2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测模拟300题及答案下载(陕西省专用).docx

投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、以下哪些属于公司必须登记的事项？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH7D6T9G3M6Y6U10HI8I8U10P1Q9M9D1ZJ1N4Y9F1B2Q2P12、科创板股票交易实行投资者适当性管理制度，下列有关投资者适当性管理制度的表述正确的是（）。A.会员应当对投资者是否符合科创板股票投资者适当性条件进行核查，并对投资者的资产状况、投资经验、风险承受能力和诚信状况等进行综合评估B.个人投资者参与科创板股票交易，要求应当在申请权限开通前20个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币100万元（不包括该投资者通过融资融券融入的资金和证券）而且参与证券交易12个月以上C.会员应当动态跟踪和持续了解个人投资者交易情况，至少每12个月进行一次风险承受能力的后续评估D.首次委托买入科创板股票的客户应当以纸面或电子形式签署科创板股票交易风险揭示书；客户未签署风险揭示书的，会员不得接受其申购或者买入委托E.科创板新股发行价格、规模、节奏等坚持市场化导向，询价、定价、配售等环节由机构投资者主导，个人投资者参与发行定价【答案】 DCD8J8A9U3W7A5F1HF7G7I6B1Y6B2N7ZN10S2A8X6M9J4Y43、 商业银行核心一级资本充足率_，一级资本充足率_，资本充足率_。（）A.4、6、7B.5、6、8C.6、8、10D.4、8、6【答案】 BCR6V5F1V9C9A6U7HF10Z6K5B6X10K10J2ZX10J10C1N9H8K5J44、某上市公司拟于2008年3月913召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2007年底净资产30亿元，中期票据余额为1o亿元，短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是（ ）。A.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元C.本次发行可不提供担保D.本次发行可不进行资信评估【答案】 CCK7N3G4I3K2N7M1HS4R2S9Q5C9C7M2ZY8U8N9E7T6Y7L75、甲证券公司非公开发行公司债券，并且自行销售，则下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG5A3N10G9Y9N4O9HQ4R2O2P7W4P4D9ZQ8Z8A3K1X8R4D56、下列关于保荐机构和保荐代表人资格管理的说法，正确的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCE4N2D9Y8U3X2A10HF9D5G4M2M9B4C2ZH9L1L9X4Z9D4M107、主板上市公司，以下不可以进行非公开发行的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD9Y8H9K6Z2S2Q4HJ7I2Q3J2B7C3Z1ZJ8T10L7I9L9R2F108、 李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCD4R6R10R6S7O9L6HT10Q8C6U6U6N4D1ZX1F1H5H10J5E3K19、关于发出存货的计量方法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCP3C4L6K10T7W6L3HM7V10T9B8X7Y9U2ZO10O8Q1H8P10D9K710、甲公司20×6年经董事会决议作出的下列变更中，属于会计估计变更的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ1J1B8Z2J1V10P5HE3E3C7A10M7F6K9ZE3Z4N6T9G3P1C311、首次公开发行股票并上市的，发行人董事、监事和高级管理人员应满足的要求包括（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACQ3H5G9S9S9N4N2HS6H8W2W8L7T10K1ZQ1F2U9U1S2H9S912、下列各项中，属于投资性房地产的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB7I10G1C6W8H1P5HK7Y2X7C9Q3O6O3ZW4E10H6F10E2Z5D1013、根据资产定义，下列各项中不属于资产特征的是（）A.资产是企业拥有或控制的经济资源B.资产预期会给企业带来未来经济利益C.资产是由企业过去交易或事项形成的D.资产能够可靠地计量【答案】 DCT8N2W9E1U4K10Z7HH5B1G10H7F6Y6O5ZA5P8E6V7D8C4R614、2018年12月31日，甲公司的交易性金融资产和其他债权投资分别增加20万、40万，甲公司适用的所得税税率为25，甲公司当期应交所得税为150万元，则甲公司2018年度利润表中所得税费用应当列示为（ ）。