2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测300题(附带答案)(青海省专用).docx

投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、企业应当在短期融资券本息兑付日前( )个工作日，通过中国货币网和中国债券信息网公布本金兑付、付息事项。A.3B.5C.10D.12【答案】 BCD1F1G8T7D6M10W6HM8N6F7Y2Q7I1J3ZS8E7U2H8P3T1W72、根据小微企业增信集合债券发行管理规定，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX1K8T6C2Y5H10Y3HQ6Q6J1G9Q6Q4F3ZP4F3F8G5R7O5T33、根据公司债券受托管理人执业行为准则的规定，公司债券受托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括（）A.、B.、C.、D.【答案】 DCL1R10Y7I7N8G3K9HM5K10Q7W1B4I8W7ZA4Q5T8V1U8H9W54、甲公司2013年1月购入乙公司30的股份并可对乙公司施加重大影响。2013年度发生的下列交易或事项中，对甲公司当年个别财务报表中确认对乙公司投资收益有影响的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACA4J7B10G7K5Z9T8HJ1U4R9Q2N1R4I3ZT10H5T8F8R10R1I15、中小板上市公司控股股东通过证券交易系统出售其持有的上市公司股份，以下应当在首次出售2个交易日前刊登提示性公告的有( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX7M3B10H10U10Y3L2HP4F10O7B10K10J4U8ZD6I8C5F2I7X2Q86、发行人申请首次公开发行股票并上市，受理环节申报文件中需包括两套部分申报文件单行本，单行本中的文件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS10H2H2E5N8Q2U7HC3T4W9D2K1X3C6ZH9J4F8R7B9V6A77、以下关于投资价值研究报告的说法正确的是（）。A.分销商可向询价对象提供B.主承销商可在自己网站上披露C.由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名D.由证券分析师和保荐代表人共同署名【答案】 CCO1Y7Y5K4J10E1H6HC3X2R4B5S8J3X7ZD3P1B9C4J2X7H38、 关于挂牌企业创新层营业收入标准，以下描述正确的是（ ）。A.最近两年营业收入复合增长率必须不低于50%，营业收入可以不连续增长B.最近两年营业收入平均不低于6000万元C.股本不少于3000万股D.截止上一年度最后一个转让日，股本不少于2000万股【答案】 BCA3K2B8S7H3T6I8HN1K9T4G2V5P10K9ZV4M7T2I2M8P8V79、财务顾问应当设立由专业人员组成的( )，保持独立判断，对相关业务活动进行充分论证与复核，并就所出具的财务顾问专业意见提出核查意见。A.业务审核单位B.专业小组C.财务评估部门D.内部核查机构【答案】 DCZ6D10Y1W4G8V1M8HE4L9K4F1I1I2D8ZR1P10W6B5O10A8E1010、关于上市公司“五独立”的要求，下列描述不正确的是（）。A.上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位经批准可担任除董事以外的其他职务B.控股股东高级管理人员兼任上市公司董事的，应保证有足够的时间和精力承担上市公司的工作C.控股股东以非货币性资产出资的，应办理产权变更手续，明确界定该资产的范围D.上市公司应按照有关法律、法规的要求建立健全的财务、会计管理制度，独立核算【答案】 ACF10Z10B5V7W7P5F1HD1V4V2Y3X7Q2N7ZQ2K5D4C9T2V2J911、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO10F5Q5A3B1A5Z8HY7V5L2A1F4I7J7ZZ3Q8Q7N8O6R8K612、下列关于公司债券承销机构的说法，正确的是（）。A.公开发行超过5000万元的，必须组建承销团B.承销机构应当具备保荐资格C.证券公司非公开发行公司债券，可以自行销售D.公司债券的承销机构不可以担任受托管理人【答案】 ACB10R9P9O6W7V6G1HO1R1S10Q1X1J6J7ZD1W2U9L8V4E9I713、依据全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行），下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（）。A.内核会议应对是否同意推荐申请挂牌公司股票挂牌进行表决，表决应采取记名投票方式，每人一票，2/3以上赞成为通过B.主办券商应将尽职调查工作底稿、内核会议成员审核工作底稿、内核会议记录、内核意见等妥善保存，保存期限不少于7年C.最近3年内受到中国证监会行政处罚或证券行业自律组织纪律处分的，不得成为该项目小组负责人，也不得成为该项目小组成员D.内核机构应独立、客观、公正履行职责，内核机构成员中由推荐业务部门人员兼任的，不得超过内核机构总人数的1/2E.