现金规划何斌锋.ppt

第三章第三章现金规划n n乃至童子戏，聚沙为佛塔n n妙法莲华经方便品此章节主要学习内容此章节主要学习内容n n 分析客户现金需求n n 了解部分现金相关比率n n 制定现金规划方案n n 现金规划的一般工具n n 现金规划的融资工具一、什么是现金规划一、什么是现金规划n n现金规划是为个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。n n现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划原则现金规划原则n n短期需求可以用手头的现金来满足n n预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。n n现金管理现金管理n n是指在整个家庭财产中，保留合适比例的现金及现金是指在整个家庭财产中，保留合适比例的现金及现金等价物，以满足家庭需求的过程。等价物，以满足家庭需求的过程。n n它是实现个人理财规划的基础；是帮助客户达到短期它是实现个人理财规划的基础；是帮助客户达到短期债务目标的需要。债务目标的需要。n n现金规划的目的是满足对日常的、周期性开支、突发现金规划的目的是满足对日常的、周期性开支、突发事件和未来消费的需求，以保障个人或者家庭成员生事件和未来消费的需求，以保障个人或者家庭成员生活质量和状态的持续性稳定。活质量和状态的持续性稳定。二、现金规划考虑的基本范畴二、现金规划考虑的基本范畴1.1.对金融资产流动的要求对金融资产流动的要求2.2.持有现金及现金等价物的机会成本持有现金及现金等价物的机会成本货币需求之货币需求之货币需求之货币需求之动机：动机：动机：动机：交易动机交易动机预防动机预防动机投机动机投机动机n n现金规划主要涉及在短期内现金流的一下问题决现金规划主要涉及在短期内现金流的一下问题决策：策：n n如何确保拥有足够的资金，以应付预期和非预期的花如何确保拥有足够的资金，以应付预期和非预期的花费？费？n n如何运用和分配剩余资金或现金流入？如何运用和分配剩余资金或现金流入？n n如何在现今流入不足时候取得现金？如何在现今流入不足时候取得现金？n n如何在短期内同时达到先进流动性和适当的报酬率？如何在短期内同时达到先进流动性和适当的报酬率？n n现金概念现金概念n n现金，是指立即可以投入流通的交换媒介。现金，是指立即可以投入流通的交换媒介。n n从相对广义上将，现金，在包含从相对广义上将，现金，在包含范围的基础上，还包括银行范围的基础上，还包括银行存款（包括支票账账户和储蓄账户的存款）、流通支票、银行汇存款（包括支票账账户和储蓄账户的存款）、流通支票、银行汇票、以及银行卡。票、以及银行卡。n n更加广义上讲，现金，包括更加广义上讲，现金，包括和和的范围，还包括的范围，还包括3 3个月内变现个月内变现的有价证券。的有价证券。n n在讨论个人理财相关问题的时候，通常是以最广义的现金在讨论个人理财相关问题的时候，通常是以最广义的现金概念为基础的。概念为基础的。三、量化分析指标三、量化分析指标n n 流动性比率=n n 流动性资产/每月支出=3左右n n根据客户的具体情况，兼顾资产的流动性和收益性，进而提出有价值的理财建议。n n一般来说，对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素，可以保持较低的资产流动性比率。n n而那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性就比较重要。现金规划的工作要求：现金规划的工作要求：n1.电话预约2.准备会谈所需的资料3.迎接客户4.正式会谈前的铺垫现金规划的工作程序：现金规划的工作程序：1.向客户说明现金规划2.收集与客户现金规划有关的信息3.引导客户编制月（年）度收入支出表4.确定现金及现金等价物的额度四、编制四、编制收入支出表收入支出表n n分为三栏，收入、支出和结余n n一般以12个月为一个编制周期n n为了和现金规划更好的衔接起来，以一个月为周期进行编制。