EXCEL在现代财务管理中的应用 (2).docx

毕 业 论 文 论文题目：Excel在现代财务管理中的应用学生姓名：陈 珍学 号：05520326年级专业：二五级旅游管理指导老师：罗 金 花 二级学院：人文与社会科学系湖南·长沙二O一七年六月1目 录1 前言12 Excel在财务管理中的应用方法221 Excel的工作流程222 Excel的数据处理方法23 Excel在现代财务管理中的具体应用331 利用Excel建立标准化财务表格332利用 Excel 函数对财务数据进行处理433利用 Excel 进行财务数据的形象化输出534.Excel 对系统化数据的保护54 Excel 在财务管理应用中存在的问题541 Excel 工作表格功能分类不明确542 定义不科学导致数据缺乏动态性543 VBA 和宏的应用不足55 提升 Excel 在财务管理中应用的建议551完善数据结构和工作表的结构和功能552 提高 excel 中宏的利用653 使用 Excel 进行协同66 Excel在现代财务管理中的未来展望6参考文献89Excel在现代财务管理中的应用作 者：陈 珍指导老师：罗金花 (湖南信息学院人文与社会科学系05级旅游管理，长沙 410151)摘要：随着经济发展和科技的进步，会计电算化是现代发展的必然趋势，运用专业的财务软件进行高效快捷的财务管理是对财务人员的基本要求也是必然要求。财务软件的发展也日趋成熟，由微软公司开发的办公套装在办公领域具有广泛的应用。其中的Excel功能强大，各种函数库都发展成熟，可以有效解决现代财务管理中的问题，提高财务管理的效率和质量，在现代财务管理中应用广泛，扮演者重要角色。本文主要对Excel在现代财务管理中的应用进行了探讨，并结合Excel实际使用简单进行了一些案例的分析，说明了如何运用Excel解决工作中的一些问题。同时分析了Excel在现代财务管理中应用出现的问题，并且针对这些问题提出了一些建议，以期对Excel在现代财务管理的应用提供一些借鉴。关键词：EXCEL ；现代；财务管理 ；应用 1 前言随着科技的不断进步，现代财务管理已经不能单纯的依靠人力和脑力进行数据的管理和处理，如何有效运用工具进行高效的数据处理，并且更好地将数据中蕴含的信息表达出来，是对现代财务管理的新的要求。在面对海量的数据和大量的计算，通过计算机软件处理是行之有效的方法，会计电算化也是现代财务管理的必然趋势。由此各种财务软件应运而生，针对财务处理中的问题开发了各种各样的功能，随着其在实践中的应用也都日趋成熟。其中由微软公司开发的Excel各种函数比较丰富，通过函数可以高效简洁的进行数据处理；同时具有强大的图表绘制和模型分析的能力，这就对数据的进一步分析处理提供了很好的帮助；而且Excel可以面向用户进行编程，用户可以根据自己的需要编写宏命令，使用VBA编程功能，这些优势都使得Excel在现代财务管理中的应用更加广泛，关于Excel在财务中使用的各种书籍和教程大量出现。如何有效使用Excel作为现代财务管理中的强大工具，对于现代财务管理具有重要的现实意义。2 Excel在财务管理中的应用方法21 Excel的工作流程图2.1 EXCEL工作流程图（1）明确任务目标。在运用Excel进行数据的分析处理时，首先要明确工作的需求和达成的工作目标，以结果为导向选择合适的Excel计算模型，采取相应的计算方法，最后得到理想的结果。（2）建立工作模型。通过 Excel 工具中的各种函数及分析工具建立相应的工作模型，具体内容主要包括原始数据的录入、业务处理的计算公式的设计和模型约束条件的确定三个部分。（3）显示分析结果。通过对建立模型选取相应的计算函数，对模型进行处理，得到相应的计算结果。同时根据计算得到的数据建立相应的图表，增强结果的可视性，更加便于分析。22 Excel的数据处理方法（1）工作表分析法工作表可以展示全面的数据，主要是进行数据的储存，进行数据的初步分析。工作表的行号和列标可以明确数据的位置，为进一步进行数据筛选和函数应用提供了前提。具体包括表标题、表头、表尾和表体固定栏等内容，工作表的编辑处理是Excel操作的基础。（2）图表分析法Excel的可视化效果功能强大，可以将图文表进行整合，使其融为一体进而产生形象立体的计算报告。将抽象数据中所包含的各种发展趋势、动态变化等特征更好地展现出来，为数据的预测等功能实现了便利。（3）信息检索法在面对海量的数据信息时，Excel提供了强大的数据筛选的功能，包括基本的排序筛选功能，还提供了多条件格式的筛选功能，运用逻辑运算的方式，筛选出需要的数据区间，提高了效率，方便用户快捷高效的完成数据的筛选处理，及时进行数据分析。