A.155B.135C.125D.165E.145【答案】 ACS9H7X10L3L10P7D10HO1W9C5V8S7W8O10ZL10B9G3X4G6Y5Z415、根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2017年修订），公众投资者可以认购及交易在上交所上市的下列（）债券。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO9P8O2N7C8V7B8HZ3P5Y7V4U2J10S6ZF10O4Q8B1J3H2D816、甲公司为上交所上市公司，下列人员中，可以担任甲公司独立董事的是（）。A.陈某，其女婿在甲公司控股子公司担任财务经理B.王某，其弟弟担任甲公司控股股东的监事C.刘某，在乙公司担任监事，乙公司持有甲公司3%的股份且为第五大股东D.李某，其儿子持有甲公司0.8%的股份且为第九大股东【答案】 BCS5S4I1V6X5F2G4HU10O1L9R4T3F7G2ZL1Q8I5L9G1L4A817、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（）。A.合并、分立B.解散C.选任董事、监事D.决定经理人员报酬【答案】 CCY10Z8R2Z5B1L6Y2HA2K1B8H4O9C5I5ZJ5T5L3F4N2E10V218、下列关于首次公开发行股票提供投资价值研究报告的做法，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU3V7Q3B6E3U8D4HX3K8P5O5G2R6C3ZJ7B10E1F9O2V4T419、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF8M1U7S2D8Z10W4HG6Q8O8K6P2D5P9ZQ3M3N7L1V8I8I420、下列说法正确的有（）。A.某看涨期权价格为5元，行权价为10元，市场价为12元，则该期权的时间价值为7元B.期权的剩余有效时间越长，时间价值越高，随着剩余有效时间的缩短而减小，呈线性关系C.通常情况下，期权价值与股票价格的波动率呈正相关D.看涨期权，行权价格越高，期权价值越大【答案】 CCI4Y2N8J9G1O2Z2HW9V2D2C3F9Q5L4ZJ2E10J10A5P9L3V321、某上市公司股东大会于2015年1月4日作出决议，决定建造厂房。为此，公司于5月5日向银行借入专门借款5000万元，年利率为6%，款项于当日划入公司银行存款账户。5月15日，厂房正式动工兴建。5月16日，假定该公司购入建造厂房用水泥和钢材一批，价款500万元，当日用银行存款支付。5月31日，计提当月专门借款利息。假定该公司在5月份没有发生其他与厂房购建有关的支出，则其专门借款利息应开始资本化的时间为（ ）。A.5月5日B.5月15日C.5月16日D.5月31日【答案】 CCZ5H4Y10K4Q4A9A9HQ8E6K5F7E10H9J5ZI2S5Y9V3X9L5F522、2012年1月1日，甲公司从非关联方处购买了A公司80%的股权，实际支付款项4200万元。购买日，A公司一项土地使用权公允价值为2000万元，账面价值为500万元，剩余使用年限10年，采用直线法进行摊销，此外其他资产及负债的公允价值与账面价值相等。A公司净资产账面价值为3500万元。2012年1月1日至2013年12月31日，A公司账面净利润为1500万元，无其他所有者权益变动。2014年1月1日，甲公司全资子公司乙公司用5700万元从甲公司处购买了A公司80%股权，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACN2O6P1L5S4O2W1HY2D9Q3D7U8Y8W8ZS6V7J1Y5U3U3Z323、甲公司共有200名职工，从2019年1月1日起，该公司实行累积带薪缺勤制度。该制度规定，每名职工每年可享受5个工作日的带薪年休假，未使用的年休假只能向后结转一个日历年度，超过1年未行使的权利作废；职工休年休假时，首先使用当年可享受的权利，不足部分再从上年结转的带薪年休假余额中扣除；职工离开公司时，对未使用的累积带薪年休假无权获得现金支付。2019年12月31日，每名职工当年平均未使用带薪年休假为1天。2020年12月31日，每名职工当年平均未使用带薪年休假为2天，根据过去的经验并预期该经验将继续适用，甲公司预计2021年有160名职工将享受不超过5天的带薪年休假，剩余40名总部管理人员每人将平均享受65天带薪年休假，该公司平均每名职工每个工作日工资为500元。甲公司2020年年末因该项累积带薪缺勤计入管理费用的金额为（ ）元。A.60000B.30000C.90000D.100000【答案】 BCI9B3X8L3E3E6Y1HL3H1A10A3Z3I4A5ZX1F7P3A1N9O5T524、下列关于上市公司定期报告涉及会计差错更正及非标审计意见的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB9K1W8F9N6K10D7HD7S8X5N9J1I1S1ZH2W2D5V9I6T10U325、下列关于申请保荐代表人资格条件的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCH6X3G9A8J10X9C2HH10Z9D8F8V8G2M8ZX6T7U10P6Z3W10N926、甲公司只生产一种产品，变动成本率60，盈亏临界点作业率30，那么息税前经营利润率为（ ）。A.18B.28C.42D.12【答案】 BCX6B5L5C4W10X3S2HW3O2W1D1T10Y6F8ZR10L10H7E3U10P4I627、 以下哪些可列入资产支持证券的基础资产负面清单（）。 