化工建设项目可行性研究报告内容和深度编制规定.doc

化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定一、总 则1根据国家关于编报可行性研究报告的内容必须达到规定的深度要要求及固定资产投资项目试行资本金制度的规定，结合化工建设项目的具体情况，为进一步搞好建设前期工作，努力实现固定资产投资项目决策的科学化，提高投资经济效益，特将(1992)化计发第995号文发布的化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定修订补充为本规定。 2可行性研究是建设项目前期工作的重要内容，是建设程序中的重要组成部分。项目立项后必须进行可行性研究，编制和报批可行性研究报告。3可行性研究报告由项目法人委托有资格的设计单位或工程咨询单位编制。可行性研究报告应根据国家或主管部门对项目建议书的审批文件进行编制。应按国民经济和社会发展长远规划、行业、地区发展规划及国家的产业政策、技术政策的要求，对化工建设项目的技术、工程、环保和经济，在项目建议书的基础上进_步论证。4可行性研究报告必须实事求是，对项目的要素进行认真的、全面的调查和详细的测算分析，做多方案的比较论证；具体论述项目设立在经济上的必要性、合理性、现实性；技术和设备的先进性、适用性、可靠性；财务上的盈利性、合法性；环境上的可行性；建设上的可行性。为项目法人和领导机关决策、审批，提供可靠的依据。5编制的可行性研究报告，内容要完整，文字要简练，文件要齐全。应有编制单位的行政、技术、经济负责人签字。负责编制可行性研究报告的单位，提供的数据资料应准确可靠，符合国家有关规定；各项计算应该科学合理；对项目的建设、生产和经营要进行风险分析，留有余地；对于不落实的问题要如实反映，并提出有效的解决措施。6项目主办单位要为编制可行性研究报告单位科学地、客观地、公正地进行工作创造条件；应向编制单位提供必要的、准确的有关基础资料；与有关单位研究落实建设条件，并签订意向性协议或取得有关单位对拟建项目的意见书。7化工建设项目经济评价，一般可按财务评价计算项目的效益和费用，分析项目的盈利能力、清偿能力。利用国际金融组织贷款和有些政府贷款的项目必须作国民经济评价。其他大中型项目是否作国民经济评价，可视具体情况和有关部门要求而定。8根据国家计委有关文件的要求，可行性研究报告是项目决策的依据，应按规定的深度做到一定的准确性，投资估算和初步设计概算的出入一般不大于10，否则视超出情况再议。9本规定适用于大、中型化工建设项目的可行性研究。对于老厂改建、扩建和技术改造项目，可根据本规定的要求，结合项目的原有基础条件和可利用设施情况，拟建设项目与企业总体改造规划的关系，如何平衡、衔接等情况，进行编制。小型项目可行性研究可参照本规定的有关内容要求，在满足投资决策需要的前提下可适当简化。本规定的内容和深度随工程项目不同而有所差别，根据工程项目条件的不同而各有所侧重。可根据拟建项目具体情况确定。橡胶行业可根据本规定的要求，结合行业特点变通专业指标执行。二、可行性研究报告内容和深度1  总论11  概述111  项目名称、主办单位名称、企业性质及法人112  可行性研究报告编制的依据和原则113  项目提出的背景（改建、扩建和技术改造项目要说明企业现有概况）、投资必要性和经济意义114  研究范围115  研究的主要过程12  研究结论121  研究的简要综合结论122  存在的主要问题和建议附：主要技术经济指标表主要技术经济指标表 序号项目名称单位数量  备注一生产规模万ta         或万套a    二产品方案万t/a或万套/a    1  万ta或万t/a或万套/a    2  万ta     三年操作日天    四主要原材料,燃料用量      1  实物量/a    2  实物量/a    五公用动力消耗量      1供水(新鲜水)        最大用水量M3/h      平均用水量M3/h    2供电        设备容量KW      计算负荷KW      年耗电量万KW.H    3供气        最大用气量T/H      平均用气量T/H    