；2、 有权审核原始凭证的准确性及完整性；3、 有权监督回款、返款、退款情况。工作标准：1、 每天去银行办理电汇、信汇、转账、存款、取款、交费等事宜，无差错；2、 严格按照财务管理制度，完成现金、支票的送存工作，汇总登记后及时通知有关人员；3、 根据需要随时查询存款余额，及时向财务科长汇报；4、 认真审核各开户银行收、付款业务的原始凭证，保证其合法性；5、 每天输入现金日记账，核对银行日记账，盘点现金库存，记录清晰完整，保证现金安全；6、 按时完成现金流量表编制，数据准确无误。