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会计电算化会计电算化会计电算化会计电算化会计电算化会计电算化PPTPPTPPT第1页，本讲稿共60页第一节第一节 总账系统概述总账系统概述一、总账系统的任务与特点一、总账系统的任务与特点一、总账系统的任务与特点一、总账系统的任务与特点（一）总账系统的的基本概念（一）总账系统的的基本概念 在在会会计计电电算算化化的的条条件件下下，为为了了加加强强各各种种会会计计核核算算方方法法之之间间的的联联系系，同同时时也也便便于于计计算算机机进进行行会会计计数数据据处处理理，我我们们把把设设置置会会计计科科目目、复复式式记记账账、填填制制和和审审核核会会计计凭凭证证、登登记记和和管管理理会会计计账账簿簿等等统统称称为为账账务务处处理理，把把专专门门用于账务处理的计算机软件系统称为总账系统。用于账务处理的计算机软件系统称为总账系统。第2页，本讲稿共60页第一节第一节 总账系统概述总账系统概述（二）总账系统的作用（二）总账系统的作用（二）总账系统的作用（二）总账系统的作用 总账是电算化会计系统中一个重要模块，它总账是电算化会计系统中一个重要模块，它与出纳管理系统、工资核算系统、材料核算系统、与出纳管理系统、工资核算系统、材料核算系统、成本核算系统、固定资产管理系统、产成品销售成本核算系统、固定资产管理系统、产成品销售核算、会计报表管理系统等共同组成电算化会计核算、会计报表管理系统等共同组成电算化会计系统。由于许多会计核算工作不可能都集中在总系统。由于许多会计核算工作不可能都集中在总账系统完成，而是先由各子系统进行专项核算处账系统完成，而是先由各子系统进行专项核算处理，然后将核算结果汇总并形成会计凭证，然后理，然后将核算结果汇总并形成会计凭证，然后送到总账系统进行集中处理。同时，各子系统在送到总账系统进行集中处理。同时，各子系统在核算中也需要从总账系统中提取一些会计数据进核算中也需要从总账系统中提取一些会计数据进行专项处理，所以总账系统就成为会计电算化系行专项处理，所以总账系统就成为会计电算化系统的核心部分。统的核心部分。第3页，本讲稿共60页第一节第一节 总账系统概述总账系统概述（三）总账系统的工作特点（三）总账系统的工作特点（三）总账系统的工作特点（三）总账系统的工作特点l l具有很强的综合性具有很强的综合性具有很强的综合性具有很强的综合性l l符合公认的会计准则符合公认的会计准则符合公认的会计准则符合公认的会计准则二、总账系统的基本业务流程二、总账系统的基本业务流程二、总账系统的基本业务流程二、总账系统的基本业务流程（一）手工方式下账务处理的业务流程（一）手工方式下账务处理的业务流程（一）手工方式下账务处理的业务流程（一）手工方式下账务处理的业务流程（二）总账系统的数据流程（二）总账系统的数据流程（二）总账系统的数据流程（二）总账系统的数据流程第4页，本讲稿共60页手工方式下账务处理的业务流程第5页，本讲稿共60页 总账系统数据流程第6页，本讲稿共60页第一节第一节 总账系统概述总账系统概述三、总账系统的基本功能模块三、总账系统的基本功能模块三、总账系统的基本功能模块三、总账系统的基本功能模块（一）账务初始化（一）账务初始化（一）账务初始化（一）账务初始化l l系统管理系统管理l l系统设置系统设置（二）日常账务处理（二）日常账务处理（二）日常账务处理（二）日常账务处理l l日常凭证处理日常凭证处理l l日常账簿登记日常账簿登记l l凭证账簿查询、打印输出凭证账簿查询、打印输出l l系统维护系统维护四、总账系统的基本操作过程四、总账系统的基本操作过程四、总账系统的基本操作过程四、总账系统的基本操作过程第7页，本讲稿共60页总账系统的基本功能模块第8页，本讲稿共60页总账系统的基本操作过程第9页，本讲稿共60页第二节总账系统初始化第二节总账系统初始化一、账务处理系统初始化的前期准备工作一、账务处理系统初始化的前期准备工作一、账务处理系统初始化的前期准备工作一、账务处理系统初始化的前期准备工作一、账务处理系统初始化的前期准备工作一、账务处理系统初始化的前期准备工作 （一）（一）（一）（一）（一）（一）会计资料的准备会计资料的准备会计资料的准备会计资料的准备会计资料的准备会计资料的准备1.1.1.1.1.1.选定会计软件的的功能模块选定会计软件的的功能模块选定会计软件的的功能模块选定会计软件的的功能模块选定会计软件的的功能模块选定会计软件的的功能模块 2.2.2.2.2.2.