4冷冻        最大用冷负荷KJ/H      平均用冷负荷KJ/H    六三废排放量      1废水m3/H    2废气Nm3h    3废渣th    七运输量ta    1运入量ta    2运出量ta    八全厂定员人    1其中：生产工人人    2管理人员人    九总占地面积万m2    1厂区占地面积万m2    2渣场占地面积万m2    3生活区占地面积万m2    4其他占地面积万m2    十全厂建筑面积m2    十一全厂综合能耗总量（包括二次能源）吨标煤年    十二单位产品综合能耗吨标煤单位产品    十三工程项目总投资万元      其中外汇万美元    1固定资产投资万元      其中外汇万美元      （1）建设投资万元      其中外汇万美元      （2）固定资产投资方向        调节税万元      （3）建设期利息万元      其中外汇，万美元    2流动资金万元      其中外汇：万美元      其中铺底流动资主万元    十四报批项目总投资万元      其中外汇：万美元    十五年销售收入万元    十六成本和费用      1年均总成本费用万元    2年均经营成本万元    十六年均利润总额万元    十七年均销售税金万元    十九财务评价指标      1投资利润率    2投资利税率    3资本净利润率    4投资回收期年    5全员劳动生产率万元人    6全投资财务内部收益率（税前和税后）    7全投资财务净现值（税前和税后；需注明i,值）万元    8自有资金财务内部收益率    9自有资金财务净现值（需注明i,值）万元    二十清偿能力指标      1人民币借款偿还期（含建设期）年    2外汇借款偿还期（含建设朗）年    二十一国民经济评价指标      1经济内部收益率    2经济净现值（需注明i,值）万元    2  市场预测21  国内外市场情况预测211  产品现有品种、型号、规格、质量标准情况和用途212  产品国内、外市场供需情况的现状和主要消费去向213  国内外目同或可替代产品近几年已有的和在建的生产能力、产量情况及变化趋势预测214  近几年产品进出口情况215  产品国内、外近期、远期需要量的预测和消费覆盖面的发展趋势216  产品的销售预测、竞争能力和进入国际市场的前景22  产品价格的分析221  国内、外产品价格的现状222  产品价格的稳定性及变化趋势预测2，23  产品内销、外销或替代进口价格确定原则和意见3  产品方案及生产规模31  产品方案的选择与比较32  产品方案是否符合国家产业政策，行业发展规划、技术政策、产品结构和国家清洁生产的要求33  生产规模和各装置的规模（以日和年产量计）确定的原则和理由34  产品、中间产品和副产品的品种、数量、规格及质量指标老厂改、扩建和技术改造项目要结合企业现有内部和外部条件，对产品方案和生产规模作方案比较，进行优选。4  工艺技术方案41  工艺技术方案的选择411  原料路线确定的原则和依据412  国内外工艺技术概况413  工艺技术方案的比较和选择理由414  引进技术和进口设备，要说明引进方式、引进和进口的范围、内容及理由。说明可能引进技术和进口设备的国家与公司（写明外文全称）415  引进技术和进口设备消化、吸收、新的建议42  工艺流程和消耗定额421  全厂总工艺流程和车间（装置）的工艺流程说明附全厂工艺总流程图和车间（装置）工艺流程图422  全厂物料平衡方案423  全厂热平衡方案424  车间（装置）原材料、辅助材料和燃料、动力消耗定额及国内外先进水平比较43  自控技术方案431 自控水平和主要控制方案4，32  仪表类型的确定433  主要关键仪表选择44  主要设备的选择441  根据工艺技术方案的情况，主要关键设备方案比较和选用的理由442  大型超限设备名称、重量、尺寸443  进口设备应提出国内、外设备拟分交方案或与外国厂商合作制造方案（附进口设备表）444  车间（装置）主要设备表（名称、规格、参数、数量、材质）  老厂改建、扩建和技术改造项目要说明可利用原有的设备情况。