2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分通关300题含答案下载(广东省专用).docx

投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、甲公司是在证券交易所上市的一家公司，根据规定，出现以下( )事项时，甲公司应当发布临时报告向投资者予以披露。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCT3U5U5H3J2J1F2HO10P7X1T5L4J10S9ZY10S1C6U9D10T3K72、关于可转换公司债券的发行核准程序，下列说法错误的是（ ）。 A.、B.、C.、D.E.、【答案】 DCQ10H3O9X2L8L5O9HG10E10T5U7C6J2G7ZQ9U5U9I5Z7M5H23、融资需求预测的方法有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS1I9T4Y4K1V8F3HD2C2C3R1M4W1E7ZY4J5M6F2I9T4O74、下列交易事项中，能够引起资产和所有者权益同时发生增减变动的有（）。A.B.C.CN10W6U6F10F9E10K1HK7V8W9A8L2E7M6ZT1Y4O6N8R8H5G85、【答案】 C6、 关于金融资产的重分类，下列说法中正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCS4H7K1G10N2W3Q2HJ4R7N7I3A2N2F2ZB2R3E9S5M9V8Q87、以下选项中，属于非上市公众公司在全国中小企业股份转让系统挂牌首次信息披露的文件的是（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY6F9F4E8J9E1X2HD8W8U4H5C2V9D9ZO1I3R10P10G10E10S88、甲公司拥有乙公司80的有表决权股份，能够控制乙公司财务和经营决策。2013年6月1日，甲公司将本公司生产的一批产品出售给乙公司，售价为1600万元（不含增值税），成本为1000万元。至2013年12月31日，乙公司已对外售出该批存货的40。当日，剩余存货的可变现净值为500万元。甲公司、乙公司均采用资产负债表债务法核算其所得税，适用的所得税税率均为25。不考虑其他因素，对上述交易进行抵销后，2013年12月31日在合并财务报表层面因该业务应列示的递延所得税资产为（ ）万元。2015年9月真题A.25B.95C.100D.115【答案】 DCG5H8P9I10V5G1I4HO1S10Y10O4C5A4E9ZJ2I5J5Y9S3G10I39、关于多人拥有公司控制权，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCJ6G3C3T2S1D10K1HS1X1E4V8I3A3I4ZG3W6J10X1F6O2V710、上市公司发行新股，股东大会应当对下列（ ）事项作出决议。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG5P4Y2M10V5K2H8HQ8Y1J5G7T7R10R1ZP1I4S4T5U7G9T611、下列有关编制中期财务报告的表述中，符合会计准则规定的是（ ）。A.中期财务报告会计计量以本报告期期末为基础B.在报告中期内新增子公司的，中期末不应将新增子公司纳入合并范围C.中期财务报告会计要素确认和计量原则应与年度财务报告相一致D.中期财务报告的重要性判断应以预计的年度财务报告数据为基础【答案】 CCZ8D2K3E1P6E5W6HF6A10T5K10O5C3V1ZQ6S3M1D7Z5O10M612、某挂牌公司2018年审计报告显示，其合并财务报表总资产为5000万元，净资产为2000万元。2019年5月6日，该公司购买甲公司51%股权，交易作价3000万元，甲公司经审计总资产4000万元，净资产1000万元。2019年8月9日，该公司购买乙公司30%股权，未取得乙公司控股权，交易作价1800万元，乙公司经审计总资产1300万元，净资产500万元。2019年9月19日，该公司出售其控股51%的丙公司全部股权，交易作价400万元，丙公司经审计总资产为1000万元，净资产为600万元。2019年11月8日，该公司购买一处房产，账面值为1000万元，交易作价1600万元。对于该挂牌公司的资产买卖行为是否构成重大资产重组，下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD7S2P3M4Q7S8O10HM2J1B10B7U8O6H4ZK4J6R8Q4R1F1Q913、下列关于持续督导说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV6O9A9Y6N6C2T1HR9F3N4O2X9A4Y4ZY4J1W7E8G1E1Y814、 某公司2015年期初发行在外的普通股25亿股，2015年4月30日，10送2分红，2015年7月1日，公开增发4亿股份，则计算2015年基本每股收益时的分母是多少（）。