准备会计科目准备会计科目准备会计科目准备会计科目准备会计科目准备会计科目 3.3.3.3.3.3.准备科目余额准备科目余额准备科目余额准备科目余额准备科目余额准备科目余额 4.4.4.4.4.4.准备各个账户的未达账项准备各个账户的未达账项准备各个账户的未达账项准备各个账户的未达账项准备各个账户的未达账项准备各个账户的未达账项 5.5.5.5.5.5.确定记账凭证的类型确定记账凭证的类型确定记账凭证的类型确定记账凭证的类型确定记账凭证的类型确定记账凭证的类型（二）人员分工的准备（二）人员分工的准备（二）人员分工的准备（二）人员分工的准备（二）人员分工的准备（二）人员分工的准备 （三）运行环境的准备（三）运行环境的准备（三）运行环境的准备（三）运行环境的准备（三）运行环境的准备（三）运行环境的准备第10页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化二、建立会计核算体系二、建立会计核算体系二、建立会计核算体系二、建立会计核算体系l l操作员设置操作员设置操作员设置操作员设置l l建立核算账套建立核算账套建立核算账套建立核算账套l l操作员设置权限设置操作员设置权限设置操作员设置权限设置操作员设置权限设置l l定义编码方案定义编码方案定义编码方案定义编码方案l l设置账簿选项设置账簿选项设置账簿选项设置账簿选项l l定义外币及汇率定义外币及汇率定义外币及汇率定义外币及汇率l l建立会计科目建立会计科目建立会计科目建立会计科目l l建立辅助核算建立辅助核算建立辅助核算建立辅助核算l l明细权限设置明细权限设置明细权限设置明细权限设置l l结算方式定义结算方式定义结算方式定义结算方式定义l l设置凭证类别设置凭证类别设置凭证类别设置凭证类别l l自定义项的设置自定义项的设置自定义项的设置自定义项的设置l l常用凭证及摘要定义常用凭证及摘要定义常用凭证及摘要定义常用凭证及摘要定义 第11页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化l l设置账簿选项设置账簿选项.在在“总总账账系系统统”界界面面，单单击击系系统统主主菜菜单单“文文件件”下的下的“账簿选项账簿选项”;.进进入入“账账簿簿选选项项”后后，系系统统自自动动显显示示各各项项参参数数默默认认值值，用用鼠鼠标标点点击击“凭凭证证”、“账账簿簿”、“会会计计日日历历”、“其其它它”页页签签，即即可可进进行行账账簿簿选选项项的的修修改改。修修改改方方法法是是：单单击击选选项项前前的的选选择择框框并并作作对对勾勾标标记记，即即表示选取该项功能。表示选取该项功能。.单击单击 确定确定 按钮，退回到按钮，退回到“总账系统总账系统”主界面主界面。第12页，本讲稿共60页设置账簿选项设置账簿选项第13页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化l l建立会计科目建立会计科目建立会计科目建立会计科目1.1.在在“总总账账系系统统”主主界界面面，单单击击“设设置置”菜菜单单下下的的“会会计计科科目目”选选项项；屏屏幕幕显显示示“会计科目会计科目”界面；界面；2.2.在在“会会计计科科目目”界界面面，单单击击 增增加加 按按钮钮，屏屏幕幕所所显显示示的的是是“会会计计科科目目新新增增”界面；界面；3.3.分分别别输输入入科科目目级级次次、科科目目编编码码、科科目目名名称称、科科目目类类型型、助助记记码码、账账页页格格式式、辅辅助助核核算算、其其他他核核算算、科科目目性性质质、外外币币核核算算、数数量量核核算算等等项项目目，输输入入完完成成后后，如如果果输输入入正正确确，用用鼠鼠标标单单击击 确确认认 按按钮钮，否否则则可可以以用用鼠鼠标标单单击击 取取消消 按按钮钮取取消消此此次次增增加加。如如果果想想继继续续增增加加，用用鼠鼠标标单单击击 增增加加按按钮钮，分分别别输输入入上上述科目设置栏目，直至所有会计科目全部输入完毕。述科目设置栏目，直至所有会计科目全部输入完毕。4.4.当当所所有有会会计计科科目目全全部部输输入入完完毕毕，单单击击 关关闭闭 按按钮钮，回回到到“会会计计科科目目”界界面面，所有新增加的会计科目均列示于所有新增加的会计科目均列示于“会计科目会计科目”一览表。一览表。第14页，本讲稿共60页建立会计科目第15页，本讲稿共60页建立会计科目第16页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化l l建立辅助核算（以建立部门核算为例）建立辅助核算（以建立部门核算为例）1.1.