A.B.C.D.【答案】 ACK7M6H4B8D6A7E4HX10T3K1M1N7Z2G3ZX10T2Q9I9J5W4Y528、国有股东应在股份转让协议签订后 _ 个工作日内收取不低于转让价款 _ 的保证金，其余价款应在股份过户前全部结清。（ ）A.6；35%B.5；30%C.6；30%D.5；35%E.6；25%【答案】 BCS7B10Z3J8X3E9F7HD8J4C1J3I4B10J6ZZ2W4K6J7Z9Z1L429、董事会秘书属于公司的高管人员，某上市公司在其章程中规定了董事会秘书的下列职权，其中符合法律规定的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCA5E4X4I3A7O9H2HJ9F7C7Q5U5D5E1ZE3F2G8H9T2H6K230、上市公司治理准则规定，在董事的选举过程中，控股股东的控股比例在（）以上的上市公司，应当采用累积投票制度。A.10%B.30%C.49%D.50%【答案】 BCR4Y5S8U2H3W10N10HY1O2E3R4P4Y1V10ZL5Y5W8M6N5N1G1031、在不涉及补价的情况下，下列各项交易事项中，属于非货币性资产交换的是（ ）。A.开出商业承兑汇票购买原材料B.以准备持有至到期的债券投资换入机器设备C.以拥有的股权投资换入专利技术D.以应收账款换入对联营企业投资【答案】 CCP3X5I6J1J9W3H7HU6I5S9S6O4E1H8ZH2F7G5D6N6L3Q232、关于非上市公众公司收购过渡期，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH1T8B2X4K9Z10T8HJ3O8M5R4L8Y5Z4ZR5H6X8N1S8W10N333、以下关于持续督导的期间说法正确的有（）A.上市公司收购，从收购完成之日12个月B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度C.持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年D.上海交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导【答案】 DCR10E10M4Q7N2G10Y1HV3Y10K7T7V1V5J10ZL2Y8X4I7A1I10N734、承销商在承销记账式国债时，可以选择的分销方式有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCB5L4S3R6G6J9J8HH10L7U9B10N7O5A10ZI1B4H10R5B8I9B835、下列说法符合上市公司证券发行管理办法公开发行新股规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP2P5W5L7C9E5X3HR5R4W9V3T7N2U2ZJ9P9X8W10Y10P9W936、根据上海证券交易所上市公司募集资金管理办法，下列机构或人员中，可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用出具鉴证报告，上市公司应积极配合并承担必要费用的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP10L8R4U6P9W1V8HX10K5M7R1W6N9X6ZI5G9H4F5R3V1U637、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），上市公司发生的交易（除提供担保、提供财务资助外）达到（ ）标准的，应当提交股东大会审议。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO4D10P6P1U7J10W3HO3K5J4O10W2E8D3ZC1A4M10V6D10K6Y338、上市公司下列各项费用中，应当与发生时直接计入当期损益的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU3Q7Q8T3T9Q6A9HV2I8C4X8L2C8E10ZP4O3V2W5H5W4M339、下列有关存货会计处理的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCI5Z3P4R3S9W1W5HC5A10P8W5D5Y1J3ZH4D2D1I9G3J2C840、针对部分申请科创板上市的企业尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损的情形，在信息披露上存在的特殊要求，下列表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB6O2S2Y9Z4L8F7HM6L2L7Q1T10S6P7ZN5P4J2I8S4P1B941、某上市公司拟以募集资金置换预先已投入筹集资金投资项目的自筹资金，根据深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引，下列关于置换距募集资金到账时间的说法，正确的是（）。A.不得超过3个月B.不得超过12个月C.不得超过6个月D.