A.4亿B.5亿C.4.73亿D.7亿【答案】 BCT8H3D6V7I2M3F9HF6K5Z4Q5M1Q9U7ZC4X3T2X2X10O6F115、某上市公司的下列各事项中，属于会计政策变更的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV3M1T10Y10M1H9G8HW6L3H10O7X7Y2V8ZU7H9W9A6Z9X2K616、以下可以申请豁免要约收购的情形有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCX4U5L9O10V10W4V1HE1D6D8G5B3H6A5ZB10O10I3E5J3Z10O1017、2015年12月31日，甲公司以银行存款4200万元从二级市场购入乙公司80%的有表决权股份，能控制乙公司并将其作为一个资产组。合并前甲公司和乙公司不存在关联方关系。当日，乙公司可辨认净资产的公允价值和账面价值均为4000万元。2016年12月31日，甲公司在合并财务报表层面确定的乙公司按购买日公允价值持续计算的可辨认净资产的账面价值为5400万元，乙公司可收回金额为5000万元。甲公司合并财务报表中，2016年12月31日对乙公司投资产生商誉的减值损失金额为（）万元。A.1250B.1000C.1650D.0【答案】 BCN1G3F9L2Y3U9M6HM10N10T1W8S6D10P10ZH3H6K6G2E6R2O818、根据全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程，下列说法正确的是（ ）。A.一次足额发行或限额内分期发行金融债券，发行人应在本次或每期债券发行前5个工作日，按相关要求将有关文件报中国人民银行备案，并提交金融债券备案登记表B.金融债券以招标承销方式发行的，主承销商应提交尽职调查报告C.一次足额发行或限额内分期发行金融债券，如发行人单纯变动信用评级机构，无须在向中国人民银行报送备案文件时进行书面报告并说明原因D.以协议承销方式发行金融债券的，发行人应与承销团成员签订承销主协议E.以定向形式发行金融债券的，应优先选择协议承销方式，定向发行对象不超过三家【答案】 ACB9M6U4H5V9Y8Y2HP6H5X6R8M2Z3A1ZY1N10K3B5H1Y8B819、上市公司重大资产重组完成相关批准程序后，应当及时实施重组方案，并于实施完毕之日起（）个工作日内编制实施情况报告书，向证券交易所提交书面报告，并予以公告。A.3B.5C.7D.30【答案】 ACP10I9U9B8P1I9K3HE8B10A6D8N5S2S6ZM1L8F5Z9A10S2B320、保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担下列（ ）工作。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ7J2R3T1N7U1K2HV6R6A3L5O8R4L6ZE7U5E6F2X9U3F421、某上市公司拟发行股份购买标的资产，该事项构成重大资产重组，股东大会作出重大资产重组的决议后，下列内容的调整不属于重大调整的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.【答案】 DCF6U9P5E1A10T9M3HN8T9K2T7A2K8W9ZS9Q9L8D3L7V7U222、下列行为符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCO2N9X3F8E4S10C8HB7P4J7M7Z6W4J4ZD5K9T6O4K2U3W823、以下哪些属于证监会的监管措施?（）A.B.C.D.【答案】 DCC3E1T8G7Z7T1D3HU4K1E1A7I5C10A4ZP9V5A2H5F3C8G424、下列选项中，属于非上市公众公司在全国中小企业股份转让系统挂牌首次信息披露文件的是（）。A.有关股票在全国股转系统公开转让的股东大会决议B.主办券商推荐报告C.主办券商尽职调查报告D.主办券商内核意见【答案】 BCD4C9S1I3M6G8K3HH9E10P6E6U6T9P5ZP1E3F9G5X1Q10C225、以下租赁中，不考虑其他因素，应将其划分为融资租赁的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCD8W5F5I10F3M2D4HX6M1A9E8N2V9H1ZU2Q4C2S9M9A3T626、某公司拟在中小板首次公开发行股票并上市，公开发行前的股本是4亿，行业市盈率是25倍，发行前控股股东持股比例为75，准备发行后降到60，发行前一年的净利润是2亿元。则本次发行募集资金为（ ）亿元。2015年9月真题A.5B.10C.12.5D.8【答案】 BCC9V5F5P1W2U10L3HT7W8E10T1B3T6K5ZF8J9Q6G9S10D2B927、关于股份限售期，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM10H5X8Y2L10Q4M9HV1A2D4L5N3O5V10ZR6E9D7N10I10O10N528、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCG2V6P8J1T2P4L7HW4H1I4H2Z3U9Q2ZH7Y4L10U1W6O9E629、下列关于创业板招股说明书相关披露内容的说法错误的是（）。A.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近三年内薪酬总额占各期发行人利润总额的比重B.发行人应披露最近一年发行人新增股东的持股数量及变动情况、取得股份的时间、价格和定价依据C.风险因素中不得包含风险对策、发行人竞争优势及类似表述，一项风险因素不得描述多个风险D.发行人应披露最近三年内董事、监事、高级管理人员的变动情况和原因E.