在在“系系统统总总账账”界界面面，单单击击“系系统统初初始始化化”菜菜单单下下的的“部部门门目录目录”选项，屏幕显示选项，屏幕显示“部门档案部门档案”界面；界面；2.2.单单击击 增增加加 按按钮钮，在在“部部门门编编码码”栏栏输输入入“”，“部部门门名名称称”输输入入“厂厂部部办办公公室室”，“部部门门属属性性”输输入入“管管理理”，顺次输入电话、地址等其他信息内容；顺次输入电话、地址等其他信息内容；3.3.单击单击 保存保存 按钮，将厂部办公室增加到部门目录中在左窗中。按钮，将厂部办公室增加到部门目录中在左窗中。4.4.重重复复上上述述操操作作，可可设设置置单单位位其其他他部部门门直直至至所所有有部部门门输输入入完完毕毕；设置完毕，单击设置完毕，单击 返回返回 按钮，返回按钮，返回“总账系统总账系统”界面。界面。第17页，本讲稿共60页建立辅助核算第18页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化l l明细权限设置明细权限设置.在在“总总账账界界面面”，单单击击“系系统统初初始始化化”下下“明明细细权权限限”，屏屏幕幕显显示示“明明细细权权限限设设置置”界面；界面；.单单击击“明明细细账账科科目目权权限限设设置置”，单单击击操操作作员员下下拉拉菜菜单单选选取取“甲甲操操作作员员”，单单击击“全全选选”按按钮钮，所所有有待待选选科科目目均均被被调调入入已已选选科科目目一一览览表表，表表明明该该操操作作员员对对所所有有会会计计科科目目及及下下级级的的明明细账拥有查询权、打印权；细账拥有查询权、打印权；.单单击击操操作作员员下下拉拉菜菜单单选选取取“丙丙操操作作员员”，在在待待选选科科目目列列表表中中选选取取“现现金金”、则则该该科科目目被被调调入入已已选选科科目目列列表表，重重复复此此项项操操作作将将“银银行行存存款款”、“其其他他货货币币资资金金”调调入入已已选选科科目目列列表表，表表明明该该操操作作员员对对现现金金、银银行行存存款款、其其他他货货币币资资金金会会计计科科目目及及下下级级的的明明细细账账拥拥有有查查询询权权、打印权；打印权；.单单击击“凭凭证证审审核核权权限限设设置置”，单单击击审审核核人人下下拉拉菜菜单单选选取取“甲甲操操作作员员”，分分别别双双击击“乙乙操操作作员员”、“丙丙操操作作员员”所所在在的的“是是否否有有审审核核权权”一一栏栏并并作作对对勾勾标标记记，则则甲甲操操作作员员即即可以审核乙、丙操作员填制的凭证，制单权限设置类似明细科目权限设置。可以审核乙、丙操作员填制的凭证，制单权限设置类似明细科目权限设置。.上述设置完成后，单击上述设置完成后，单击 退出退出 按钮，返回按钮，返回“总账系统总账系统”界面。界面。第19页，本讲稿共60页明细权限设置第20页，本讲稿共60页明细权限设置第21页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化l l结算方式定义结算方式定义结算方式定义结算方式定义.在在“总总账账界界面面”，单单击击“系系统统初初始始化化”菜菜单单下下“结结算算方方式式”选项，屏幕显示选项，屏幕显示“结算方式结算方式”界面；界面；.在在“结结算算方方式式”界界面面，点点击击 增增加加 按按钮钮，激激活活界界面面的的右右窗窗口口，在在“结结算算方方式式编编码码”一一栏栏输输入入“”，在在“结结算算方方式式名名称称”一一栏栏输输入入“现现金金结结算算”，将将“票票据据管管理理标标志志”设设置置为为空空；（若实施票据管理则打上对勾标志）（若实施票据管理则打上对勾标志）.单单击击 保保存存 按按钮钮，则则该该结结算算方方式式进进入入系系统统并并在在界界面面左左则则列列示；参照上述操作，可定义其他结算方式；示；参照上述操作，可定义其他结算方式；.定义完毕，单击定义完毕，单击 退出退出 按钮，退回按钮，退回“总账系统总账系统”界面。界面。第22页，本讲稿共60页结算方式定义第23页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化l l设置凭证类别设置凭证类别.在在“总总账账界界面面”，单单击击“系系统统初初始始化化”菜菜单单下下“凭凭证证类类别别”选项，屏幕显示选项，屏幕显示“凭证类别凭证类别”界面；界面；.