45  标准化451  工艺设备、管道、分析、仪表、电气等拟采用标准化的情况452  对技术引进和进口设备拟采用标准化的说明5  原料、辅助材料及燃料的供应51  原料供应511  主要原料的品种、规格、年需用量、来源及运输条件512  原料资源的来源、品位、开采及生产规模等情况513  原料来源的可靠性52  辅助材料供应521  主要辅助材料的品种、规格、年需用量和开车需用量及来源522  主要辅助材料如需进口，应说明进口的品种、规格、进口量和拟进口的理由53  燃料供应531  使用燃料的品种、规格、年需用量情况532  来源及运输条件6  建厂条件和厂址方案61  建厂条件611  厂址的地理位置、地形、地貌概况612  工程地质、地震烈度、水文地质概况和有关的江、湖、海、河水文资料613  当地气象条件614  地区和城镇社会经济的现况及发展规划615  交通运输（铁路、公路、水运、码头等）条件和运输量的现况及发展规划616  水源、供排水、防潮用：涝、防洪等情况617  电源、供电、电讯等情况和发展规划6，18  供热工程情况619  环境条件6110  当地施工和协作条件6111  与城镇、地区规划的关系和生活福利设施的条件6112  拟选厂址目前土地使用现状、厂区拟占地面积、需征土地情况等62  厂址方案621  扼要归纳各厂址方案的优缺点，并进行技术经济比较，是否符合环保、卫生防护距离要求622  推荐厂址的意见并说明理由（附厂址区域位置和厂址方案示意图）对老厂改建、扩建和技术改造项目，应说明承办企业基本情况并作厂址方案的比较。7  公用工程和辅助设施方案71  总图运输711  总平面布置7111  总平面布置的原则和功能划分7112  竖向布置原则及工程的土石方工程量7113  总图布置方案的比较和推荐意见（并列出总图主要指标） 附总平面布置图7114  绿化（绿化面积、绿化方案、覆盖率及绿化投资）712  工厂运输7121  全厂货物运输量和运输方式的确定7122  货物运输方案的比较和选择713  工厂防护设施设置的原则和要求714  排渣场7141  工厂排出废渣的数量（T/A）、性质、综合利用途径和堆存时间7142  排渣场方案比较、占地概况，估计贮存量和使用年限71，43  废渣输送方式、运距和运输工具7144  渣场防渗漏、防流失、防飞扬、防灾害措施，渣场渗出水处理方案715  厂外工程占地及布置方案716  运输车辆和设备的选择列出主要运输车辆和设备表72  给排水7，21  工厂给水7，211  给水源、取水和输水及水处理方案的比较与选择7212  厂区给水系统方案的比较和选择722  工厂排水7221  全厂排水系统的划分和技术方案的选择7222  污水处理方案的比较和选择，说明技术来源及其成熟可靠性，附全厂“给水、排水水量、水质表和水平衡图723  设备的选择列出给排水主要设备表73  供电及电讯731  全厂供电7311  全厂供电计算负荷及负荷等级，按装置分项列表7312  供电电源选择和可靠性阐述7313  全厂供电方案比较与选择及原则确定。附全厂供电系统图、7314  非线性负荷谐波情况预测及防治设想732  电讯7321  全厂电讯设施的组成及包括范围7322  全厂电讯设施方案的选择733设备选择列出供电、电讯主要设备表74  供热或热电车间741  供热或热电车间7411  全厂不同参数蒸汽的用汽量情况按车间（装置）和单项列出7412  供热或热电车间规模的比较和确定7413  供热或热电车间技术方案的比较和选择对热电车间要说明供汽和发电之间的关系，列出汽平衡表（附全厂热力系统图）7414  除尘和脱二氧化硫方案74，15  燃料的消耗量、灰渣排出量（并说明灰渣存放和综合利用情况）742  化学水7421  全厂化学水用量、水质和规模确定7422  化学水方案的选择743  设备的选择（列出供热或热电车间、脱化学水的主要设备表）75  贮运设施及机械化运输751  全厂性贮运设施的内容及管理体制7511  厂外贮运设施7512  厂内贮运设施752  各种物料贮存天数、贮存量的确定753  物料的装卸、贮运、处理等方案的确定754  