发行人应明确提醒投资者公司已披露财务报告审计基准日后的主要财务信息和经营状况，注明相关财务信息是否经过审计或审阅，并作“重大事项提示”【答案】 DCB7V5Q3O7C9F2U10HQ4B6U1J3V4V10D8ZS5U5L2N2V2C7H730、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于保荐机构辅导工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV9Y7M8C1N8F10U7HN9Z2S10A6A7F3V3ZE3N4T4L3X1C10Y731、 2008年2月，甲公司以其持有的丙上市公司股票交换乙公司生产的一台办公设备，并将换入办公设备作为固定资产核算，该交换具有商业实质。乙公司换入丙公司股票后对丙公司不具有控制、共同控制或重大影响，拟随时处置丙公司股票以获取差价。本次交换未涉及补价。甲公司和乙公司均为增值税一般纳税人。甲公司和乙公司不存在任何关联方关系。下列各项关于乙公司上述交易会计处理的表述中，错误的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCJ6F3P7A10Z9A10N8HX6U10M6O3Y4Z3H7ZE7A3K4Y2I3G1E532、经股东大会批准，2017年1月1日，甲公司向50名高管人员每人授予1万份股票期权。根据股份支付协议规定，这些高管人员自2017年1月1日起在甲公司连续服务3年，即可以每股5元的价格购买1万股甲公司普通股。2017年1月1日，每份股票期权的公允价值为15元。2017年没有高管人员离开公司，甲公司预计在未来两年将有5名高管离开公司。2017年12月31日，甲公司授予高管的股票期权每份公允价值为13元。甲公司因该股份支付协议在2017年应确认的职工薪酬费用金额是（ ）万元。A.195B.216.67C.225D.250【答案】 CCU8L4A1U5X7U1R2HQ1A6D6D10E9S4K4ZV10H7W9A2G10N3K1033、根据信息披露违法行为行政责任认定规则，以下不属于应认定为从轻或者减轻处罚的考虑情形的是（）。A.未直接参与信息披露违法行为B.在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案C.在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告D.受他人胁迫参与信息披露违法行为【答案】 BCV8P10G1U6D1C8X10HS10J7M3E7H5M9E8ZO2L9Q9B7H4T3V134、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于持续督导期的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE2Y3D8G2Q1B4E3HA2G8J8W2T9H2G10ZH9Q4J5G4J3H7V1035、关于可转换公司债券的发行核准程序，下列说法错误的是（ ）。 A.、B.、C.、D.E.、【答案】 DCH8K6M9Y2J8R6P3HM1O1L4Y1G1J8B4ZC2L3X5Z1N4F6T136、甲企业2017年9月份销售一批货物给乙企业，销售价款为100万元（含增值税），到年底因乙公司出现财务困难无法清偿款项，甲企业已为该项债权计提了35万元的坏账准备。2018年5月份，甲、乙达成协议，甲企业同意减免乙企业3万元债务，余款即日付清，甲于当日收到乙支付的97万元货款，下列关于甲、乙两公司会计处理说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.【答案】 BCF9T9V3L7K3L8A4HW3Q8Q4J8X3G8U5ZR8K4D8K5S9M3D937、甲公司首次公开发行股票并在深交所创业板上市，下列关于招股说明书的信息披露，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG10W8S4A7R5F10R3HO6Y2B6F9X5B7V1ZF3L8T4C10C9N6C338、证券公司的保荐业务部门在申请保荐机构资格时要求( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCU8I9D1E1G5R4X3HG6A2U4Y7Y10T2B10ZR6E8A4E4W6L3I339、以下非公开发行公司债券的主体，可以自行销售的有（）。A.、B.C.、D.、【答案】 ACK3V2F5V6J7D5V6HO7G5C1Y8H9A5W10ZM10D2S10O6Y10Y6G1040、深交所中小板上市公司独立董事发表意见的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCN5D6O1Q2Z9V4Z1HX1Y4Z2M5R5N8G6ZI2A6O9N1X9N6F1041、以下关于上市公司执行内部控制规范并接受审计的说法正确的有（）。A.某会计师事务所为上市公司提供内部控制咨询服务，同时对该公司董事会编制的内部控制自我评价报告进行审计B.某会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务，可以分别进行，也可以整合进行C.内部控制规范从2012年1月1日起在沪深主板和中小板上市公司实施D.