在在“凭凭证证类类别别”界界面面，系系统统提提供供了了几几种种常常用用的的分分类类方方式式供供使使用用单单位位选选择择，例例如如可可单单击击“收收款款凭凭证证、付付款款凭凭证证、转转账账凭凭证证”前前的的选选择择框框，作作选选中中标标记记，再再单单击击 确确定定 按按钮钮；系系统统已已按按照照所所选选定定的的凭凭证证分分类类方方式式对对凭凭证证进进行行了了预预置置，双双击击收收款款凭凭证证的的限限制制类类型型栏栏，单单击击下下拉拉框框选选取取“借借方方必必有有”，在在“限限制制科科目目”栏栏输输入入“、”，重重复复此此项项操操作作将将付付款款凭凭证证、转转账账凭凭证证的有关栏目进行设置；的有关栏目进行设置；.设置完毕，单击设置完毕，单击 退出退出 按钮，退回按钮，退回“总账系统总账系统”界面。界面。第24页，本讲稿共60页设置凭证类别第25页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化l l常用凭证及摘要定义常用凭证及摘要定义常用凭证及摘要定义常用凭证及摘要定义1.1.在在“总账系统总账系统”界面，单击界面，单击“凭证凭证”菜单下的菜单下的“常用凭证常用凭证”；2.2.单单击击 增增加加 按按钮钮，在在“编编号号”栏栏中中输输入入，在在“说说明明”栏栏输输入入“存存现现金金”在在“凭凭证证类类别别”栏栏输输入入“收收 收收款款凭凭证证”，或或双双击击该该栏栏再再单单击击下下拉拉箭箭头头调调出出“凭凭证证类类别别”参参照照，单单击击“收款凭证收款凭证”并回车即可；并回车即可；3.3.单单击击 详详细细 按按钮钮，屏屏幕幕显显示示“常常用用凭凭证证”凭凭证证分分录录定定义义窗窗口口；在在此此界界面面中中单单击击 增增加加 按按钮钮，在在“摘摘要要”栏栏输输入入“存存现现金金”，在在“科科目目编编码码”栏栏输输入入“”后后回回车车，由由于于银银行行存存款款科科目目具具有有辅辅助助核核算算属属性性，对对此此时时系系统统弹弹出出的的“辅辅助助信信息息”对对话话框框可可不不作作输输入入，设设置置完完成成后后，单单击击 确确定定 按按钮钮，返返回回“常常用凭证界面用凭证界面”；4.4.由由于于借借贷贷方方金金额额不不能能确确定定，此此栏栏设设置置为为空空，单单击击 退退出出 按按钮，再重复此类操作直到将所有的常用凭证全部输入。钮，再重复此类操作直到将所有的常用凭证全部输入。第26页，本讲稿共60页常用凭证及摘要定义第27页，本讲稿共60页常用凭证及摘要定义第28页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化三、录入期初余额三、录入期初余额三、录入期初余额三、录入期初余额（一）总账期初余额的录入（一）总账期初余额的录入（一）总账期初余额的录入（一）总账期初余额的录入1.1.在在“总总账账系系统统”界界面面，单单击击“系系统统初初始始化化”菜菜单单下下的的“录录入入期期初初余余额额”，屏屏幕幕显显示示“期期初初余余额额录录入入”界面；界面；2.2.将将光光标标移移至至需需要要输输入入数数据据的的“期期初初余余额额”栏栏，直直接接输入数据；输入数据；3.3.数数据据输输入入完完毕毕，单单击击 刷刷新新 按按钮钮，系系统统自自动动生生成成上上级科目余额；级科目余额；4.4.定义完毕，单击定义完毕，单击 退出退出 按钮，退回按钮，退回“总账系统总账系统”界面。界面。第29页，本讲稿共60页录入总账期初余额第30页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化（二）辅助账期初余额的录入（二）辅助账期初余额的录入（二）辅助账期初余额的录入（二）辅助账期初余额的录入1.1.在在“总总账账系系统统”界界面面，单单击击“系系统统初初始始化化”菜菜单单下下的的“录录入入期期初初余余额额”，双双击击“其其他他应应收收款款应应收收职职工工借借款款（个个人人往往来来）”科科目目；屏屏幕幕显显示示“个个人人往往来来期期初初”界界面面；单单击击 科科目目名名称称 下下拉拉框框选选取取“应应收收职职工工借借款款”，再再单单击击 增增加加 按按钮钮；按按回回车车键键空空过过“日日期期”、“凭凭证证号号”，依依次次直直接接输输入入“部部门门”、“个个人人”、“摘摘要要”、“金金额额”等等内内容容，按按回回车车键键光光标标移移到到下下一一行，可继续录入其他个人的期初余额；行，可继续录入其他个人的期初余额；2.2.输输入入完完毕毕，单单击击 退退出出 按按钮钮，退退回回到到“期期初初余余额额录录入入”界界面面，“应应收收职职工工借借款款”辅助核算科目的期初数就由系统自动生成；辅助核算科目的期初数就由系统自动生成；3.3.