不得超过24个月【答案】 CCZ2U2G8B9D8I6F3HF5P3Z5W3U7Z8R1ZH2E5M7P10O10D5N342、根据上海证券交易所的相关规定，以下关于外国投资者买卖上市公司A股锁定期的表述正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCP2I4W7Y8Q7M8A2HA1H7N3K3Y4S5I3ZZ7A9F1F1A3R8K743、下列关于非公开发行股票的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCQ8J8J8E8A5G5L7HP6V6H5V4Z7N3Q3ZE7K2M8S6Z3Y1Q244、下列各项中，应当计入当期损益的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCO4R6F1V2C8I3E6HV10Q2O1M5P9U5O5ZM8A6P2A9R1A5T745、以下关于会后事项的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT4B7G6V7C4J1C2HJ5T9S10F4L9Z6J8ZE6Q3Y8U9A1Q5G746、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发行优先股业务细则，优先股转让环节的投资者适当性标准应当与发行环节保持一致，相同条款的优先股经转让后，投资者不得超过（ ）人。A.50B.100C.150D.200E.300【答案】 DCV1Q10A2D8P9T2E2HY3Q4K7D8N6N4W8ZJ3P3L1C7O8A6B747、根据中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程的规定，下列关于重组委委员安排的说法，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG7W3M5Z10K8W2G2HF1Y6F1H4Q7U10F5ZP8E8E5S1U10B10V148、下列各项中，体现实质重于形式这一会计信息质量要求的是（）。A.确认预计负债B.对外公布财务报表时提供可比信息C.对存货计提跌价准备D.把企业集团作为会计主体编制合并财务报表【答案】 DCI6R6Z7Q10E1T8L1HB1W6N3X5D3F5L4ZG2S1G7J9F10W6B349、创业板上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩出现下列（）情形之一的，应当及时进行业绩预告。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCB6D9S7N6Y7O3F7HV8I5D10K10P2M1Q5ZL10I1Z5I10X7N2S650、外国投资者以股权并购境内公司所涉及到的股权的说法，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK3A1K5D7P9S1B3HY4O3K4Y10I10H7V1ZD1V6K2F6J5O3O951、保荐机构在科创板股票上市的持续督导期应当履行的职责有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK9M3D6A6G9Y5M4HZ1P8U6J3J5U3Y5ZX5I7E3O5X6A6G752、可能影响所有者权益变动表、但不影响净利润的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP3D7F7Z8O1A10C1HD7G8V6M5R1F9N3ZV1M4S7R4D10M10F953、根据关于企业债券发行定价中选择使用弹性配售或当期追加发行选择权的通知，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH10E7S10Y1X6P3D7HG3A7E6D5R6G9K6ZE3B6I10E9F1L9S654、下列关于地方政府一般债券的说法，正确的是（）。A.个人投资者不能投资一般债券B.发行利率只能采用招标方式确定C.一般债券采用记账式固定利率附息形式D.单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的50%【答案】 CCJ3I5T6P6H10C8K3HH7X5E10M8N9D8Y2ZZ10G2I8D9Z10N2X255、下列机构及人员需在公开发行公司债券募集说明书正文的尾页作出声明的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM10D5E3Q4J8Y10L10HN1F4S9X1F9I3F10ZV8Q3L5Y1C5W1X556、根据保荐人尽职调查工作准则，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACH4A3T6O6N1C3Q9HF7D8P3O6A3Q7B5ZW8P8D6F10V4H5W857、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法中，错误的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT6H2E1I6Q10G5L8HD3P9D6G7D3Q8Z8ZK8I3T1A9L3H9J258、关于法定公积金和资本公积，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCL7M1S5O8Z6Z7M8HE4F6P6Q1S2H7P7ZH4M3Y1E3T3U1P1059、甲上市公司2017年7月1日专门借款6000万元建厂房，2年期限，年利率5，2017年7月1日开工，并于当日支付部分款项。