会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务，只能分别进行，不可以整合进行【答案】 BCR4X10K3X9L2D3F6HM1W7V5T4U7Q6H8ZQ1A4V7Q6I10J2D242、某公司经营风险较大，准备采取一系列措施降低杠杆程度，下列措施中，不能达到这一目的的有（ ）。 A.、B.、C.、D.E.、【答案】 DCQ5T3C2O10N2V9M8HL4E5C9H10R9V1J6ZD4O4D10J7N8O6L743、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCZ4B10T3J9B2T2Y6HN5F1P2E9G8Z10M10ZI6U8I7L1H3D8B844、下列各项中，应计人销售费用的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCN6F2C6C3A3V4O7HQ8R10Z9H8V5G5V8ZD2H4D9I1R3M10Z645、2019年1月1日甲公司购入乙公司同日发行的3年期公司债券，支付价款1020万元，另支付交易费用8.24万元，甲公司将该公司债券划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该公司债券面值总额1000万元，票面年利率4%，实际年利率为3%，每年12月31日支付本年利息，到期支付本金，2019年12月31日，甲公司收到债券利息40万元，该债券的公允价值为900万元，因债务人发生重大财务困难，该金融资产已发生信用减值，甲公司由此确认预期信用损失准备100万元。甲公司下列会计处理中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL3Y2U4Z2M6C8O2HU6U4M7J4E7P1F7ZK3B1Q6S1D10V7R446、某主板上市公司最近1期经审计的净资产为5亿元，以下应提交股东大会审议的关联交易有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCK3R5W1G5G7Z4I5HA7J4O7F2C7A4E10ZI9X1N10N8O10E9E947、保荐机构推荐发行人证券上市，应当向_提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件，并报_备案。（）A.中国证监会；证券交易所B.证券交易所；中国证监会C.证券交易所；国务院D.中国证监会；国务院【答案】 BCB5R8K8H9W2R2U8HD3S5H4F2C7U6L1ZJ4S7C4L10G8E4U648、 根据上交所募集资金管理办法，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACM8H2J8Q8V10I6J10HN4H9O10T4Z10U1I8ZO9L9U7D2H5Y2P749、甲企业持有乙企业40%的股权，能够对乙企业施加重大影响。2004年12月31日，该项长期股权投资的账面价值为5 000元。乙企 业2005年度亏损20 000元。甲企业在取得该投资时，乙企业各项可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值相等，双方所采用的会计政策及会计期间也相同。2005年末，甲企业有一项实质上构成对乙企业净投资的长期应收款2000元，假定不考虑其他因素，则甲企业2005年应确认的投资损失为（ ）A.8000B.5000C.7000D.6000【答案】 CCL9R4W7R2Z3H7L6HS9X6J1P2I5G6Y3ZX6G6O4U2U7M6C550、以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCQ2L10M2L6I9Z2S9HI5A6E10A4H8G9Y1ZJ2P8Y8G7D5Y2B151、某上市公司拟公开发行新股，则该公司在最近( )年内财务会计文件应无虚假记载。A.1B.2C.3D.4【答案】 CCI2Z5A1G5X8O7J9HS3Z9Q2Z10G2A7P3ZX2Z4X9X10F4Y7U152、根据上海证券交易所科创板股票上市规则规定，关于股票解除限售条件的表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP3Z8R8G9A3H2V10HN3W4G10Y2Z3P1L6ZG10E6T10P3E6V1F153、甲公司为一上市公司，2016年1月1日，甲公司向其50名管理人员每人授予40万份股票期权，这些人员自2016年1月1日起在该公司连续服务满3年，即可以每股10元的价格购买40万股甲公司股票，从而获益，甲公司估计每份期权在授予日的公允价值为15元。第一年有10名管理人员离开公司，预计3年中离职人员比例将达到30%。2016年12月31日每份期权的公允价值为16元，则2016年年末甲公司因该股份支付应确认的“资本公积其他资本公积”科目贷方发生额为（）万元。A.7000B.9000C.10000D.13000【答案】 ACX4K2Q4P7T2D9G10HJ5Q9U10J4M2J10L6ZI8R5R5R10D8W7Q1054、2016年3月，甲上市公司经董事会决议将闲置资金2000万元用于购买银行理财产品，理财产品协议规定：该产品规模15亿元，为非保本浮动收益理财产品，预期年化收益率为4.5%，资金主要投向为银行间市场及交易所债券，产品期限为364天，银行将按月向投资者公布理财资产的单位净值，产品不允许提前赎回且不能转让，不考虑其他因素，甲公司对持有的该银行理财产品，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 CCN1T5L8U10Z6M4J10HO6F5L1R3B5N9Z3ZT3G3K2Y9F10M6E355、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 CCW8R10B2Z4K1Y5R1HB3R9X5Z4H9I3A2ZH9S8G6H7Y10W1Q956、上市公司所属企业申请到境外上市，应当符合一定的条件。