单单击击 试试算算 按按钮钮，查查看看期期初初余余额额试试算算平平衡衡表表，检检查查余余额额是是否否平平衡衡；单单击击 对对账账 按钮，检查总账、明细账、辅助账的期初余额是否一致；按钮，检查总账、明细账、辅助账的期初余额是否一致；4.4.检查平衡，单击检查平衡，单击 退出退出 按钮，返回按钮，返回“总账系统总账系统”界面。界面。第31页，本讲稿共60页辅助账期初余额的录入第32页，本讲稿共60页第二节 总账系统初始化四、进行总账系统初始化设置的正确性检查四、进行总账系统初始化设置的正确性检查四、进行总账系统初始化设置的正确性检查四、进行总账系统初始化设置的正确性检查1.1.是否设置会计科目；是否设置会计科目；2.2.是否有未定义下级会计科目的会计科目；是否有未定义下级会计科目的会计科目；3.3.是否有未定义项目大类的是否有未定义项目大类的“项目核算类项目核算类”会计科目；会计科目；4.4.各各科科目目年年初初余余额额及及各各科科目目上上、下下级级科科目目的的年年初初余余额额是是否否平平衡衡，各科目每月的发生额是否平衡；各科目每月的发生额是否平衡；5.5.个人往来账与总账期初余额是否平衡；个人往来账与总账期初余额是否平衡；6.6.单位往来账与总账期初余额是否平衡；单位往来账与总账期初余额是否平衡；7.7.部门核算总账与总账期初余额是否平衡；部门核算总账与总账期初余额是否平衡；8.8.项目核算总账与总账期初余额是否平衡；项目核算总账与总账期初余额是否平衡；9.9.是否设置凭证类型。是否设置凭证类型。第33页，本讲稿共60页第三节 日常账务处理一、填制凭证一、填制凭证一、填制凭证一、填制凭证（一）填制凭证的基本方法（一）填制凭证的基本方法（一）填制凭证的基本方法（一）填制凭证的基本方法1.1.在在“总总账账系系统统”界界面面下下，用用鼠鼠标标单单击击菜菜单单 凭凭证证 下下的的 填填制制凭凭证证 选选项项，屏屏幕幕显显示示一一张张空空白白凭凭证证；单单击击增增加加图图标标，系系统统自自动动以以机机内内时时间间作作为为填填制制凭凭证证的的月月份份和和日期，并自动产生一个凭证流水号码作为凭证号。日期，并自动产生一个凭证流水号码作为凭证号。2.2.输输入入凭凭证证内内容容：即即输输入入本本张张凭凭证证的的每每一一笔笔分分录录。每每笔笔分分录录一一般般都都要要由由摘要、会计科目、摘要、会计科目、发生金额组成：发生金额组成：3.3.当当凭凭证证全全部部录录入入完完毕毕后后，按按 保保存存 按按钮钮或或F6F6键键保保存存这这张张凭凭证证，若若按按放放弃弃 按按钮钮，则则放放弃弃当当前前增增加加的的凭凭证证。也也可可用用鼠鼠标标单单击击 增增加加 则则可可继继续填制下一张凭证；续填制下一张凭证；4.4.当当一一批批凭凭证证填填完完后后，用用鼠鼠标标单单击击 退退出出 或或通通过过菜菜单单 文文件件 下下的的 退退出出 填填制制凭证功能，返回凭证功能，返回“总账系统总账系统”界面。界面。第34页，本讲稿共60页填制凭证第35页，本讲稿共60页第三节 日常账务处理(二二二二)常用凭证的调用常用凭证的调用常用凭证的调用常用凭证的调用1.1.在制单时通过菜单在制单时通过菜单 编辑编辑 下的下的 调用常用凭证调用常用凭证；2.2.按按屏屏幕幕提提示示输输入入常常用用凭凭证证代代号号，并并用用鼠鼠标标单单击击 确确定定 按钮；按钮；3.3.若若调调出出的的常常用用凭凭证证与与我我们们所所填填制制的的凭凭证证业业务务内内容容有有出出入入或或缺缺少少部部分分信信息息，可可直直接接将将其其修修改改成成所所需需的的信信息息，其操作方法类同于修改或填制凭证。其操作方法类同于修改或填制凭证。第36页，本讲稿共60页第三节 日常账务处理二、审核凭证二、审核凭证二、审核凭证二、审核凭证.在在“总总账账系系统统”界界面面，单单击击“文文件件”菜菜单单下下“重重新新注注册册”功功能能中中的的“更更换换操操作作员员”，系系统统弹弹出出对话框，在对话框，在“姓名姓名”栏下拉框选取栏下拉框选取“李强李强”，单击，单击 确认确认 按钮，返回按钮，返回“总账系统总账系统”界面；界面；.在在“总总账账系系统统”界界面面，单单击击“凭凭证证”菜菜单单下下“审审核核凭凭证证”中中的的“审审核核凭凭证证”屏屏幕幕显显示示记记账账凭凭证证选选择择凭凭证证条条件件窗窗，在在此此处处输输入入出出纳纳凭凭证证的的条条件件：单单击击“月月份份”下下拉拉框框选选取取“1998.121998.12”，单单击击“全全部部凭凭证证”并作为先取标志，再单击并作为先取标志，再单击 确认确认按钮，屏幕显示凭证一览表；按钮，屏幕显示凭证一览表；.