项目小组应由主办券商内部人员和外部聘请的专家组成，外部聘请的专家也须取得证券执业资格，其中注册会计师、律师和行业分析师至少各1名【答案】 CCD6I7K4Q6O5D9S2HJ1L7O6H5V1H6N8ZO4C1Q8M3G8J5C1014、关于持续督导，下列说法正确的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ9J10Z8Y1M1S7N3HW10Q2J5V9Y1J8X1ZD7U3O10G7L7D5R415、下列关于证券公司短期融资券，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY1M2Q5H8B10J5Q4HN10Z3Y10D7N6Z5W3ZF3S4C9R1U1J9K1016、经股东大会批准，甲公司2015年1月1日实施股权激励计划，其主要内容为：甲公司向其子公司乙公司50名管理人员每人授予1000份现金股票增值权，行权条件为乙公司2015年度实现的净利润较前1年增长6%，截至2016年12月31日两个会计年度平均净利润增长率为7%；从达到上述业绩条件的当年末起，每持有1份现金股票增值权可以从甲公司获得相当于行权当日甲公司股票每股市场价格的现金，行权期为2年。乙公司2015年度实现的净利润较前1年增长5%，本年度没有管理人员离职。该年末，甲公司预计乙公司截至2016年12月31日两个会计年度平均净利润增长率将达到7%，未来1年将有2名管理人员离职。每份现金股票增值权公允价值如下：2015年1月1日为9元；2015年12月31日为10元；2016年12月31日为12元。不考虑税费和其他因素，根据该股份激励计划，下列针对甲、乙公司2015年报表项目的影响额计算正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.E.、【答案】 CCT9N10R5Q1H4G9A8HA10Q1X5E6E3V6J6ZM6I3I10C6F10F4K1017、下列关于发行人及中介机构在首发上市中行为后果的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT4O8X3W4T9Y7M2HD7H8O5Q9O1B3S1ZW6G1A5G8V1M10C618、关于现金流量表的编制，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN1E2O10B1T3Q7V1HM5V3N9H5M1S2J1ZQ4H5O6F8S8I2Z519、下列( )情形，经省级或省级以上国有资产监督管理机构批准后，国有股东可不披露拟协议转让股份的信息直接签订转让协议。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCQ3I4G6P4J4G10K5HD10V5Q8W7Y9B7M8ZV6K1Y9E8F8I9Q1020、保荐机构在持续督导期间应履行的职责有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS3E7P3V5C2K9C1HR5V9B3R7O5I2J5ZA5O10X4I4I7Y9F421、关于现金流量表的编制，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCW1X8I7O2S6B3F1HQ8F3I10U3K3W3A2ZN1K7A8T6H8C1G622、个人申请注册登记为财务顾问主办人时，其需要满足的资格条件不包括()。A.获得证券从业资格证书B.未负有到期未清偿的债务C.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚D.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格【答案】 BCX4J10X7D7V8F2I2HL3F5V6G6T10P10Y7ZS3N2V6F6Q9J1R223、某企业只生产一种产品，单价20元，单位变动成本12元，固定成本为2400元，满负荷运转下的正常销售量为400件。以下说法中，正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCG7L6L3B1T4I8S4HM5Y5R9L6I8H2V8ZI9K2C9G9H9K2U524、关于现金流量表的编制，下列说法中正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ1F10R6O8Q8U2R4HM2G7I8H9W4V4F6ZP9E8T6P1G2G6Z725、对创业板上市公司首次公开发行股票的发行人董事、监事和高级管理人员的要求包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCS6Y2O3N9N5D3P9HE10S9D1P4N10U6J1ZL1A3Z6T8W9Y6D226、 某上市公司发行股票时公布了盈利预测报告，结果盈利实际实现情况较预测大幅减少，投资者投资后损失惨重，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCR3W5B3R3H5A3D3HO7M3I5V7V4F2F2ZY2C2G5M7E1Z5N427、以下关于发行人及中介机构在首发上市中行为后果的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF10Q8G3X7T10E2G5HG2U6Z1Q8W10S7S3ZN9H9F8P9V6P5S1028、上市公司发行新股，股东大会应当对下列（）事项作出决议。