年度性收支情况年度性收支情况收入收入支出支出年收入及年终奖金130000保险费11000存款、债券利息25000产险0股利、股息不定生活费等60000其他0合计155000合计71000每年结余（收入-支出）84000家庭资产负债状况（单位家庭资产负债状况（单位:万元）万元）家庭资产家庭资产家庭资产家庭资产家庭负债家庭负债家庭负债家庭负债现金及活存现金及活存4040房屋贷款（余额）房屋贷款（余额）5050定期存款定期存款7070汽车贷款汽车贷款0 0股票（已兑现）股票（已兑现）2525消费贷款消费贷款0 0债券、基金债券、基金0 0其他其他0 0房地产（自用）房地产（自用）120120房地产（投资）房地产（投资）180180黄金及收藏品黄金及收藏品0 0其他其他0 0资产总计资产总计435435负债总计负债总计5050净值（资产净值（资产-负债）负债）385385从单据凭证着手记帐从单据凭证着手记帐n n每月需保留的收支单据如下：每月需保留的收支单据如下：n n薪金收入及所得税、四金支出薪金收入及所得税、四金支出n n其它收入额其它收入额n n已实现资本利得或损失已实现资本利得或损失n n现金取款额现金取款额n n现金消费支出额现金消费支出额n n刷卡消费签帐额刷卡消费签帐额n n信用卡缴款额信用卡缴款额n n利息支出额利息支出额n n保费支出额保费支出额从单据凭证着手记帐从单据凭证着手记帐n n本月收支储蓄表可据以下作出：本月收支储蓄表可据以下作出：n n本月收入薪资收入存折上利息收入活期存款估计利息收入便本月收入薪资收入存折上利息收入活期存款估计利息收入便条记录其它收入股票交割单记录计算出的资本利得或损失条记录其它收入股票交割单记录计算出的资本利得或损失n n本月支出现金消费发票、收据或便条记帐额例行交通餐费支出估本月支出现金消费发票、收据或便条记帐额例行交通餐费支出估计额本月刷卡消费签帐额本月各项贷款缴款通知所列利息支出额计额本月刷卡消费签帐额本月各项贷款缴款通知所列利息支出额民间借款利息本月所缴保险费民间借款利息本月所缴保险费n n本月储蓄本月收入本月支出本月储蓄本月收入本月支出n n资产负债表资产负债表n n持现现金持现现金n n活期储蓄活期储蓄n n定期存款定期存款n n金融投资的成本与市值金融投资的成本与市值n n房地产及其它不动产的成本与市值房地产及其它不动产的成本与市值n n负债的余额负债的余额n n资产资产-负债负债=净资产净资产n n净资产的增加额净资产的增加额=储蓄额储蓄额+未实现资本利得或损失未实现资本利得或损失+资产重估增值或减损资产重估增值或减损n n期末现金期初现金储蓄额资产负债调整的期末现金期初现金储蓄额资产负债调整的现金净流入额现金净流入额n资产市价变动的调整n n对于难以评估市值、流动性较差的房产、车、古董、对于难以评估市值、流动性较差的房产、车、古董、未上市股票等，可依成本入帐，平时不予调整，卖出未上市股票等，可依成本入帐，平时不予调整，卖出时直接记收益，列入净资产变动项目，但如短期内较时直接记收益，列入净资产变动项目，但如短期内较大波动，应自行调整；大波动，应自行调整；n n对市价变动频繁且有客观价格的资产，可在编制资产对市价变动频繁且有客观价格的资产，可在编制资产负债表时将未实现资本利得或损失记入净值；此时：负债表时将未实现资本利得或损失记入净值；此时：n n当期净值变动额当期储蓄额当期资产重估调整额当期净值变动额当期储蓄额当期资产重估调整额当期未实现资本利得或损失当期未实现资本利得或损失n家庭收支储蓄表与资产负债表的细目五、现金规划的常见工具五、现金规划的常见工具n n （一）现金n n（二）各种储蓄资金n n（三）货币市场基金（一）现金（一）现金n n现金是现金规划的重要工具。n n现金的特点：流动性强，收益率低n n需要关注通货膨胀的影响。（二）各种储蓄（二）各种储蓄n n1.活期储蓄 n n2.定活两便n n6.个人通知存款 n n7.定额定期储蓄 n n3.整存整取 n n4.零存整取 n n5.存本取息 类别类别起存金额起存金额备注备注活期储蓄活期储蓄一元起存，多存不限一元起存，多存不限自自20052005年年9 9月月2121日起，个人活期存款按季结息，按结日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的息日挂牌活期利率计息，每季末月的2020日为结息日。日为结息日。定活两便定活两便一般一般5050元起存。元起存。存期不满三个月，按活期计息，存期三个月以上不存期不满三个月，按活期计息，存期三个月以上不满半年的，按三个月定期存款利率打六折计息；存满半年的，按三个月定期存款利率打六折计息；存期半年以上，不满一年的，按半年定期存款利率打期半年以上，不满一年的，按半年定期存款利率打六折计息；一年以上无论存期多长，均按一年期存六折计息；一年以上无论存期多长，均按一年期存款利率打六折计息。