集中罐区及其辅助设施方案的选择755  全厂性仓库面积及贮存量的确定756  物料的运输工艺走向，机械化和自动化水平的确定757  主要设备表76  工厂外管网761  车间（装置）外部工艺及供热管道所包括的范围和输送的介质情况762  管道敷设的原则及敷设方式763  厂外管道输送及管道穿越特殊地区，技术方案的确定77  采暖通风及空气调节771  采暖、通风、除尘及空气调节设置原则的确定772  采暖、通风、除尘及空气调节方案的选择773 列出主要设备表78  空压站、氮氧站、冷冻站781  全厂压缩空气、仪表空气、氮气和氧气需要量和质量要求782  全厂各车间(装置）用冷量、用冷方式,用冷温度等级要求783  空压站、氮氧站、冷冻站的规模和技术方案的确定784  主要设备表79  维修（机修、仪修、电修、建修）791  全厂维修体制及设置原则792  维修能力的确定793  主要设备选型（列出主要设备表）710  制袋、制桶7101  设置制袋、制桶车间（装置）的必要性和原则确定7102  制袋、制桶规模的确定7103  主要设备表711  中央化验室7111  中化室设置的目的和任务7112  中化室的规模、组成和面积确走712  土建（建筑物、构筑物）7121  土建工程方案的选择和原则确定7122  土建工程量及三大材料用量估算（附主要建筑物和构筑物一览表）7123 地区特殊性问题（，航震、特殊土地基处理）采取处理措施的说明713  生活福利设施7131 全厂生活福利设施规划方案7132  建筑标准、建筑面积及单位造价的确定老厂改建、扩建和技术改造项目的公用工程和辅助设施方案中，应说明那些可利用原有的设备和设施；那些需相应地改造和改建、扩建；并要说明总图布置有项目和无项目时占地面积、建筑面积及建筑利用系数的对比分析；要说明拟建项目用水与老厂的关系，厂区内已有电网供电情况，厂区内已有锅炉供热情况等。8  节能81  能耗指标及分析811  项目能耗指标8111  分品种实物能耗总量、综合能耗总量8112  单位产品（产值）综合能耗、可比能耗情况812  能耗分析8121  单位产品能耗、主要工艺能耗指标和国内、国际对比分析8122  主要指标应以国内先进水平和国际先进能耗水平作为比较依据82  节能措施综述821  主要工艺流程采取节能新技术、新工艺情况822  一律不得选用已公布淘汰的机电产品以及国家产业政策限制内的产业序列和规模容量823  余热、余压、放散可燃气体回收利用措施824  炉窑、热力管网系统采用的保温措施825  工业锅炉采用热电联产措施83  单项节能工程83l  凡不能纳入主导工艺流程（如热电联产、集中供热）和拟分期建设的节能项目，应在报告中单列节能工程832  单列节能工程应单列节能量计算、单位节能造价、投资估算以及投资回收期等9  环境保护91  一址与环境现状911  厂址的地理位置和自然条件912  厂址环境现状与分析913  老厂“三废”排放及环境保护现状92  执行的环境质量标准及排放标准（或说明可参考的国外标准）93  建设项目的主要污染源及污染物931  主要污染源、污染物排放点932  主要污染物类型、排放量、所含有害有毒物质的成份和排放浓度933  排放方式和去向94  环境保护与综合利用论述941  综合利用或回收方案的比较942  “三废”处理技术与措施方案的技术可行性和经济合理性论述943  生产原料路线、工艺技术路线、综合利用和环保技术是否符合清洁生产的要求944  预计达到的效果，全厂“三废”排放状况95 环境保护费用环境保护设施和投资估算（万元）明细表，占工程建设投资的比例（）  老厂改、扩建和技术改造项目应与原有生产系统结合，论述环境影响状况。10  劳动保护与安全卫生101  劳动保护与安全卫生1011  建设项目生产过程中职业危害因素的分析1012  职业安全卫生防护的措施10，13  劳动保护设施费用劳动保护投资（万元），占建设投资比例（）102  消防1021 工程的消防环境现状1022  工程的火灾危险性类别，民用建筑类别1023  消防设施和措施1024  消防设施费用 消防投资（万元）：占建设投资比例（）老厂改建、扩建和技术改造项目应与原有生产系统结合，论述劳动安全的情况。