2018年1月1日至3月31日因为冰冻季节性停工，2018年4月1日复工，2018年12月31日达到预定可使用状态，2017年7月1日至2018年12月31日，专门借款闲置资金利息收入为50万元。下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ3G10T6B2B1P7B7HP4D3N2B1K2V2R2ZT6C4M7E2K5M8Q360、下列关于上交所科创板保荐人持续督导制度的表述正确的是（）。A.首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导期间为股票上市当年剩余时间以及其后3年B.上市公司不得变更履行持续督导职责的保荐机构C.保荐机构被撤销保荐资格的，上市公司应当在1个月内另行聘请保荐机构，履行剩余期限的持续督导职责。另行聘请的保荐机构持续督导的时间重新计算D.保荐机构、保荐代表人应当制作并保存持续督导工作底稿E.保荐代表人未按照上交所股票上市规则履行职责的，保荐机构可以督促保荐代表人履行职责【答案】 DCR10E2O1Q8W10G3O3HN5T4A3B10Z6G7M3ZU9Q4R7E6D3F9H661、根据深圳证券交易所公司债券上市规则，仅面向合格投资者公开发行的债券在深交所申请上市，并采取竞价交易方式，应同时符合的条件包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB2H5A5T9H2F3K1HW5D8Y1C10K5T3V6ZF4Y3D4K2N8H7F762、根据上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号规范运作，下列情形中，科创板上市公司不得披露高送转方案的是（）。A.最近一个报告期净利率同比下降B.提议股东在后3个月存在减持计划C.最近一个会计年度营业收入低于1000万元D.送转后每股收益低于0.5元E.存在限售股的，在相关股东所持限售股解除限售前后3个月内【答案】 BCL4V9H9S10N2K9G4HG4O4P5D6V1Z1R10ZB2P9M7L3Q9O6N563、上市公司拟聘请某证券公司作为其独立财务顾问，下列事项影响该证券公司作为独立财务顾问的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY10O7L2N7T3S1L9HK9G10S2B5E4Z10I8ZT2P6Z1Z9E3G5M764、大地公司2017年3月31日与甲公司签订一项不可撤销的销售合同，将其不再使用的厂房转让给甲公司。合同约定，厂房转让价格为4300万元，该厂房所有权的转移手续将于2018年2月10日前办理完毕。大地公司厂房系2012年9月达到预定可使用状态并投入使用，成本为8100万元，预计使用年限为10年，预计净残值为100万元，采用年限平均法计提折旧，至2017年3月31日签订销售合同时未计提减值准备。则下列说法中，正确的有则大地公司在2017年对该厂房应计提的折旧额及应计入资产减值损失的金额分别为（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ4Q1X2A7W8Z5P7HK3O2K1D1G10N5B9ZY10E4T2K5N2L7C465、以下属于免于提交豁免申请，直接办理股份转让和过户手续的情形的有（）A.增持上市公司股份，成为第一大股东，持股比例为18，准备继续增持B.控股股东持股比例超过50，再增持5股份C.因上市公司回购股份减少股本导致投资者持股比例超过30D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30【答案】 BCI10S8O2D2S3G4Z6HJ6G3Q5J10B6S10Z2ZY2L4J8R1Q7K9X766、以下属于公司反收购策略中的管理层防卫策略的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR3Y2W4V10H10C4O9HB4D5I9O1A1H6K4ZL2C3D3T4H1G3U267、下列关于投资价值研究报告的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL1S8A3G5E8I10T3HC10D2V6Z8G1O9J7ZE1K7J1Z10Z8V5I368、甲上市公司向控股股东支付2000万元购买其子公司h公司80的股权，A公司所有者权益账面价值2000万元，公允价值2200万元，甲公司资本公积金额为400万元，其中资本公积一股本溢价为240万元，资本公积一其他资本公积为160万元，问下列会谴处理正确的是（）A.甲公司确认长期股权投资的初始成本为1600万元B.甲公司确认长期股权投资的初始成本为2000万元C.甲公司确认长期股权投资的初始成本为1760万元D.甲公司冲减资本公积400万元E.甲公司确认当期损益400万元【答案】 ACQ9Y3N6V3S7D3U2HW2K10Y5I8A6W10T7ZA5S7I2K4V10Z4X769、下列不通过应交税费核算的税种有（）。A.B.C.D.【答案】 BCF10U2L4S2L6R2R8HS3U5N3Y1A6U10O5ZL8Z9Y4V6G8O3A270、以下符合股份支付准则处理的事项（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU2F5T10E1L9J4O7HT10V2W5A2X5Z6A8ZM2A6N2O8D7G10B871、收购人在收购上市公司A进行信息披露时，故意隐瞒自己1年前因偷税漏税1200万元被公安机关刑事立案事项（目前尚未结案），而披露说自己最近3年未有重大违法行为和涉嫌有重大违法行为。