EXCEL在现代财务管理中的应用 (1).docx

毕 业 论 文 论文题目：Excel在现代财务管理中的应用学生姓名：李 郴学 号：201404030248年级专业：二一四级财务管理指导老师：阳 玲 二级学院：管理学院湖南·长沙二O一七年六月1目 录摘要11 前言12 Excel在财务管理中的应用方法221 Excel的工作流程222 Excel的数据处理方法23 Excel在现代财务管理中的具体应用331 利用Excel建立标准化财务表格332利用 Excel 函数对财务数据处理433利用 Excel 进行财务数据的形象化输出434.Excel 可以保护系统化数据54 Excel 在财务管理应用中存在的问题541 Excel 工作表格功能分类不明确542 定义不科学导致数据缺乏动态性543 VBA 和宏的应用不足55 提升 Excel 在财务管理中应用的建议651完善数据结构和工作表的结构和功能652 提高 excel 中宏的利用653 使用 Excel 进行协同66 Excel在现代财务管理中的未来展望7参考文献8致谢99Excel在现代财务管理中的应用作 者：李郴指导老师：阳玲 (湖南信息学院管理学院14级财务管理，长沙 410151)摘要：随着经济发展和科技的进步，会计电算化是现代发展的必然趋势，运用专业的财务软件进行高效快捷的财务管理是对财务人员的基本要求也是必然要求。财务软件的发展也日趋成熟，由微软公司开发的办公套装在办公领域具有广泛的应用。其中的Excel功能强大，各种函数库都发展成熟，可以有效解决现代财务管理中的问题，提高财务管理的效率和质量，在现代财务管理中应用广泛，扮演者重要角色。本文主要对Excel在现代财务管理中的应用进行了探讨，并结合Excel实际使用简单进行了一些案例的分析，说明了怎样使用Excel处理遇到的一些困难。同时分析了Excel在现代财务管理中应用出现的问题，并且针对这些问题提出了一些建议，以期对Excel在现代财务管理的应用提供一些借鉴。关键词：EXCEL ；现代；财务管理 ；应用 1 前言随着科技的不断进步，现代财务管理已经不能单纯的依靠人力和脑力进行数据的管理和处理，如何有效运用工具进行高效的数据处理，并且更好地将数据中蕴含的信息表达出来，是对现代财务管理的新的要求。在面对海量的数据和大量的计算，通过计算机软件处理是行之有效的方法，会计电算化也是现代财务管理的必然趋势。由此各种财务软件应运而生，针对财务处理中的问题开发了各种各样的功能，随之而来其在现实中的运用也都越来越成熟。其中由微软公司开发的Excel各种函数比较丰富，通过函数可以高效简洁的进行数据处理；同时具有强大的图表绘制和模型分析的能力，这就对数据的进一步分析处理提供了很好的帮助；而且Excel可以面向用户进行编程，用户可以根据自己的需要编写宏命令，使用VBA编程功能，这些优势都使得Excel在现代财务管理中的应用更加广泛，关于Excel在财务中使用的各种书籍和教程大量出现。如何有效使用Excel作为现代财务管理中的强大工具，对于现代财务管理的意义显而易见。2 Excel在财务管理中的应用方法21 Excel的工作流程图2.1 EXCEL工作流程图（1）明确任务目标。在运用Excel进行数据的分析处理时，首先要明确工作的需求和达成的工作目标，以结果为导向选择合适的Excel计算模型，采取相应的计算方法，最后得到理想的结果。（2）建立工作模型。运用 Excel本身所带的不同功能的函数和剖析工具将对应的工作模型监理出来，具体可以概括为：将初始数据收入、设计分析解决问题的公式和确定模型的约束范围三方面。（3）显示分析结果。通过对建立模型选取相应的计算函数，对模型进行处理，得到相应的计算结果。同时根据计算得到的数据建立相应的图表，增强结果的可视性，更加便于分析。22 Excel的数据处理方法（1）工作表分析法工作表可以展示全面的数据，主要是进行数据的储存，进行数据的初步分析。工作表的行号和列标可以明确数据的位置，为进一步进行数据筛选和函数应用提供了前提。详细来讲包含表标题、表头、表尾和表体固定栏，该表的处理是Excel操作的基础。（2）图表分析法Excel的可视化效果功能强大，可以将图文表进行整合，使其融为一体进而产生形象立体的计算报告。将抽象数据中所包含的各种发展趋势、动态变化等特征更好地展现出来，为数据的预测等功能实现了便利。（3）信息检索法在面对海量的数据信息时，Excel还具有强大的数据筛选作用，包括基本的排序筛选功能，还提供了多条件格式的筛选功能，运用逻辑运算的方式，筛选出需要的数据区间，提高了效率，方便用户快捷高效的完成数据的筛选处理，及时进行数据分析。（4）函数分析法Excel的函数库函数丰富，功能强大，对常用的运算集成为函数，方便实用；同时具备复杂数据的分析能力，数理统计、预测等复杂函数；而且用户可以根据自己的需要直接在工作表中进行函数的编辑。