11  工厂组织和劳动定员111  工厂体制及组织机构1111  工厂体制及管理机构的设置和确定原则11，12  生产和辅助生产车间（装置、的组织杉、构112  生产班制和定员1121  全厂的生产车间、辅助生产车间及行政管理部门的班制划分1122  全厂总定员和各类人员的比例（附定员表）113  人员的来源和培训1131  工人、技术人员和管理人员的来源1132  人员培训规划以如需出国培训要单独列出）老厂改、扩建和技术改造项目，应说明从老厂可能调剂的工人、技术人员、管理人员的人数。12  项目实施规划121  建设周期的规划1211  建设周期内拟分几个阶段进行1212  建设周期总时间122  实施进度规划1221 各阶段实施进度规划1222  项目实施规划进度表或实施规划网络图老厂改建、扩建和技术改造项目实施进度的安爿：与新建项目比要复杂得多。其复杂程度将视与原有车间（装置）、设施结合的密切程度而定。安排项目实施进度规划的原则（应是把车间（芋置）、设施停产或减产损失减少轰“最低限度。一般是结合大修理”寸间进行安装。重大改、扩建和技术改造项目要作切实可行的实施方案比较，确定最优方案。13  投资估算和资金筹措131  投资估算1311 建设投资估算13111  投资估算编制的依据和说明13112  单项工程的投资估算13113  建设投资估算包括固定资产费用、无形资产费用、递延资产费用及预备费。估算包括静态和动态两部分。静态部分是指建设项目的设备购置费（含工器具）、建筑工程费、安装工程费及工程建设其他费用；动态部分是指建设项目由于物价等变化所需的费用。  附建设投资估算表（注明环保投资）。13114  建设投资所需外汇资金用汇额估算（均折算为美元，使用非美元外汇的要注明折算率）13115 投资估算分析1312  固定资产投资方向调节税估算13。121  基本建设序列13122  技术改造序列1313  建设期贷款利息计算13131  人民币贷款利息计算13132  外汇贷款利息计算1314  固定资产投资估算包括建设投资、固定资产、投资方向调节税、建设期利息1315  流动资金估算应按详估法估算，包括应收帐款、存货（包括原材料、燃料、在产品、产成品、备品备件）、库存现金及应付帐款等。附流动资金估算表。1316  项目工程总投资由固定资产投资和流动资金两部分组戚1317  报批项目总投资由固定资产投资和铺底流动资金两部分组成。老厂改、扩建和技术改造项目，要说明利用原有固定资产原值、净值情况或重估值情况及可利用原有流动资金情况。132  资金筹措1321  资金来源13211  项目资本金(含30%铺底流动资金)根据国家对不同行业项目资金比例的要求,详细说明项目资金筹措情况,包括出资方、出资方式、资本金来源及数额、资本金认缴进度等。13212  贷款资金（1）人民币长期贷款渠道、金额和贷款条件（2）外汇长期贷款渠道、金额和贷款条件“70%”动资金贷款渠道、金额和贷款条件1322   资金运筹计划逐年(或半年)资金筹措数额和安排使用规划14  财务、经济评价及社会效益评价141  产品成本和费用估算1411  成本和费用估算依据及说明14121  化工产品生产成本包括直接原材料、燃料和动力、直接工资及制造费用1413  产品成本和费用分析142  财务评价1421  财务评价的依据和说明1422  主要计算报表分析14221  财务现金流量表(1)  全部现金流量表,是以全部投资均为自有资金作为计算基础的.(2)  自有资金现金流量表，该表适用、利用自有资金项目,以自有资金作为计算基础14222  损益表14223  资金来源与运用表        14，224  资产负债表14225  财务外汇平衡表老厂改扩建与技术改造项目原则上应按企业或”有项目”编制资产负债表。1423  财务盈利能力分析14231  静态指标（1）投资利润率（2）投资利税率（3）资本净利润率（4）投资收益率（5）社会贡献率（6）投资回收期（一般从建设开始年算起，如从投产年算起则应予注明）（7）全员劳动生产率 除上述指标外，还可以计算其他补充指标，如产值能耗（t万元）、成本费用利润率、销售利税率等指标。