在在凭凭证证一一览览表表中中用用鼠鼠标标双双击击待待签签字字凭凭证证，则则屏屏幕幕显显示示此此张张凭凭证证，如如果果凭凭证证不不是是要要进进行行签签字字的的凭凭证证，可可用用鼠鼠标标单单击击 首首页页 上上页页 下下页页 末末页页 按按钮钮翻翻页页查查找找或或按按 查查询询 按按钮钮，按按输输入入的的查查询询条条件件去去查找；查找；.当当屏屏幕幕显显示示待待签签字字凭凭证证时时，通通过过菜菜单单 查查看看 下下的的 科科目目转转换换 可可切切换换显显示示科科目目编编码码和和科科目目名名称称，用用或或键在分录中移动时，凭证下将显示当前分录的辅助信息；键在分录中移动时，凭证下将显示当前分录的辅助信息；.在在审审核核员员确确认认该该张张凭凭证证正正确确后后，即即可可单单击击 签签字字 按按钮钮，在在凭凭证证底底部部的的“审审核核”处处自自动动签签上上审审核核员员的的姓名；姓名；.若想对已签字的凭证取消签字，可用鼠标单击若想对已签字的凭证取消签字，可用鼠标单击 取消取消 按钮取消签字；按钮取消签字；.用用鼠鼠标标单单击击 首首页页 上上页页 下下页页 末末页页 按按钮钮翻翻页页查查找找或或按按 查查询询 按按钮钮，按按输输入入的的查查询询条件去查找其他待签字凭证，重复上述操作步骤；条件去查找其他待签字凭证，重复上述操作步骤；.签字完毕，单击签字完毕，单击 退出退出 按钮，退回按钮，退回“总账系统总账系统”界面。界面。第37页，本讲稿共60页第三节 日常账务处理三、凭证汇总三、凭证汇总三、凭证汇总三、凭证汇总.“总总账账系系统统”界界面面，单单击击“凭凭证证”菜菜单单下下“凭凭证证汇汇总总”功功能能菜菜单单，屏屏幕幕显显示出示出“凭证汇总凭证汇总”界面，界面，“凭证汇总凭证汇总”界面主要有以下栏目：界面主要有以下栏目：月份、类别、科目级次、凭证号、日期、凭证汇总范围；月份、类别、科目级次、凭证号、日期、凭证汇总范围；.操操作作员员可可根根据据上上述述屏屏幕幕栏栏目目，在在“月月份份”栏栏输输入入“1998.121998.12”，在在“凭凭证证类类别别”下下拉拉框框选选取取“付付款款凭凭证证 ”在在记记账账凭凭证证汇汇总总条条件件处处，选选择择“全全部部”，输输入入完完成成后后，单单击击 汇汇总总 按按钮钮，屏屏幕幕显显示示1212月月份份付付款款凭凭证证汇汇总总表表；系系统统提提供供了了快快速速定定位位查查询询功功能能，可可查查询询各各科科目目的的本本期期发发生生额额和和期期末末余余额额。重重复复上上述类似操作，可分别对收款凭证、转账凭证进行汇总；述类似操作，可分别对收款凭证、转账凭证进行汇总；.凭证汇总完毕，单击凭证汇总完毕，单击 退出退出 按钮，退回按钮，退回“总账系统总账系统”界面。界面。第38页，本讲稿共60页第三节 日常账务处理四、记账四、记账四、记账四、记账1.1.在在“总总账账系系统统”界界面面，用用鼠鼠标标单单击击 凭凭证证 下下 记记账账，进进入入“记记账账”向向导导一一。2.2.屏屏幕幕上上列列出出各各期期间间的的未未记记账账凭凭证证范范围围清清单单，并并同同时时列列出出其其中中的的空空号号与已审核凭证范围，单击记账凭证的本次与已审核凭证范围，单击记账凭证的本次“记账范围记账范围”；3.3.选选择择完完成成后后，用用鼠鼠标标单单击击 下下一一步步 按按钮钮 ，系系统统先先对对凭凭证证进进行行合合法法性性检检查查，如如果果未未发发现现不不合合法法凭凭证证，屏屏幕幕显显示示所所选选凭凭证证的的汇汇总总表表及及凭凭证证的的总总数数，供供操作者进行核对；操作者进行核对；4.4.核对无误后，用鼠标单击核对无误后，用鼠标单击 下一步下一步，进入，进入“记账记账”界面；界面；5.5.当当以以上上工工作作都都确确认认无无误误后后，我我们们可可以以用用鼠鼠标标单单击击 记记账账 按按钮钮，系系统统开开始始登登录有关的总账和明细账；录有关的总账和明细账；6.6.记账完毕，系统弹出提示窗口，单击记账完毕，系统弹出提示窗口，单击 确定确定 按钮，退出按钮，退出“总账系统总账系统”界面。界面。第39页，本讲稿共60页记账第40页，本讲稿共60页第三节 日常账务处理五、凭证查询五、凭证查询五、凭证查询五、凭证查询1.1.在在“总总账账系系统统”界界面面，用用鼠鼠标标单单击击系系统统主主菜菜单单 凭凭证证 下下的的 查询凭证查询凭证 ，进入，进入“查询凭证查询凭证”功能，屏幕显示查询条件窗。功能，屏幕显示查询条件窗。2.2.