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE5C7W9P5N5X3K4HB10D8Z5Y3V4H3S10ZR4P7B7Y8H5W9A929、 以下属于可以向证监会提出免于以要约收购方式增持股份的情形有（）。 A.B.C.D.【答案】 DCU7D9J1O5N3M6J6HE10P2Y10C1O1S10X1ZL10H5C9M8B3F6A830、 下列交易属于非货币性资产交换的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCW9O10M6B9W9E4T8HO2P4U2V2R3K9U3ZU1D5X5K10W5A8N931、 以下情形中中国证监会可以对有关责任人员采取终身的证券市场禁入措施的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCI5X1M3C8Y10P9L2HA5C7W5X2T10S6A1ZD8E3M6E9R5U2E232、关于深交所创业板上市公司募集资金管理，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCI5H1R3Y5C3K7M8HA2B9G5H2H4S1U2ZO4B4Q8X5D5Q8C433、关于独立董事说法正确的是（）A.在上市公司子公司任法律顾问的可以作为该上市公司的独立董事B.独立董事在任职期间累计3次未亲自出席董事会的，由董事会提请股东大会予以撤换C.管理层收购时，需要全体独立董事的12以上同意后提交股东大会审议D.独立董事可以向董事会提请召开临时股东大会【答案】 DCN5N2A8H9V1G3A2HV10Y7P3W10T5J3H2ZN8A2I4R2W10C1S134、甲上市公司监事李某，2017年5月买了甲公司300万股票，2017年9月将300万股全部卖出，获得收益20万元，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACZ7Z1L6Z4M9V10Y4HC2K3Q9P7C5O5A8ZI4T1U7I1A10O4L935、根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，完整经营实体应当符合下列（ ）条件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE5X10M10J4Z3U4F10HG5R9I2G3Z7Z8B2ZX9U1Y4Y2R1O2F336、B公司为A公司的子公司，A公司长期股权投资以成本法核算，因B公司公允价值无法取得，A公司在期末编制合并报表时没有把B公司纳入并表范围，本事项对多个会计科目影响重大，注册会计师审计时审计范围没有受到限制，那么注册会计师应出具审计报告的意见类型为（）。A.否定意见B.保留意见C.带强调但无保留D.无法表示意见【答案】 ACM6H3D8F5D3X5Q4HP10S4H9N2N2V1U8ZQ10U9T9A3O6M3C437、甲公司为制造企业，2016年发生以下现金流量：（1）将销售产生的应收账款申请向银行保理，取得现金1200万元，银行对于标的债券具有追索权；（2）购入作为交易性金融资产核算的股票支付现金200万元；（3）收到保险公司对存货损毁的赔偿款120万元；（4）收到所得税返还款260万元；（5）向其他方提供劳务收取现金400万。不考虑其他因素，甲公司2016年经营活动产生的现金流量净额是（）。A.780万元B.2180万元C.980万元D.1980万元【答案】 ACH1V7D3P4N3K5I1HY8A4V5V9Y6L7I9ZC5Q1J2K6R6M2X338、下列不征或免征增值税的项目有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR1D6J8U6X7Z10J4HP3J6E5U8F5E9X7ZT4T3D2U3H1Z3M939、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第48号北京证券交易所上市公司向不特定合格投资者公开发行股票募集说明书，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB5Q1J7F7U6B8V6HM1V9C2Z9X1C3O4ZF10I1K2L4T9R6R340、李某和王某为A公司的大股东，若其分别将所持A公司部分股份转让给C公司，并导致C公司在B公司拥有权益的股份达到B公司全部已发行股份的33，同时L集团拥有C公司的控制权，则下列表述正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD9Z5D6I1V4R9T10HH6L6T4Y6E6Y1T5ZX2K9V7A6G6I2M441、 上市公司发行新股，股东大会应当对下列（ ）事项作出决议。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH4M1D1E3O5A5T4HH4H10E1G3M4W1B4ZX4H5H4X2N2D10W542、关于董事委托出席董事会会议的问题，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCW4W5J5P9P9T6Z8HR8I8E8Q4Z7P9O9ZK8L9A7G6L4X7G543、某发行人首次公开发175亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有 （）A.