款利率打六折计息。整存整取整存整取定期储蓄定期储蓄一般一般5050元起存，多存不限元起存，多存不限存期分三个月、半年、九个月、一年、二年、三年存期分三个月、半年、九个月、一年、二年、三年和五年，到期凭存单支取本息。存期越长，利率越和五年，到期凭存单支取本息。存期越长，利率越高。高。零存整取零存整取定期储蓄定期储蓄每月固定存额，一般每月固定存额，一般5 5元起存元起存到期支取时按实存金额和实际存期计息。到期支取时按实存金额和实际存期计息。存本取息存本取息储蓄储蓄一次存入本金，金额起点一般一次存入本金，金额起点一般为为10001000元元约定每一个月、三个月或半年领取一次。取款时储约定每一个月、三个月或半年领取一次。取款时储户凭存折到原开户行填写取款凭证后领取本金。如户凭存折到原开户行填写取款凭证后领取本金。如到期日未领取，以后可随时领取。整存领取不得部到期日未领取，以后可随时领取。整存领取不得部分提前支取。分提前支取。个人通知个人通知存款存款最低起存金额为最低起存金额为5 5万元，最低万元，最低支取金额为支取金额为5 5万元，万元，根据储户提前通知时间的长短，分为根据储户提前通知时间的长短，分为1 1天通知存款与天通知存款与7 7天通知存款两个档次。天通知存款两个档次。定额定期定额定期储蓄储蓄事先在存单上印有存款金额，事先在存单上印有存款金额，有有1010、2020、5050、100100、500500、10001000元等元等定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取。一次取清，不办可以过期支取，也可以提前支取。一次取清，不办理部分支取。理部分支取。活期储蓄存款活期储蓄存款 n n开户时开户时不约定存取日期，可随时存取、存取金不约定存取日期，可随时存取、存取金额不限额不限的一种个人存款。的一种个人存款。n n1 1元起存，多存不限，由储蓄机构发给存折，元起存，多存不限，由储蓄机构发给存折，存折记名，预留密码存折记名，预留密码,存折遗失可以挂失。存折遗失可以挂失。n n开户后可以随时存取。未到结息日清户的可同开户后可以随时存取。未到结息日清户的可同时结清利息。全部支取存款时，按时结清利息。全部支取存款时，按支取日挂牌活支取日挂牌活期储蓄存款利率期储蓄存款利率计付利息。计付利息。n n随着银行卡的不断发展，人们越来越习惯使用借记卡先存款后消费，具有存取款功能。n n一卡通可以对借记卡里的活期存款进行同城或者异地的通存通兑。n n一本通综合性、多币种的活期储蓄。整存整取定期储蓄存款整存整取定期储蓄存款 n n储户事先约定存期，本金一次存入，到期一次储户事先约定存期，本金一次存入，到期一次支取本息的定期储蓄。支取本息的定期储蓄。n n存款分三个月、半年、一年、存款分三个月、半年、一年、二年、三年、五二年、三年、五年。本金一次存入，由储蓄机构发给存单，到期年。本金一次存入，由储蓄机构发给存单，到期凭存单支取本息。凭存单支取本息。S S+I 0 到期零存整取定期储蓄存款零存整取定期储蓄存款 n n开户时预先约定期限，逐月存入本金，到期一开户时预先约定期限，逐月存入本金，到期一次性支取本息的定期储蓄。次性支取本息的定期储蓄。n n存期分一年、三年、五年，存款金额每月由储存期分一年、三年、五年，存款金额每月由储户自定固定存额，每月存入一次，中途如有漏户自定固定存额，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补存，未补存者，到期支取时按实存，应在次月补存，未补存者，到期支取时按实存金额和实际存期计算利息。存金额和实际存期计算利息。A A A A nA+I 0 1 2 3 n存本取息定期储蓄存款存本取息定期储蓄存款 n n储户一次性存入整笔本金，按月或分次支取利储户一次性存入整笔本金，按月或分次支取利息，到期支取本金的一种方式。息，到期支取本金的一种方式。n n存款分一年、三年、五年，到期一次支取本存款分一年、三年、五年，到期一次支取本金，约定利息期限和支取利息的次数，凭存单分金，约定利息期限和支取利息的次数，凭存单分期支取，可以一个月或几个月取息一次。期支取，可以一个月或几个月取息一次。n n如到期取息日未取息，以后可随时取息。如到期取息日未取息，以后可随时取息。