（4）函数分析法Excel的函数库函数丰富，功能强大，对常用的运算集成为函数，方便实用；同时具备复杂数据的分析能力，数理统计、预测等复杂函数；而且用户可以根据自己的需要直接在工作表中进行函数的编辑。比如各中数学函数、财务函数、统计函数等实际运用很广泛。（5）模型分析法Excel 拥有支持数学模型的功能，通过数据模型设计、数据采集、模型求解形成相应的数据报告，利用编辑工作表、分析评价等过程完成业务处理。该方法可以为用户在实际工作中提供多样式的分析和预测功能，有效地帮助用户作出最优化的决策。3 Excel在现代财务管理中的具体应用31 利用Excel建立标准化财务表格财务表格的建立离不开Excel中工作表和工作簿的应用处理，利用Excel 能够依据会计思维快速建立具有财务特色的数据表格资料Excel工作簿的建立既可以通过Excel菜单功能建立空白工作簿，然后自行进行工作表的数据有效性设置和数据字段的定义，而且Excel在财务工作簿的添加过程中宏的使用，不仅降低重复输入带来的系统误差，还极大地减轻了财务人员的工作。如果在工作中重复使用的工作表，其主要的数据名称和类型已经确定的话，可以采用宏命令进行相关信息的添加，可以简化数据添加的过程，减少工作时间，而且可以避免数据重复添加中人为出现的错误，为后期数据处理带来的麻烦。以办公设备的维修为例，展示了宏命令的使用方法，以2007版本为例。首先在视图下的工具栏中单击“宏”命令，弹出了如图3.1所示的窗口，修改完名称确定后即可在工作簿中输入相应的字段，输入完成后，单击“宏”命令下的停止录制，即可制作完成。在新的工作簿中通过查看宏，如图3.2所示，即可将制作号的字段添加到新的工作簿中，如图3.3所示。 图3.1 宏的制作 图3.2 宏的添加图3.3 添加完成后的工作簿32利用 Excel 函数对财务数据进行处理Excel在对数据的处理中不仅仅局限于标签栏和工具箱中功能按钮的使用，公式和函数的应用极大程度地便捷了财务数据处理工作。Excel庞大的函数群为我们进行数据分析提供了300多个函数，其中包含财务函数50多个，加之函数和公式的嵌套使用，更赋予了工作表发达的数据处理神经，提高了财务数据处理能力。33利用 Excel 进行财务数据的形象化输出利用 Excel 进行财务数据的形象化输出%财务数据处理的目的是为了把杂乱且抽象化的财务数据信息转化成形象化具体化的信息数据供投资者所有者使用Excel图表具有种类丰富、形象直观、二维坐标图像和数据双向联动等特点。不仅如此，Excel还具有柱形图、面积图、散点图、股价图等图表类型和多种自定义图表类型，能够充分满足财务工作者的数据形象化输出要求。34.Excel 对系统化数据的保护Excel可以通过Office按钮$下的Excel选项$设置，选择保存工作簿的时间间隔，而保证财务工作人员在进行数据录入时的突发状况，保证了财务数据的完整性。另外，Excel建立的工作簿和工作表，都可通过财务人员设置的单元格保护、工作表保护，工作簿保护和加密等操作实现财务数据的隐藏和保护，防止了财务数据的随意更换和变化，在一定程度上保证了财务数据的安全性和真实性。4 Excel 在财务管理应用中存在的问题41 Excel 工作表格功能分类不明确原始数据表中的数据往往来自于企业内部会计处理或者企业外部数据源，这些数据往往不够规范，没有统一的数据格式，比如大多数据区域中多存在空格、空列或者空行，有些存在区域对单元格进行合并，有的多表头共存，或者数据的类型在同一区域存在差别所以，财务人员在数据分析过程中往往无法直接使用。那么，为了充分满足数据的处理需求需要对数据进行初步的分析整理，形成可以运用的数据源，数据源表要求有较为规范的数据格式，具有数据库的基本特征。42 定义不科学导致数据缺乏动态性为了实现数据的相互关联，实现数据的动态处理，Excel可以实现对公式函数、数据区域，甚至是工作表或者工作簿使用定义的名称。Excel在函数的应用过程中可以利用已经被定义了的数据模块，可以实现对大规模数据的直接引用和关联。而在实际应用，Excel的财务管理过程中往往对数据的定义不够准确或者是对数据的引用不够合理，导致数据显示的动态性不足。43 VBA 和宏的应用不足宏是Excel 中的一个特殊功能，它能够让用户的一些复杂任务实现自动化处理，能够在财务处理过程中简化财务人员繁琐的数据录入和表格创建等基础工作，从而实现办公效率的提高。而VBA 是Excel的一种扩展工具，能够通过条件语句、循环语句和WITH语句的使用，实现繁琐重复操作的自动执行、复杂的数据分析Excel的二次开发等操作，使数据处理实现智能化。而实际的财务管理工作中VBA和宏，往往被财务工作者所忽视，使得大量的重复性操作在财务工作中不断出现，极大地增加了数据处理的任务，浪费了时间，导致事倍功半的结果。