在财务评价中可根据拟建项目的具体情况选用需要的指标。14232  动态指标（1）全投资财务内部收益率（税前和税后）（2）全投资财务净现值（税前和税后）（3）自有资金财务内部收益率（4）自有资金财务净现值1424  项目清偿能力分析14241  人民币借款偿还期14242  外汇借款偿还期14243  清偿能力分析说明1425  不确定性分析14251  盈亏平衡分析14252  敏感性分析14253  概率分析（一般可不作）1426  方案比较指标14261  静态指标（1）差额投资收益率法（2）差额投资回收期法14262  动态指标（1）  上净现值（2） 差额投资内部收益率（3） 费用现值比较（简称现值比较）（4） 年费用比较1427  改、扩建和技术改造项目评价14271  改、扩建和技术改造项目盈利能力分析原则上应采用有无对比法。即分别计算有项目和无项目时的费用和效益，从而计算增量费用和增量效益，进一步求得净增量效益14272  改、扩建和技术改造项目财务评价盈利能力分析原则上应在增量效益和增量费用对应一致的基础上进行，其增量投资不应包括”沉没费用”。  所谓沉没费用是指企业过去建设中预留发展的设施（如工厂留有发展余地、厂房留有新设备安装位置等），项目利用旧有设施的潜在能力等14273  必要时也可计算改造方案总量效益指标14274  清偿能力分析原则上应按企业整体情况考虑143  国民经济评价1431  国民经济评价采用的主要参数14311  社会折现率14312  影子汇率14313  工资换算系数1432  基础数据调整及原则依据的说明14321  固定资产投资的调整14322  流动资金的调整14323  经营成本的调整14324  销售收入的调整1433  基本计算报表分析14331  全部投资经济效益费用流量表（以全部投资作为计委的基础）14332  国内投资经济效益费用流量表（以国内投资作为计参的基础）1434  评价的主要指标14，341  经济内部收益率14342  经济净现值14343  经济外汇净现值14344  经济换汇成本或经济节汇成本（元美元）1435  不确定性分析14351  敏感性分析14352  概率分析（一般可不作）144  社会效益的评价可以根据项目特点及具体情况确定评价的内容，有的可以用数字表示，有的则是非数量化的。一般包括以下几方面内容：（l）对节能的影响；（2）对环境保护和生态平衡的影响；（3）对提高国家、地区和部门科技进步的影响；（4）对发展地区或部门经济的影响；（5）对减少进口节约外汇和增加出口创汇的影响；（6）提高产品质量对用户的影响；（7）对节约劳动力或提供就业机会的影响；（8）对节约及合理利用国家资源（如土地、矿产等）的影响；（9）对远景发展的影响；（10）对提高人民物质文化生活及社会福利的影响；（11）对国防和工业配置的影响等。15  结论151  综合评价1511  综述项目研究过程中主要方案的选择和推荐意见1512  综述项目实施方案的经济和社会效益评价情况，以及不确定性因素对经济效益的影响（指出项目承担风险的程度，提出可减少风险的措施）152  研究报告的结论1521  综合上述分析，对工程项目建设方案，从技术和经济，从宏观经济效益与微观经济效益，从环境效益和社会效益作出结论1522  存在的问题1523  建议及实施条件应有附件：（1）编制可行性研究报告依据的有关文件；（2）主要原材料、燃料、动力供应及运输等有关协作单位或有关主管部门签订的意向性协议书或签署的意见；（3）储委会正式批准的资源开采储量、品位、成份的审批意见（包括拟用的地下水开采储量）；（4）厂址选择、选线报告（新建项目）；（5）资金筹措意向书或意见书；（6）项目资本金各出资方承诺出资的文件（应附同级财政部门或银行对资金来源渠道的审查意见）；（7）项目主管部门和环保部门对环境影响报告书的预审意见和审批意见；（8）有关主管部门对建厂地址和征用土地的审批或签署的意见；（9）其他。三、附则1. 本规定如与国家现行法规和政策相抵触时，应按国家有关规定执行。2. 本规定由化学工业部负责解释3. 本规定自发之日起施行