S I I I S+I 0 1 2 3 n整存零取定期储蓄存款整存零取定期储蓄存款 n n一次存入整数本金，分次平均支付本金，到期一次存入整数本金，分次平均支付本金，到期一次支取利息的定期储蓄方式。一次支取利息的定期储蓄方式。n n开户时由储户确定存入金额、存款期限及支取开户时由储户确定存入金额、存款期限及支取次数，银行发给寄名存单，储户按期平均支取本次数，银行发给寄名存单，储户按期平均支取本金，到期支取利息。金，到期支取利息。n n本金一次存入，存期分一年、三年、五年。本金一次存入，存期分一年、三年、五年。S A A A A+I 0 1 2 3 n定活两便储蓄存款定活两便储蓄存款 n n整笔存入本金，不存定期，随时可以支取的一整笔存入本金，不存定期，随时可以支取的一种储蓄。种储蓄。n n 一般一般5050元起存，由储蓄机构发给存单元起存，由储蓄机构发给存单,存单分存单分记名、不记名两种，记名式可挂失，不记名式不记名、不记名两种，记名式可挂失，不记名式不挂失。存期一般有四个档次：一是不满三个月，挂失。存期一般有四个档次：一是不满三个月，二是三个月以上不满半年，三是半年以上不满一二是三个月以上不满半年，三是半年以上不满一年，四是一年以上。年，四是一年以上。教育储蓄教育储蓄 n n为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金，促进教育事业发展而开办的义务教育积蓄资金，促进教育事业发展而开办的储蓄。教育储蓄的对象为在校小学四年级（含四储蓄。教育储蓄的对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。年级）以上学生。n n 存期规定：教育储蓄存款按存期分为一年、三存期规定：教育储蓄存款按存期分为一年、三年和六年三种。年和六年三种。n n本质：零存整取本质：零存整取通知存款通知存款n n不约定存期，支取时需要提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。n n按存款人提前通知的期限长短划分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。2储蓄存款的原则储蓄存款的原则n nA、存款自愿n nB、取款自由n nC、存款有息n nD、为储户保密个人存款账户实名制个人存款账户实名制n n2000年3月个人存款账户实名制n n凡在我国境内金融机构开立存款账户的个人必须使用真实姓名。三、储蓄利息计算方法n n（一）利率n n（二）存期 n n（三）计算储蓄利息的有关规定n n（四）计算利息的基本方法n n（五）个人所得税征收管理规定（一）利率（一）利率n n利率也称为利息率，是在一定日期内利息与本利率也称为利息率，是在一定日期内利息与本金的比率金的比率n n年利率以百分比表示年利率以百分比表示n n月利率以千分比表示月利率以千分比表示n n日利率以万分比表示日利率以万分比表示（二）存期（二）存期n n1 1计算存期的基本规定计算存期的基本规定n n（1 1）一年按）一年按360360天算，每月不分大月、小月、天算，每月不分大月、小月、闰月均按闰月均按3030天计算。天计算。n n（2 2）算头不算尾）算头不算尾n n（3 3）储蓄存款到期日，以对年、对月为准，）储蓄存款到期日，以对年、对月为准，如果存入日为到期日没有的日期，以应到期月如果存入日为到期日没有的日期，以应到期月份最末一天为存款到期日。份最末一天为存款到期日。n n（4 4）如定期存款到期日恰逢法定节假日）如定期存款到期日恰逢法定节假日存款利息 一年只算360天？n n 一年有一年有365365天，人人都知道，但在天，人人都知道，但在银行银行乃至许多金融乃至许多金融机构眼里，一年只有机构眼里，一年只有360360天。近日，有媒体质疑银行业的天。近日，有媒体质疑银行业的计息规则：银行计算贷款日利率时以计息规则：银行计算贷款日利率时以360360天为准，收取贷天为准，收取贷款利息却按实打实的款利息却按实打实的365365天，每年多收天，每年多收5 5天利息，由此推算，天利息，由此推算，银行业一年获利超百亿元！银行业一年获利超百亿元！n n北京一家外贸企业近日指责银行多收利息：北京一家外贸企业近日指责银行多收利息：“先将年先将年利率换算成日利率，然后按实际贷款的天数收取。利率换算成日利率，然后按实际贷款的天数收取。”