以下不属于该条件的是（）。A.上市公司在最近3年连续盈利B.上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市C.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%D.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%【答案】 CCD5B1S4E4W2V6C8HU1F1W5N1I6R1R2ZB7T9X8A2W10D1P957、甲公司同一控制下取得乙公司60股权，乙公司本身也有子公司，乙公司个别报表的所有者权益账面价值3000万、公允价值3200万，合并报表所有者权益合计3300万，公允价值3500万，问长期股权投资初始投资成本为多少（）万元。A.1800B.1920C.1980D.2100【答案】 CCK9P6J5Y7W2Q6V6HG2O5V9W9G1B4K6ZY3J5D9K7T4M7T858、根据证券公司短期融资券管理办法银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引，下列关于证券公司短期融资券以及非金融企业短期融资券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD1F1H5C9R1S8R3HH8F10O10P4K3L7G9ZT10A7X1S3S4L10Y759、2010年1月1日，甲公司支付600万元取得乙公司100股权，投资时乙公司可确认净资产的公允价值为500万元，2010年1月1日至2011年12月31日，乙公司的净资产增加了75万元，其中按购买日公允价值计算实现的净利润50万元，持有其他债权投资的公允价值增加25万元。2012年1月5日，甲公司以480万元的价格转让A公司60股权，转让后，甲公司持有A公司40的股权，当日公允价值为320万元，甲公司能对乙公司实施重大影响。假定甲、乙公司提取盈余公积的比例均为10。假定乙公司未进行过利润分配，不考虑其他因素的情况下，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ1R3V10D10J4Z5Z5HV7L6Y3O10M6F7H8ZA3T6K6I2P9E3A1060、某股票为固定增长股票，当前市价为22元，今年每股股利为0.8元，股利增长率为10%，则期望报酬率为（）。A.11%B.12%C.13%D.14%【答案】 DCH5U4P8D5P10L7L9HP4N4F2C10D2Y8N9ZC4S8O6I10J4W7A161、关于土地使用权，以下正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG8N6Y6D7M4D3Y10HX7Q2C4M8W8Z2X9ZL7S6B6R5J4P2C962、A公司流动负债1亿元，全部为银行贷款，现金与流动负债比为0.2，现借入5年期贷款5000万元偿还上述银行贷款，完成后，现金与流动负债比为（）。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4【答案】 DCD8T3U1X1R4A8K6HI3D8Z8E2L1V4F4ZQ1G6N9B10Z10Q10W163、某上市公司目前股本总额为10000万股，前两名股东丁公司、戊公司分别持有40%股份、10%股份，均为无限售股份。董事会通过决议拟分别向无关联的甲公司、乙公司发行5000万股股份、1000万股股份收购其持有的已满36个月的资产，同时，向丙公司发行2000万股股份募集配套资金，假定本次交易构成重大资产重组，但不构成重组上市，上述投资者之间及上市公司原股东不存在任何关联关系。下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACP3W5X3W3X5T9A6HT1S10A8O7M6H3S7ZD2R1Y10N7Q1D8J464、根据上市公司非公开发行股票实施细则，上市公司非公开发行股票，可视为一个发行对象的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCG1Q9Y5I4V4L2P7HI8P5V6R1I2I3D1ZU4Z3V1H6Q1O1A565、中国证监会结合年度报告披露对上市公司募集资金的使用情况进行监管，对于( )，将采取相应监管措施，情节严重的，将追究上市公司和相关人员责任。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCZ7M4L9V6N9V5T1HX6J10E9L6X1D3R7ZW10E7T7V5E3V5I666、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书，招股说明书全文文本扉页应载有的内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX3B8F6L9Y6S3E6HU5F5M10X3C3N10T1ZF10P8C8J8B9J6F567、证券公司定向发行的债券的最小转让单位不得少于面值( )万元。