比如各中数学函数、财务函数、统计函数等实际运用很广泛。（5）模型分析法Excel 拥有支持数学模型的功能，利用其一系列的分析计算得出对应的数据结果，从而实现对需要解决的工作的处理。这一方式能够为使用者在现实工作和学习中提供变化多样的数据分析手段，从而促使使用者作出最合理的决策。3 Excel在现代财务管理中的具体应用31 利用Excel建立标准化财务表格财务表格的绘制不可以脱离Excel中工作表和簿的使用，运用Excel可以根据会计思维迅速地绘制出含有财务特点的数据表格。Excel工作簿的完成既能够运用Excel的菜单栏功能完成空白工作簿，进一步再自己对工作表数据是否有效进行设置，从而进一步完成对数据字段的定义，并且在Excel工作簿的建立过程中，还运用到了宏，这样既可以降低重复多次输入造成的系统误差值，还能够很大程度减少财务作业人员的劳动量。如果在工作中重复使用的工作表，其主要的数据名称和类型已经确定的话，可以采用宏命令进行相关信息的添加，可以简化数据添加的过程，减少工作时间，而且可以避免数据重复添加中人为出现的错误，为后期数据处理带来的麻烦。以办公设备的维修为例，展示了宏命令的使用方法，以2007版本为例。首先在视图下选择并点击“宏”，就会出现图3.1显示的窗口，修改完名称确定后即可在工作簿中输入相应的字段，输入完成后，选择“宏”命令下的停止录制，即可制作完成。在新的工作簿中通过查看宏，如图3.2所示，即可将制作号的字段添加到新的工作簿中，如图3.3所示。 图3.1 宏的制作 图3.2 宏的添加图3.3 添加完成后的工作簿32利用 Excel 函数对财务数据处理运用Excel对数据的分析过程，不是只被限制在标签栏和工具箱中不同功能按键的简单使用，不同类型的公式和函数，才是使财务数据处理更加便捷的关键模块。Excel系统的内置函数超过300个，这里就包括超过50个的用于财务领域的函数，另外再加上可以嵌套运用函数和公式，使工作表具有更加全面的数据处理功能，丰富了财务数据的分析能力。33利用 Excel 进行财务数据的形象化输出财务数据分析和处理主要是为了把没有规律又十分抽象的数据进行分析和归纳后的信息转化成具体的信息数据让使用者使用。Excel的图和表都有着种类多样、观察直观、显示出来的图表随数据的改变可以双向改变等特点。除此之外，Excel还有各种各样满足不同用户使用需求的图表种类，同时，用户也可以自定义图表，这样就大大满足了财务人员的数据形象化输出需求。34.Excel 可以保护系统化数据Excel能够利用Office下的Excel选项进行，可以有选择性地设出保存工作簿的时间间隔，从而可以有效避免财务工作者在数据录入的过程中发生临时突然情况产生数据丢失，进一步确保了财务数据的准确性和完整性。同时，Excel本身会建立工作簿和表，均能够通过财务人员预设的单元格、工作表等保护和加密等操作来达到数据的隐藏和保护的目的，有效保证了财务数据免于被任意更改和，在很大程度上提高了财务数据的安全性和有效性。4 Excel 在财务管理应用中存在的问题41 Excel 工作表格功能分类不明确大多数原始数据表中的数据均取自公司财务部门的会计处的数据，或是公司外部的数据资料，以上这样的数据通常不是很规范，格式比较杂乱，例如很多数据区域中都存在空格、不规范标点符号等，还有的数据所占的区域已经对单元格进行了合并，多表头共存的现象也经常会出现，有些数据虽然在同一数据区域，单类型却不一样，因此，财务使用者在进行数据分析时，经常不能直接使用。基于以上情况，为便于有效达到数据的处理效果，就要对数据首先进行分析和整理，得到能够使用的数据，数据表格应该是相对规范的格式，需要有数据库的基本特性。42 定义不科学导致数据缺乏动态性财务数据有时需要将不同数据进行联系，以方便动态分析和处理这些数据，基于以上功能，Excel还能够做到重新定义公式函数、数据区域、工作表和工作簿的名称。Excel在使用函数时，能够运用已被定义过的数据模块，能够完成直接调用大规模数据的任务。在现实运用过程中，Excel的财务管理功能模块对数据的定义经常不怎么精准，有时对数据的引用缺乏合理性，从而出现了数据显示的实时性和准确性不够。43 VBA 和宏的应用不足宏是Excel 中非常重要的一个功能模块，它可以使使用者在处理一些复杂问题时实现计算机自助处理的功能，可以在财务处理工作中使使用者变繁为简，这样可以有效实现工作效率的提高。而VBA 是Excel的非常有效的外扩工具，可以通过条件语句和循环语句的使用，完成十分繁琐的操作，让数据分析和处理朝着智能化方向发展。但现实的财务管理中VBA和宏，经常被用户忽略，这就大大增加了使用者的重复性操作，这样一来，不仅使数据处理的任务非常复杂，还十分浪费时间，使工作效率事倍功半。