这笔这笔账是这么算的：账是这么算的：n n该公司有笔该公司有笔10001000万元的贷款，期限万元的贷款，期限1 1年，利率以年，利率以央行央行规定的基准利率上浮规定的基准利率上浮30%30%，即，即8.528%8.528%。银行先按。银行先按8.528%3608.528%360计算出日利率，再用计算出日利率，再用10001000万万 日利率日利率365365天，天，共收取利息共收取利息864644864644元，整整多收元，整整多收1184411844元。换句话说，实际元。换句话说，实际利率是利率是“8.528%360365”“8.528%360365”才对。才对。n n不要小看这短短不要小看这短短5 5天，以全行业处理的巨大资金来算，天，以全行业处理的巨大资金来算，所涉金额惊人。所涉金额惊人。中信银行中信银行信贷管理部总经理孙建林于信贷管理部总经理孙建林于20072007年发表过一篇文章，他根据当时的存贷款余额、利差计算，年发表过一篇文章，他根据当时的存贷款余额、利差计算，发现发现360360天计息的方法使银行一年多收天计息的方法使银行一年多收175.7175.7亿元的贷款利亿元的贷款利息、多付息、多付70.870.8亿元的存款利息，多收利息超过亿元的存款利息，多收利息超过100100亿元！亿元！（四）计算储蓄利息的有关规定n n1 1以元为计息单位，元以下角分不计息。以元为计息单位，元以下角分不计息。n n2 2计息计至厘位，保留至分位，分以下四舍计息计至厘位，保留至分位，分以下四舍五入五入n n3 3各种储蓄存款除活期各种储蓄存款除活期(存折存折)年度结息可将年度结息可将利息转入本金生息外，其它各种储蓄不计复息。利息转入本金生息外，其它各种储蓄不计复息。n n4 4逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，一律不计复期的部分，除约定自动转存的外，一律不计复息息（五）计算利息的基本方法n n1 1全额计息法全额计息法 n n计算公式：利息计算公式：利息=本金本金*存期存期*利率利率n n2 2积数计息法积数计息法n n利息利息=积数和积数和*利率利率 n n积数和积数和=每次余额每次余额*存期存期（六）个人所得税征收管理规定n n1.1.国务院对个人储蓄存款利息所得收取个人国务院对个人储蓄存款利息所得收取个人所得税的实施办法于所得税的实施办法于19991999年年1111月月1 1日起实行。日起实行。n n2.19992.1999年年1111月月1 1日日20072007年年8 8月月1515日扣日扣20%20%的税；的税；20072007年年8 8月月1515日至今扣日至今扣5%5%的税。的税。2008年10月9日起暂免征收利息税。活期储蓄存款利息n n20052005年年9 9月月2121日到今，以每季度末月日到今，以每季度末月2020日为结日为结息日（息日（3 3月月2020日日 、6 6月月2020日、日、9 9月月2020日、日、1212月月2020日），日），2121日为付息日。按结息日挂牌公告的活期日为付息日。按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算利息。储蓄存款利率计算利息。n n全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。活期储蓄存款利率计付利息。n n积数法积数法例1：某储户活期存折如所示年年 月月 日日 存入存入（元）（元）支取支取（元）（元）余额余额（元）（元）存期存期（天）（天）积数积数（元）（元）1995 1995 8 81 11000100010001000343434000340009 95 52002008008003 3240024009 98 81001007007001212840084009 9202020020090090011119900990010101 1销户销户 9009000 054700 54700 日期日期存存/取取余额余额天数天数积数积数积积数和数和2005-10-232005-10-23开户开户400040000 00 