5 提升 Excel 在财务管理中应用的建议51完善数据结构和工作表的结构和功能Excel在财务管理中的应用，应该结合Excel和会计信息系统的各自特点，将Excel与会计信息系统优化整合，利用系统思想转变Excel工作表的传统使用方法，使Excel财务表格从原来纸张化的使用和计算式的使用思维中走出来，根据数据的结构特征正确的设置Excel工作簿和工作表，区分数据的输入、存储、处理和输出功能，做到不同区域各司其职。对于数据输入的工作表要根据不同的数据特征以适当的数据输入方式进行数据的输入，对于需要重复输入的数据，在一个工作表中预先定义名称，就能够实现数据的引用，利用数据有效性形成列表序列输入。52 提高 excel 中宏的利用在财务管理过程中，应该注意宏的应用，避免重复性操作，宏的应用可以使Excel更加的智能化，使财务处理工作更加简洁高效，财务工作人员能够通过Excel菜单或者Visual Basic工具栏对宏进行快速的录制和使用，可以实现通过简单的单击完成较为复杂的操作处理。因此，财务人员了解掌握宏的录制和使用，将能较大限度的避免重复性操作，大幅度的提高财务处理的工作效率。53 使用 Excel 进行协同信息化的到来，互联网信息技术的不断成熟，促使我们办公环境信息化的程度不断加深，财务管理部门的团队合作呈现出日益明显的优势，利用Excel进行财务管理应该秉承团队合作精神，增强Office的各个组件实现对接的同时，实现团队协同逐步取代单击作业。因此，要利用Excel为我们提供的便利，通过网络实现与团队成员乃至其他用户的信息共享协同作业。同时利用信息权限确保数据信息的安全性，从而最大限度的发挥信息共享优势提升财务信息处理的科学性、准确性和安全性。6 Excel在现代财务管理中的未来展望人们的需要在增加，微软公司对Excel的开发也在与时俱进，首先，Excel的表格处理的使用已经被广大财务管理人员所认可，并且在日常生活中也被广泛的应用，操作起来比较简单方便，被很多人所认可。其次，Excel的函数应用还不是很盛行，有好多的函数都不是经常能用到，加上人们对这部分内容不太了解，需要进行专业的学习，希望人们能加强这部分内容的学习，在思想上提高认识。再次，Excel的高级应用现在应用的更少，好多公司基本上不涉及这部分内容，这部分只有进行过专门培训之后才能运用自如，Excel的功能足以解决所有财务管理中遇到的问题，现在Excel主要用在中小企业，大企业主要是作为辅助工具来用。希望将来的Excel软件能发展到在任何企业都能占有一席之地，不仅为中小企业做贡献，还为大企业服务。Excel能为公司即节省成本又提供方便，使企业的效益达到最高。参考文献 1翟壤,勾善文.Excel在现代财务管理中的应用J.科学大众(科学教育),2012,01:166.2李玄.Excel在现代财务管理中的应用J.商业文化(下半月),2012,01:163-164.3赵青.浅析Excel在现代财务中的应用J.现代经济信息,2015,03:146.4陈筱青.Excel在财务管理工作中的应用J.重庆三峡学院学报,2015,02:47-49.5孙丽霞.Excel在财务管理中的应用J.合作经济与科技,2015,19:154-156.6周兰芳.EXCEL在财务工作中的应用J.财会学习,2015,16:43+45.7贾雨.浅议Excel在财务管理中的应用J.山西电子技术,2014,01:33-34.8蔡韫.Excel在现代财务管理中的重要性J.财会学习,2016,03:17-18.9朱姗.Excel软件在财务管理中的应用研究J/OL.企业改革与管理,2016(19).10王申.Excel在财务管理信息化中的应用J.科技信息,2009,13:755+758.致 谢 时光荏苒，岁月如梭，三年的大学生涯即将结束，值此论文完成之时，谨向所有帮助过我的老师同学和我的家人表示诚挚的谢意。首先感谢我的指导老师XXX老师在大学生涯即将结束之时指导了我的论文写作工作，毕业论文是对我大学三年学习的考验，也是总结与回顾。自确定论文题目伊始，XXX老师为我倾注了大量的心血，指导我查找相关的专业文献和资料，同时对我论文提纲的确立和后期写作提出了很多宝贵的意见。有幸在老师的指导下完成了此篇论文，谨在此向我的指导老师XXX老师表达我诚挚的敬意和感激之情。还要感谢在这三年生活中为我传道授业的老师，还有不断关心帮助我的同学和朋友，他们既让我学到了很多专业相关的知识，也是我学到了很多做人的知识，正是由于他们，我才能在各方面取得显著的进步。我还要感谢我的家人，正是他们的支持和鼓励给了我不断前进的动力，激励我在学习上不断拼搏进步，取得了今天的成绩。 感谢各位专家的批评指导。