5 提升 Excel 在财务管理中应用的建议51完善数据结构和工作表的结构和功能Excel在财务管理中的运用，必须要结合Excel和会计信息系统所具有的特点，将Excel与会计信息系统进行合理的融合，使用系统化思想改变Excel工作表的惯用的使用方式，使Excel财务表格由先前的仅仅使用纸张和计算式的思维方式里规避出来，依据数据的结构特点准确地确定Excel工作簿和表，区分数据的录入、保存、处理和输出功能，最后做到不同区域完成不同工作的目的。52 提高 excel 中宏的利用在财务管理时，必须关注宏的使用，减少重复多余的操作，宏的使用能够使Excel具有更好的智能化效果，使财务处理工作更加简单高效，财务工作使用者可以运用Excel的菜单亦或是Visual Basic工具栏对宏进行快速的编制和运用，能够完成只使用单纯的点击就可以完成很复杂的操作任务。所以，财务人员在使用过程中如果掌握了宏的编制和运用，就可以很大限度地减少重复性无用的操作，大大节约了工作处理的时间。53 使用 Excel 进行协同信息化时代已经到来，互联网技术正在走向成熟，让我们工作的环境信息化水平进一步提高，财务管理部门如果团队合作比较成熟的话，其优势是十分显著的，利用Excel进行财务管理需要具有团队合作精神，不仅要加强Office的各个部分实现对接，还要实现团队协同渐渐取代独立作业。所以，应该利用Excel为工作提供的方便，利用网络实现与团队成员，甚至其他用户的信息共享协作作业。同时运用信息权限保证数据信息的安全可靠性，进而最大限度地使信息共享的优势发挥出来，使财务信息处理具有更高的科学性和可靠性。6 Excel在现代财务管理中的未来展望随着用户需求的不断增加，微软公司也在不断地对Excel进行开发和改进，使Excel的表格处理功能在大众的日常生活中被广泛使用，从而也被很大一部分的财务管理人员接纳并应用，其操作过程是十分简单和方便的，被大多数人所接收。但是，Excel的函数应用暂时还不是十分普及，由于有很多多函数大众不会经常用到，而且他们对些函数内容不是很了解，需要专门花时间和精力去学习，因此希望使用者可以强化这一部分内容的理解和学习，在本质上提高认识。更进一步，Excel的一些高级功能的应用更少被提及，很多公司可能完全不涉及这部分功能，而且这一部分的应用只有通过专门的培训之后才可以用于实践，但是 Excel的所有功能是足以解决企业在财务管理中碰到的问题的，进过调查可以发现，现在Excel软件基本在中小企业用的比较普遍，大企业一般是将其作为辅助工具。因此希望将来的Excel软件能在所有企业都有一席之地。Excel能做到为企业节省成本的同时又提供便利，使企业的效益最大化。参考文献 1翟壤,勾善文.Excel在现代财务管理中的应用J.科学大众(科学教育),2012,01:166.2李玄.Excel在现代财务管理中的应用J.商业文化(下半月),2012,01:163-164.3赵青.浅析Excel在现代财务中的应用J.现代经济信息,2015,03:146.4陈筱青.Excel在财务管理工作中的应用J.重庆三峡学院学报,2015,02:47-49.5孙丽霞.Excel在财务管理中的应用J.合作经济与科技,2015,19:154-156.6周兰芳.EXCEL在财务工作中的应用J.财会学习,2015,16:43+45.7贾雨.浅议Excel在财务管理中的应用J.山西电子技术,2014,01:33-34.8蔡韫.Excel在现代财务管理中的重要性J.财会学习,2016,03:17-18.9朱姗.Excel软件在财务管理中的应用研究J/OL.企业改革与管理,2016(19).10王申.Excel在财务管理信息化中的应用J.科技信息,2009,13:755+758.致 谢 时光荏苒，岁月如梭，三年的大学生涯即将结束，值此论文完成之时，谨向所有帮助过我的老师同学和我的家人表示诚挚的谢意。首先感谢我的指导老师XXX老师在大学生涯即将结束之时指导了我的论文写作工作，毕业论文是对我大学三年学习的考验，也是总结与回顾。自确定论文题目伊始，XXX老师为我倾注了大量的心血，指导我查找相关的专业文献和资料，同时对我论文提纲的确立和后期写作提出了很多宝贵的意见。有幸在老师的指导下完成了此篇论文，谨在此向我的指导老师XXX老师表达我诚挚的敬意和感激之情。还要感谢在这三年生活中为我传道授业的老师，还有不断关心帮助我的同学和朋友，他们既让我学到了很多专业相关的知识，也是我学到了很多做人的知识，正是由于他们，我才能在各方面取得显著的进步。我还要感谢我的家人，正是他们的支持和鼓励给了我不断前进的动力，激励我在学习上不断拼搏进步，取得了今天的成绩。 感谢各位专家的批评指导。