02005-11-202005-11-20支取支取-2000.00-2000.002000200027271080001080001080001080002005-12-212005-12-21结息结息2.722.722002.722002.72313162000620001700001700002006-02-182006-02-18存存500.00500.002502.722502.7257571141141141141141141141142006-03-212006-03-21结息结息3.153.152505.872505.87333382566825661966801966802006-05-062006-05-06清户清户1.801.802507.672507.674545112725112725定期存款到期利息的计算定期存款到期利息的计算n n19931993年储蓄管理条例规定，在条例实施后存年储蓄管理条例规定，在条例实施后存入的定期存款，如到期支取，按存入时规定的利入的定期存款，如到期支取，按存入时规定的利率计算到期利息。率计算到期利息。n n储蓄存款提前支取，按支取日挂牌公告的活期储储蓄存款提前支取，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，部分提前支取的，部提部蓄存款利率计付利息，部分提前支取的，部提部分按活期，其余部分到期时按原定利率计息。分按活期，其余部分到期时按原定利率计息。n n逾期支取的储蓄存款，其超过原定存期的部分，逾期支取的储蓄存款，其超过原定存期的部分，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息n n注意：存款利息一般是单利计息，贷款利息一般是复利计息！n n银行啊银行！案例案例1：n n整存整取利息的计算分为三种情况，即到期支取，过期支取和提前支取。n n（1）到期支取的计算按下式：n n利息本金利息率存期 n n某人存1000元，存期3年，存入日3年期的定期存款年利14%，那么利息应为：1000314420(元)（2）到期日支付规定利息，到期日以后部分按活期利率付息。例如：某人存入1000元，存期为3年期，存入日3年定期存款的利率为14%，过期后60天支取，活期储率月利率1.8，那么支取日计息为：1000314+1000601.830420+3.6423.6(元)。（3）提前支取）提前支取 例如：某人存入1000元，存期是3年整，存入日3年定期存款的利率亦是14%，而该人在存入2年后想提取，提取当时银行挂牌公告的活期利率为8%，那么支取日计息应为：100028160(元)（三）存本取息储蓄n n（1)1)根据客户在开户时约定的存期和支取利根据客户在开户时约定的存期和支取利息的次数，计算出每次应付的利息。利息应在约息的次数，计算出每次应付的利息。利息应在约定的取息日支取定的取息日支取,不得提前预支；如到取息日未不得提前预支；如到取息日未取息，以后随时可取，但不计复利。取息，以后随时可取，但不计复利。n n（2 2）提前支取时，应按定期存款提前支取的）提前支取时，应按定期存款提前支取的n n规定计算出应付给客户的利息。规定计算出应付给客户的利息。2.计息方法计息方法n n先按本金、存期和利率算出应付利息总数，先按本金、存期和利率算出应付利息总数，然后根据支取利息次数算出每次支付的利息数。然后根据支取利息次数算出每次支付的利息数。n n每次支取利息每次支取利息=（本金（本金 存期存期 利率）利率）支取支取次数次数n n支取次数支取次数=存期存期 取息间隔取息间隔n n注：每次支付利息时，只付给整数部分，元注：每次支付利息时，只付给整数部分，元以下的小数部分清户时一次付清。以下的小数部分清户时一次付清。案例案例n n储户存入10000元整，存期为3年，存入当日的月利率为9.45，每3个月支取一次利息，则此储户每次支取利息的金额为：n n1000039.45283.5(元)n n如存本取息的储蓄要提前支取，那么银行将对已如存本取息的储蓄要提前支取，那么银行将对已经分期支付的利息，采用如数扣回，再按活期利经分期支付的利息，采用如数扣回，再按活期利率的标准计算利息来交付本利。率的标准计算利息来交付本利。n n上例中，如果已经付了上例中，如果已经付了4 4次利息时，储户欲提前次利息时，储户欲提前支取，而活期利率为月息支取，而活期利率为月息1.81.8。实际的存期为。