发行人及其主承销商总共向25名战略投资者配售股票B.战略投资者获配股票的总量为1.1亿股C.发行人及其主承销商向参与网下配售的询价对象配售股票的总量为1.75亿股D.本次发行完成后，网上申购的股票数量为1亿股【答案】 BCM2Y6D7U4S5X7N8HS9X5K1B1R4F9Q6ZL3Y7J9V2B7W7P244、2015年1月1日，甲公司从乙公司以分期付款方式购入一项非专利技术。该项技术作价2000万元。甲公司每年年末支付400万元，5年付清，假定银行同期贷款年利率为A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW7X3M4A1F4P9B8HC1A10X9R3M8A6V7ZY3H10P1O3Y4S7L145、某外国投资者拟对上市公司进行战略投资，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE1P2S1F5X8A2C1HI3A5D7C10Y4I1K10ZS9J8K2S10O6K10X846、间接法调节经营活动现金流量，以下属于调增项目的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 DCV2K9S3G8Z3W2W9HC10C9Q9H3Q2R8Y6ZB9F1J10Y5F2W9D347、 某上市公司发行股票时公布了盈利预测报告，结果盈利实际实现情况较预测大幅减少，投资者投资后损失惨重，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCD5O2C9B4X6G8L6HR10W4E7M9Y3I2S6ZJ10B5Z3S9F3P1D148、根据关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCJ4Z9A10A10B6B6A9HW7L1G5X10I10Z2O4ZW7E5C7L1A2O8O449、甲公司2015年自财政部门取得以下款项：（1）2月20日，收到拨来的以前年度已完成重点科研项目的经费补贴260万元；（2）6月20日，取得国家对公司进行技改项目的支持资金3000万元，用于购置固定资产，相关资产于当年12月28日达到预定可使用状态，预计使用20年，采用年限平均法计提折旧；（3）12月30日，收到战略性新兴产业研究补贴4000万元，该项目至取得补贴款时已发生研究支出1600万元，预计项目结项前仍将发生研究支出2400万元。假定上述政府补助在2015年以前均未予确认，不考虑其他因素，下列关于甲公司2015年对政府补助相关的会计处理中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCM6E10F10T2M3J4W1HR3L4E3S10B7P8T9ZU9D8B9V10G9K1O450、承租人对融资租入的资产采用公允价值作为入账价值的，分摊未确认融资费用所采用的分摊率是( )。A.银行同期贷款利率B.租赁合同中规定的利率C.出租人出租资产的无风险利率D.使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率【答案】 DCI2D7H3R1D6Z4O5HG10O9V7E6O8M6O10ZT2A7R9H4Z3L7F1051、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2015年10月申请配股，公司合并报表2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（ ）。2015年9月真题A.B.、C.、D.、【答案】 ACJ5D6N2R2C9O9G1HY3R8U1V10G8F4X7ZZ3Q5T5Y9H6D10B252、保荐人对拟推荐首次公开发行股票的公司，判断其资产独立性需要调查的事项有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ10D7Y8Q2C1W4F6HJ1W10Z4K9E9J7G9ZN1E7E6T6I10Y9Y553、国家发改委2015年4月公布了四个领域专项债券发行的指引，规定四个领域专项债券的发行不受发债企业数量指标的限制，以下不属于四个领域的是（ ）。2015年9月真题A.B.、C.、D.、【答案】 ACX8C8U5W7S8X10Z4HP8J2Y2F4G2K9S1ZJ8O4E3P9I6J8D1054、中国证监会对保荐业务资格的申请，自受理之日起（）个月内做出核准或者不予核准的书面决定。A.1B.2C.3D.4E.6【答案】 CCO9D7Q7T8G3E2L8HP2Y4G8T9B10B2X2ZX1W9H10U4G10U3I455、下列情形中导致拟申请挂牌公司不符合挂牌条件的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN1J3E2P10D5G4Q1HT4C6P9I7C4T10S1ZJ10T6T7H8R9B5V556、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），上市公司出现（ ）情形的，北京证券交易所对其股票实施退市风险警示。