对于这种情况，收购人可能面临的监管措施或处罚措施有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCR3Y2P2Q6Q1F8I4HZ7P6V8N3Y8S1R10ZQ4A1J9C9B5Z7F672、企业的销售量对利润的敏感系数为5，当产能达到100时单价为40元，变动成本率为50。如果产能下降至60，为了保持盈亏平衡，产品价格要调整至（）元。A.35B.45C.50D.60【答案】 CCC7V7L6U9U5Y2E5HU9R2J6Z6T10N2D5ZY7Q9D6U8N3N2M673、根据国家发改委战略性新兴产业专项债券发布指引，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF7X3V3C2M3H10Q9HB9O5A10Z10E3I3T10ZL8C4E3C5N6M2R174、中小企业板上市公司召开股东大会审议的下列事项中，应当提供网络投票方式的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS1N6Y2L8E8C8E4HS6T6M8F4O6G9D6ZE8L8B5W3T1X10A275、以下在银行间债券市场发行的非金融企业债务融资工具中，有待偿还余额不得超过企业净资产的40%的规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCU6N9M10Z6W9J1T8HA6D10C8R2S3O2J8ZX7O1I1T6N5T4K176、关于现金流量表的编制，下列说法正确的有（）。A.、B.C.D.、E.、【答案】 BCC6F3Z1Z8B9R9U4HU9A10M4A2X7S7Z5ZS1M2H7G3B10J3J877、在有投资关系的情况下，下列项目中，应纳入母公司的合并财务报表的合并范围的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR2H8R9F1D1Z8V6HI10P6K1K9E6E4V9ZP5M8X5U8P6C5L478、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列关于对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限的说法，正确的是（）。A.原则上不得少于5年B.原则上不得少于4年C.原则上不得少于3年D.原则上不得少于2年【答案】 CCE10Q9O4J7E9W10R7HL2P10J7V5L1H10O2ZD3U2L9M2M3U1C1079、对于中小板的上市公司，以下关于募投项目变更的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACC3M10V5M10D9J1P10HD5I4H10S6A2F4L7ZC6Y8P2T3Q3C4P580、根据上海证券交易所的相关规定，以下关于外国投资者买卖上市公司A股锁定期表述正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCD3B2U6O6B2Y6K8HY7W7W1V6D4U10W2ZM5T9R4E9K7S6Y881、下列金融资产中，作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM5N9M2V4I9L7O7HL5R1Y10Z1X7O10J3ZL3F7L6L1L8P1A982、关于会计政策变更和会计估计变更，以下说法正确的是（）A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR8F4Y7S9L5K9F3HG7Q9N4R4I9U1F9ZA2R10J5L5B9T4X283、根据信息披露违法行为行政责任认定规则，以下不属于应认定为从轻或者减轻处罚的考虑情形的是（）。A.未直接参与信息披露违法行为B.在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案C.在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告D.受他人胁迫参与信息披露违法行为【答案】 BCL3T1J1Q4I5F6P1HR5G6K4G2Q2R9P2ZE6J7I5U4S2P10C484、 IP0老股转让时，如股东属于下列情形之一时，应在招股说明书中披露对公司控制权，治理结构及生产经营等产生的影响（）。 A.IVB.C.D.【答案】 CCB10D7N5M4W10Z10I8HU1X5K3P5A1H2O6ZH2B9P2M6U3B7Q1085、关于管理层收购，以下说法符合规定的有（ ）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACM1O3L9E9W9H8V5HV4L10Q7H10V3Z8P6ZQ4W2R2P10P6R9Q486、境外法人机构拟以协议方式收购上市公司，依据上市公司收购管理办法，应向证监会提交的文件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK2C4J5K2V6U4Y2HD10A1U5A10S9X8L10ZZ5T4Q4I7U8C4O187、下列关于创业板上市公司应披露的重大诉讼和仲裁的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACP3D4E5L2B10X5Y6HW9D1K5M5G5U1T3ZC3O5R8U9V10S5C388、下列各项