输入查询凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表；输入查询凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表；3.3.在凭证一览表中用鼠标双击某张凭证，则屏幕显示此在凭证一览表中用鼠标双击某张凭证，则屏幕显示此.凭证；凭证；4.4.可可用用鼠鼠标标单单击击 首首页页 上上页页 下下页页 末末页页 按按.钮钮翻翻页查找或按页查找或按 查询查询 按钮查找输入条件查找；按钮查找输入条件查找；5.5.通通过过菜菜单单 查查看看 下下的的 科科目目转转换换 查查看看科科目目编编码码和和科科目目名名称称，用用或或键在分录中移动时，凭证下将显示当前分录的辅助信息。键在分录中移动时，凭证下将显示当前分录的辅助信息。第41页，本讲稿共60页第四节 出纳管理一、日记账与资金日报表一、日记账与资金日报表（一）（一）现金日记账现金日记账（二）（二）银行日记账银行日记账（三）（三）资金日报资金日报（四）（四）支票登记簿支票登记簿二、二、银行对账银行对账（一）（一）银行对账期初录入银行对账期初录入（二）（二）银行对账单银行对账单（三）（三）银行对账银行对账（四）（四）查询输出银行存款余额调节表查询输出银行存款余额调节表 （五）（五）查询对账结果查询对账结果第42页，本讲稿共60页第五节 账簿管理一、一、一、一、基本会计核算账簿管理基本会计核算账簿管理基本会计核算账簿管理基本会计核算账簿管理（一）总账的查询与打印（一）总账的查询与打印（二）余额表的查询与打印（二）余额表的查询与打印（三）明细账的查询与打印（三）明细账的查询与打印（四）序时账的查询与打印（四）序时账的查询与打印（五）多栏账的查询与打印（五）多栏账的查询与打印二、二、二、二、各种辅助核算账簿的管理各种辅助核算账簿的管理各种辅助核算账簿的管理各种辅助核算账簿的管理（一）部门辅助账的管理（一）部门辅助账的管理（二）个人往来辅助账的管理（二）个人往来辅助账的管理（三）项目辅助账的管理（三）项目辅助账的管理 第43页，本讲稿共60页第五节 期末账务处理 一、定义转账凭证一、定义转账凭证一、定义转账凭证一、定义转账凭证（一）自定义转账凭证（一）自定义转账凭证1.1.在在“总总账账系系统统”界界面面，用用鼠鼠标标单单击击系系统统主主菜菜单单 期期末末处处理理 下下的的 转转账账定定义义，再再选择其下级菜单中的选择其下级菜单中的 自定义转账设置自定义转账设置，屏幕显示屏幕显示“自动转账设置自动转账设置”窗口队窗口队2.2.在在“自自动动转转账账设设置置”窗窗口口，用用鼠鼠标标单单击击 增增加加 按按钮钮，可可定定义义一一张张转转账账凭凭证证，屏幕弹出屏幕弹出“转账目录转账目录”窗口，录入以下凭证主要信息：窗口，录入以下凭证主要信息：转账序号转账序号 转账摘要转账摘要 凭证类别凭证类别 3.3.输输入入以以上上各各项项后后，单单击击 确确定定，返返回回“自自动动转转账账设设置置”界界面面，“转转账账序序号号”、“转转账账摘摘要要”、“转转账账类类别别”等等信信息息自自动动填填入入相相应应的的信信息息框框，并并开开始始定定义义以下转账凭证分录信息：以下转账凭证分录信息：摘要摘要 科目科目 部门部门 项目项目 个人个人 客户客户 供应商供应商 方向方向 公式公式 4.4.公式录入完毕后，按回车键，可继续编辑下一条转账分录。公式录入完毕后，按回车键，可继续编辑下一条转账分录。5.5.录入完所有转账分录，单击录入完所有转账分录，单击 退出退出 按钮，退回按钮，退回“总账系统总账系统”界面。界面。第44页，本讲稿共60页定义转账凭证第45页，本讲稿共60页第五节 期末账务处理（二）对应转账设置（二）对应转账设置（二）对应转账设置（二）对应转账设置1.1.在在“总总账账系系统统”界界面面，用用鼠鼠标标单单击击系系统统主主菜菜单单 期期末末处处理理 下下的的 转转账账定定义义，再再选选择择其其下下级级菜菜单单中中的的 对对应应结结转转设设置置，屏屏幕幕显显示示“对应转账设置对应转账设置”窗口；窗口；2.2.在在“对对应应转转账账设设置置”窗窗口口，用用鼠鼠标标单单击击 增增加加 按按钮钮，开开始始增增加一笔对应转账。该窗口主要有以下栏目：加一笔对应转账。该窗口主要有以下栏目：编号编号 转出科目转出科目 转入科目转入科目 凭证类别凭证类别 附单据数附单据数 3.3.输入以上各项后，按回车键，开始增加下一条定义；输入以上各项后，按回车键，开始增加下一条定义；4.4.