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD7K4W10S10W7P4G2HG3Z10O6K3I4M2H7ZX8E8C4E1V9Y8A657、上市公司共11名董事，5名是关联董事，审议关联事项最低出席和最低通过的董事人数为（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACZ4X6W10B4Y5X5D8HM4A7Q9R2P8B5R9ZZ3Y10V3V8L1Q9J958、关于现金流量表的编制，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS10C2K3K3Z3H10Q7HY2M4Q9C1N9J6T2ZH3Y5D10Z4D1Q3V759、甲、乙无任何关联关系，丙为可持续经营的上市公司，下列说法错误的是（）。乙持有丙51，甲乙签订协议，由甲直接办理乙所持丙35股份的过户登记A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK7N8H2U3N2M10K8HW2D3K3F10O1R7C5ZE9J4W6F9E2S6A260、以下哪些在招股意向书发布后主承销商可以提供认购邀请书（）。A.B.C.D.【答案】 BCB8P5O5P3G10F1U4HG1C7C2R5A7S5Y8ZT2N9P10T5J10Y10I661、2016年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元，直接用于当日开工建造的厂房，年利率为5，2016年累计发生建造支出I800万元，2017年1月1日，又取得一般借款500万元，年利率为6，当日发生建造支出300万元，以借入款项支付(无其他一般借款)。2017年10月至12月，因可预见东北冬季严寒无法施工导致停工。2017年该企业应予资本化的利息费用为（）万元。A.106B.79.5C.100D.130【答案】 ACL4Y3V2F10Y5I6G5HQ7C1V4L5W3D8D7ZU8K9L4L1D5C8G262、上市公司收购中，董事会下列行为不违反现行法律法规的有（）A.在要约收购期间，被收购公司董事辞职B.在协议收购的过渡期内，出售、处置上市公司主要资产C.认为收购价格偏低，向大股东提出建议拒绝收购D.向收购人提供财务资助【答案】 CCB1E4F10Y6Z4U2Y3HN1S2B9W8D1Y10G9ZZ7T3Q5G3O1T9I463、2014年8月31日，上市公司通过向甲公司发行股份购买资产的方式，甲公司取得上市公司控制权，上市公司2013年12月31日资产总额为20亿元，2014年12月31日资产总额为22亿元，2015年，甲拟将其全资子公司注入上市公司，作价20亿，标的公司2013、2014年末资产总额分别为10亿元、12亿元，则以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB6A3S4B5C5W2R2HI2M7T2B2U1S3I7ZP8U9Z6P6E10G5L664、以下情形中需要联合一家无关联保荐机构共同保荐的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCQ10F10Y3N1A9C1Z5HY1K10Y3L10C7F4N3ZB9E8N10X7Y8F4Y265、2019年10月下列外国投资者拟对A股上市公司进行战略投资，不考虑其他因素，不符合条件的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB1E9J7W4F6B2L10HN3F2Q5K1I10J8A10ZL2O1B10Q9F9S5Q566、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV3G6L8V6F7M8Z2HN6F1O1M9K3H8M6ZD7C7O3Z8O5I2S167、下列各项资产、负债中，应当采用公允价值进行后续计量的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH9F5N6N2X4W4L4HQ5K4M4Y1M3U10P9ZV10N4R1I8A6G10D868、关于上市公司分红，下列说法正确的是（）A.上交所上市公司可供分配利润母公司为800万元，合并报表为1200万元，当年分1000万元B.中小板母公司可供分配利润负200万元，合并报表为1000万元，当年分800万元C.深交所主板上市公司可供分配利润合并报表为1000万元，母公司为1200万元，当年分1200万元D.创业板所上市公司可供分配利润母公司为800万元，合并报表为1200万元，当年分800万元【答案】 DCQ1A7U3X2M9Y4B3HT4M1L10Y6P4D4L3ZY2B4K6D9P3P7N669、以下属于工作底稿的有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ7V9N6E7G7P2Z6HX2M7E10D9N10J1F6ZU2U10U5O9J5N6N770、在非上市公众公司的收购，以下哪些属于信息披露义务人?（）A.、B.、C.、D.、【答案】 BCT2Z8B5Q9V10D6F7HZ10F6W10U5T7W4M1ZU6E5L7X8U6U2S271、 上市公司有权提议召开临时董事会的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCO7N5B10P7P10F9X2HD6U7A2Z10U4O9B7ZT8U5C5Z3A6Q9Q272、甲证券公司接受乙公司委托，为乙公司申请首次公开发行股票并上市提供保荐服务。