债券的转让应当在合格投资者之间进行，且应当符合转让场所的业务规则。A.50B.40C.20D.10【答案】 ACS1H2A1I10U3S8Q7HA10L1W1D3B7L10G9ZQ5R8N1Q10C2W6F1068、下列各项中，可能会影响企业长期偿债能力的事项有（）。A.B.C.D.【答案】 CCW7O10R8Q7J8W9U3HP2N8S7Y6V8H10S10ZX8U6A1N8Z10Q6X1069、某有限责任公司2014年股改，股改前经审计净资产60000万元，拟以经审计净资产折股。计划2015年申报，预计2015年净利润15000万元，市盈率20倍。拟募集资金60000万元，请问以下折股比例和发行股份数量合理的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCF3D5P10G10K3K10R6HX5N3M8P4T8N9V10ZX10K4G8I5I8F1E370、上市公司发行新股决议的有效期限是( )。A.半年B.1年C.2年D.决议通过至下次发行新股期间【答案】 BCC4U1I2H2M5B3R1HM3G7A10V1S4V5W6ZB7P9X3C7V10P3F671、企业在计算稀释每股收益时，对归属于普通股股东的当期净利润进行调整的项目有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCS10M10S1M10A9A6D6HX8C8D4M1R9N8S1ZT9J10V2X3P8U6F272、下列关于上市公司股东大会的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ7P5L10N1Q3E6N7HF2T2I1Z5D7M5A5ZH2G4A5T6G1J5K873、可能影响所有者权益变动表、但不影响净利润的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK6M10X5L5R10K5G8HR10Q7Y2I4A8W10E5ZL3Z2K3Q8I4S3A374、企业发生的下列交易或事项中，会引起当期资本公积（资本溢价）发生变动的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ4H6X1G3A8X10G9HA7R4T9J1U1E5E2ZU8S10J1N6A3A9O975、在上市公告书中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCQ1T5P2Z2P2M1A10HR2O8G1A7P8W6S3ZQ4X7Z10F6C8K3O976、投资项目评估使用的基本方法有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCE6X6J6C9U2Z3D1HZ7P2B5T10X10K10Y2ZS9D2F10H2U5N2Q677、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，保荐机构应当发表意见的事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL3Y2D7I8B8B7Y3HU9G10Z1J3Q10Q8X8ZS4C9C10A5K10R10W1078、截至2019年12月31日，甲上市公司的总资产为4亿元，净资产为0.9亿元，甲公司2019年度的营业收入为3亿元。根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，甲公司在2020年10月发生的下列哪些行为，构成重大资产重组（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY2R1R1U2T2W5J9HZ4O4L6U3W6E6M3ZH10A5H10R5U6J1Z279、 关于证券公司申请保荐机构资格、个人申请保荐代表人资格，下列说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX1Q6R2W7Q6L9N4HQ5C2J8D8X8I2D6ZP10I4A7J2H1G2N480、下列关于创业板上市公司信息披露的说法，符合深圳证券交易所创业板股票上市规则的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCE6G7X5E3Z5D7A7HF2N6C5N1R2Q3E5ZE3Q3A10A1J6E5J281、根据发行监管问答在审首发企业中介机构被行政处罚、更换等的处理，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ5K1B7H10A3N3I3HQ8Z3Y3Q9F4L7F3ZW6Y5S9O1U7R4J382、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2015年10月申请配股，公司合并报表2012年至2014年三年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2012年至2014年三年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（）A.2012年至2014年以现金方式累计分配利润900万元B.2012年至2014年以现金方式累计分配利润750万元C.2012年至2014年以现金加股票