实际的存期为1212月，则储户可支取：月，则储户可支取：10000+10000121.8-10000+10000121.8-283.54283.549082(9082(元元)（四）零存整取储蓄n n办理零存整取业务从办理零存整取业务从19991999年年6 6月月1010日起，客户日起，客户开立零存整取账户，存期内每月必须以约定金开立零存整取账户，存期内每月必须以约定金额存入额存入n n客户中途如有漏存，应在次月补齐，未补存客户中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者，视同违约，对违约后存入的部分，支取时者，视同违约，对违约后存入的部分，支取时按活期利率计息。按活期利率计息。n nSNSNA(1+R)+A(1+2*R)+A(1+N*R)A(1+R)+A(1+2*R)+A(1+N*R)N*A+N*A+N*(N+1)A*R/2N*(N+1)A*R/2n nA A表示每期存入的本金表示每期存入的本金n nSNSN是是NN期后的本利和期后的本利和n nSNSN又可称为单利年金终值又可称为单利年金终值n nNANA是所储蓄的本金的总额是所储蓄的本金的总额n nN*(N+1)A*R/2N*(N+1)A*R/2是所获得的利息的总数额是所获得的利息的总数额n n如果存期是如果存期是1 1年，年，n nDDNN（NN十十1 1）/2/21212（12+112+1）/2/27878n n如果存期为如果存期为2 2年，年，DD300300n n如果存期为如果存期为3 3年，年，DD666666n n例如：某位储户每月存入100元。存期为1年，存入月利率为8，n n则期满月利息为：100780.00862.4（元）n n如储户逾期支取，到期时的余额在过期天数的利息按活期的利率来计算利息。（五）整存零取定期储蓄利息n n利息利息=（存入本金（存入本金+每次支取金额）每次支取金额）*支取次数支取次数*每次间隔日期每次间隔日期*利率利率/2/2n n提前支取的存款，按照实际存期，以活期储蓄提前支取的存款，按照实际存期，以活期储蓄利率计算利息。利率计算利息。n n过期支取的部分，先算原存期内的应付利息，过期支取的部分，先算原存期内的应付利息，再按过期天数用支取日活期储蓄利率计算利息。再按过期天数用支取日活期储蓄利率计算利息。（六）定活两便储蓄利息n n存期小于存期小于3 3个月，用支取日的活期利率；个月，用支取日的活期利率；n n存期大于等于存期大于等于3 3个月小于个月小于6 6个月，用支取日整整对个月，用支取日整整对应应3 3个月的利率，打六折；个月的利率，打六折；n n存期大于等于存期大于等于6 6个月小于个月小于1 1年，用支取日整整对应年，用支取日整整对应6 6个月的利率，打六折；个月的利率，打六折；n n存期大于等于存期大于等于1 1年，用支取日整整对应年，用支取日整整对应1 1年的利年的利率，打六折率，打六折（八）转存业务的有关规定n n约定转存是指根据客户的约定，在该笔存款约定转存是指根据客户的约定，在该笔存款到期后，连同本金和利息一并按同档次同存期到期后，连同本金和利息一并按同档次同存期自动转存；自动转存；n n自动转存是指若客户未约定转存，可提供自自动转存是指若客户未约定转存，可提供自动转存功能，在该笔存款到期后，连同本息一动转存功能，在该笔存款到期后，连同本息一并按同档次同存期自动转存。约定转存到期转并按同档次同存期自动转存。约定转存到期转存，转存期未满，客户支取，视同整存整取提存，转存期未满，客户支取，视同整存整取提前支取。前支取。自动转存自动转存n n1 1、原存期满，转存期也满；原存期的利息、原存期满，转存期也满；原存期的利息并入本金（元以下不计息计算转存期的利并入本金（元以下不计息计算转存期的利息；息；原存期用开户日与整存整取对应的利率，原存期用开户日与整存整取对应的利率，转存期用转存日对应整存整取的利率；转存期用转存日对应整存整取的利率；n n2 2、原存期满，转存期未满；视同整存整取、原存期满，转存期未满；视同整存整取的过期支取，利息不需并入本金，利率用支取的过期支取，利息不需并入本金，利率用支取日的活期利率。日的活期利率。约定转存约定转存n n1 1、原存期满，转存期也满；、原存期满，转存期也满；n n原存期的利息并入本金（元以下不计息）计算原存期的利息并入本金（元以下不计息）计算转存期的利息转存期的利息n n2 2、原存期满，转存期未满；、原存期满，转存期未满；n n视同转存期的提前支取，原存期利息并入本视同转存期的提前支取，原存期利息并入本金，利率用支取日的活期利率。金，利率用支取日的活期利率。