2018年3月1日，甲证券公司及乙公司向乙公司所在地的中国证监会派出机构申请上市辅导备案并提交了相应的辅导备案文件，2018年11月1日，甲证券公司与乙证券公司签订保荐协议，该保荐协议自当日起生效；2018年12月1日，甲证券公司及乙公司制作完毕全部发行申请文件，相关机构及人员于当日在发行申请文件上签字盖章；2018年12月5日，甲证券公司及乙公司向中国证监会提交发行申请文件；2018年12月10日，中国证监会向甲证券公司及乙公司出具发行申请文件受理通知；根据证券发行上市保荐业务管理办法，甲证券公司及其保荐代表人开始承担相应的责任的时点为（ ）。A.2018年3月1日B.2018年12月5日C.2018年12月1日D.2018年11月1日E.2018年12月10日【答案】 BCU1A9P5G8K1T6Q10HE5Y3G10J9T9Q9Z10ZN8D10W6T2F5I9C173、根据证券公司次级债管理规定，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU2Y5J2S10C2Y2R7HF10A2A8L5A5Q7E9ZT4H9W6S9F3O7A574、某投资者持有深圳市场非限售A股股份市值5000元，根据深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则，其网上可申购额度为（ ）。A.500元B.500股C.1000股D.不能申购【答案】 DCQ8U7V2W10W7M7D4HB6C3E9G1B1V6K2ZC10V2T7T7B3T4E1075、根据上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定，适用该规定的创业投资基金对外投资金额中，对早期中小企业和高新技术企业的合计投资金额占比应当为（）。A.50%以上B.20%以上C.60%以上D.30%以上【答案】 ACT2P4N5G7A1X9X9HT7O4P2U3L4M9F6ZN10J10Z2L3A1O7U376、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发行优先股业务细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACZ3W6G4L3K9A10Z1HY7R3Y3V7B4R5H8ZV1C6X9J8V1I10W477、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU3H9F5U6Q2W1N8HD4X7E9P2K8M3K1ZC10E1S8A3I5W3G978、根据北京证券交易所证券发行与承销管理细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR8F9N1M9C8Y10U1HG10P6Y6B6E10R4J10ZP8W5R4E6K2W8C179、某上市公司采用累积投票选举2名非职工监事，候选人为3人，分别为张某、王某和李某。刘某持有该上市公司5000股普通股票，投票时刘某投了张某5000票赞成票，则刘某最多还可以投给王某的赞成票数为（ ）票。A.5000B.10000C.1000D.0E.15000【答案】 ACH3I10L6J8C3J5S6HC3V1T6I3M7H6S9ZN6S1Z4F10U9H3K1080、以下资产中计提的资产减值可以转回的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE2X10I7V2U7K4O3HJ5E3S9G4T5T1S7ZN9X9J8N4W4H5V181、股票转让可以采取的方式有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW6B10D10E5T8T6V6HX8C4L9G7I6J6G6ZE10K4F1H8T7V6V782、 经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算应符合的条件包括（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ10R8U8V7M9G4B5HK7I9L1E5M7X6K8ZA4F6A7K5F7T10Y983、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，科创板上市公司与关联人发生的下列交易，可以免于按照关联交易的方式审议和披露的是（）。A.上市公司按与非关联人同等交易条件向董事王某出售产品B.上市公司乙以向关联方提供研发技术支持为前提，获得其对上市公司的债务减免C.上市公司丙向关联公司采购一批原材料，采购价格为当地行业协会的公开建议定价D.控股股东以央行规定的同期货款基准利率向上市公司丁提供资金，公司以部分房产作为抵押【答案】 ACU9N6E4T2B8R3C10HF4Z4I4P10I9G5V6ZE1J1P9S10V7O5X484、创业板上市公司与关联人发生的下列交易时，可以免予按照深圳证券交易所创业板股票上市规则的规定履行关联交易审批及披露义务的是（）。A.关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的可转换公司债券B.关联人作为承销团成员承销上市公司非公开发行的股份C.关联人以现金认购上市公司非公开发行的股份D.关联人以现金认购上市公司非公开发行的公司债券【答案】 ACT6X10Z5J7F10M4B6HJ6O1W1I8Y2S7Z8ZO7T10P9S3Y6P3L885、以下关于保荐机构对深交所上市公司现