按按 删除删除 按钮可删除光标所在行的对应结转凭证；按钮可删除光标所在行的对应结转凭证；5.5.按按EscEsc键退出输入状态，单击键退出输入状态，单击 退出退出 按钮，退回按钮，退回“总账系统总账系统”。第46页，本讲稿共60页对应转账设置第47页，本讲稿共60页第五节 期末账务处理（三）（三）（三）（三）销售成本结转设置销售成本结转设置1.1.在在“总总账账系系统统”界界面面，用用鼠鼠标标单单击击系系统统主主菜菜单单 期期末末处处理理 下下的的 转转账账定定义义，再再选选择择其其下下级级菜菜单单中中的的 销销售售成成本本结结转转设设置置，屏屏幕幕显显示示“销销售售成成本本设设置置”窗口窗口2.2.在在“销销售售成成本本设设置置”窗窗口口，单单击击“凭凭证证类类别别”下下拉拉框框，选选取取“转转账账凭凭证证”；在在“库库存存商商品品科科目目”栏栏输输入入“12431243”，在在“主主营营业业务务收收入入科科目目”栏栏输输入入“51015101”，在在“主主营营业业务务成成本本科科目目”栏栏输输入入“51025102”；输输入入完完成成后后，单击单击 确定确定 按钮，系统自动计算出所有商品的销售成本。其中：按钮，系统自动计算出所有商品的销售成本。其中：数量数量=商品销售收入科目下某商品的贷方数量商品销售收入科目下某商品的贷方数量 单价单价=库存商品科目下某商品的月末金额库存商品科目下某商品的月末金额 /月末数量月末数量 金额金额=数量数量*单价单价3.3.确确认认计计算算无无误误，单单击击 退退出出 按按钮钮，退退回回“总总账账系系统统”界界面面，销销售售成成本本结结转转设设置置完完成成，进进入入转转账账凭凭证证生生成成，系系统统将将自自动动计计算算出出结结转转月月份份的的销销售售成本，并生成销售成本结转凭证。成本，并生成销售成本结转凭证。第48页，本讲稿共60页销售成本结转设置销售成本结转设置第49页，本讲稿共60页第五节 期末账务处理（四）汇兑损益结转设置（四）汇兑损益结转设置（四）汇兑损益结转设置（四）汇兑损益结转设置1.1.在在“总总账账系系统统”界界面面，用用鼠鼠标标单单击击系系统统主主菜菜单单 期期末末处处理理 下下的的 转转账账定定义义，再再选选择择其其下下级级菜菜单单中中的的 汇汇兑兑损损益益结结转转设设置置，屏幕显示屏幕显示“汇兑损益结转设置汇兑损益结转设置”窗口窗口2.2.在在“汇汇兑兑损损益益结结转转设设置置”窗窗口口，单单击击“凭凭证证类类别别”下下拉拉框框选选取取“转转账账凭凭证证”；在在“汇汇兑兑损损益益入入账账科科目目”处处输输入入该该账账套套中中汇汇兑兑损损益益科科目目的的科科目目编编码码，此此处处可可输输入入“522522”，也也可可单单击击或或按按F2F2键参照科目录入；键参照科目录入；3.3.将将光光标标移移到到要要计计算算汇汇兑兑损损益益的的外外币币科科目目上上按按空空格格键键选选择择需需要要计计算算汇汇兑兑损损益益的的科科目目，或或用用鼠鼠标标双双击击要要计计算算汇汇兑兑损损益益的的科目，选择完毕后，单击科目，选择完毕后，单击 确定确定 即可；即可；4.4.选择完毕后，单击选择完毕后，单击 确定确定，退回，退回“总账系统总账系统”界面。界面。第50页，本讲稿共60页汇兑损益结转设置第51页，本讲稿共60页第五节 期末账务处理（五）期间损益结转设置（五）期间损益结转设置（五）期间损益结转设置（五）期间损益结转设置1.1.在在“系统总账系统总账”界面，用鼠标单击系统主菜单界面，用鼠标单击系统主菜单 期末处理期末处理 下的下的 转账定义转账定义，再选择其下级菜单中的，再选择其下级菜单中的 期间损益结转设置期间损益结转设置，屏幕显示，屏幕显示“期间损益结转设置期间损益结转设置”窗口；窗口；2.2.在表格上方的本年利润科目是本年利润的入账科目，可单击在表格上方的本年利润科目是本年利润的入账科目，可单击或按或按F2F2参照录入。如果本年利润科目又分为多个下级科目，参照录入。如果本年利润科目又分为多个下级科目，则可在下面表格中录入，并与相应的损益科目对应；则可在下面表格中录入，并与相应的损益科目对应；3.3.在下面的对应结转表中录入明细级的本年利润科目；在下面的对应结转表中录入明细级的本年利润科目；4.4.录入完毕，单击录入完毕，单击 确定确定 按钮，退回按钮，退回“总账系统总账系统”界面。界面。第52页，本讲稿共60页期间损益结转设置第53页，本讲稿共60页第五节 期末账务处理二、二、二、二、生成转账凭证生成转账凭证生成转账凭证生成转账凭证（一）生成自定义转账凭证（一）生成自定义转账凭证1.1.在在“总总账账系系统