三、储蓄的策略选择n n（一）滚动储蓄法（连月存储法）n n（二）存单4分存储法n n（三）阶梯储蓄法n n（四）利滚利存储法n n（五）通知储蓄法（一）滚动储蓄法（一）滚动储蓄法n n连月存储法；12张存单法n n即每月存入一定的钱款，所有存单年限相同，但到期日期分别相差1个月，n n能最大限度地发挥储蓄的灵活性，一旦急需，可支取到期或近期的存单，减少利息损失。（二）存单（二）存单4分存储法分存储法n n如果你这个家庭现有如果你这个家庭现有1 1万元，并且在万元，并且在1 1年之内有急年之内有急用，但每次用钱的具体金额、时间不能确定，而且用，但每次用钱的具体金额、时间不能确定，而且还想既让钱获取还想既让钱获取“高利高利”，又不因用一次钱便动用，又不因用一次钱便动用全部存款。全部存款。n n把把1 1万元分别存成万元分别存成4 4张存单，但金额要一个比一个张存单，但金额要一个比一个大，可以把大，可以把1 1万元分别存成万元分别存成10001000元、元、20002000元、元、30003000元、元、40004000元的各元的各1 1张，也可以把张，也可以把1 1万元存成更多的存万元存成更多的存单。单。（三）阶梯储蓄法（三）阶梯储蓄法n n假定持有假定持有5 5万元，你可分别用万元，你可分别用1 1万元开设万元开设1 1年期存年期存单、单、2 2年期存单、年期存单、3 3年期存单，年期存单，1 1张张4 4年期存单年期存单(即即3 3年年期加期加1 1年期年期)，5 5年期存单各一张，金额为年期存单各一张，金额为1 1万元，万元，1 1年后，到期的年后，到期的1 1万元，再去开设万元，再去开设1 1张张5 5年期存单，以年期存单，以后每年如此，后每年如此，5 5年后手中所持有的存单全部为年后手中所持有的存单全部为5 5年年期，只是每张期，只是每张1 1万元存单的到期年限不同，依次相万元存单的到期年限不同，依次相差差1 1年。年。n n既可以跟上利率调整，又能获取既可以跟上利率调整，又能获取5 5年期存款的高年期存款的高利息，是一种中长期投资。利息，是一种中长期投资。（四）利滚利存储法（四）利滚利存储法n n驴打滚存储法驴打滚存储法n n假如现在有假如现在有3 3万元，可以先把它存成存本取息万元，可以先把它存成存本取息储蓄，在一个月后，取出存本取息储蓄的第一个储蓄，在一个月后，取出存本取息储蓄的第一个月利息，再用这第一个月利息开设一个零存整取月利息，再用这第一个月利息开设一个零存整取储蓄户，以后每月把利息取出来后，存入零存整储蓄户，以后每月把利息取出来后，存入零存整取储蓄。取储蓄。n n鸡生蛋、蛋孵鸡，让家里的一笔钱，取得了两鸡生蛋、蛋孵鸡，让家里的一笔钱，取得了两份利息，这种储蓄的方法，对工薪家庭为未来生份利息，这种储蓄的方法，对工薪家庭为未来生活积累养老金和生活保障有着相当的优越性。活积累养老金和生活保障有着相当的优越性。（五）通知储蓄法（五）通知储蓄法n n假如手中有假如手中有1010万现金，打算近期首付住房贷万现金，打算近期首付住房贷款，但是又不想简简单单的存活期损失利息，这款，但是又不想简简单单的存活期损失利息，这可以选择可以选择7 7天通知存款储蓄。天通知存款储蓄。n n利率为利率为1.71%1.71%，是活期利率，是活期利率0.72%0.72%的的2.3752.375倍。倍。n n很适合手头有大笔资金准备用于近期开支的情很适合手头有大笔资金准备用于近期开支的情况。况。二、特色储蓄业务二、特色储蓄业务n n（一）中国银行：（一）中国银行：n n1 1、滚滚利、滚滚利自动通知存款自动通知存款n n“滚滚利滚滚利”又名自动通知存款服务，即在原有的通知存款又名自动通知存款服务，即在原有的通知存款基础上附加自动累加、自动通知、自动转存、自动提前支基础上附加自动累加、自动通知、自动转存、自动提前支取等功能，帮助客户灵活周转资金的同时获得更多收益。取等功能，帮助客户灵活周转资金的同时获得更多收益。客户可以自主设定活期存款账户保留余额，最低人民币客户可以自主设定活期存款账户保留余额，最低人民币20002000元，以千元整数倍递增。存期可选择元，以千元整数倍递增。存期可选择1 1天或天或7 7天。天。n n2 2、定活盈、定活盈自动定期存款自动定期存款n n“定活盈定活盈”又名自动定期存款服务，即在原有的定期存款又名自动定期存款服务，即在原有的定期存款基础上附加自动生成、自动转存、自动提前支取等功能，基础上附加自动生成、自动转存、自动提前支取等功能，帮助客户轻松打理资金，获得更多收益。客户可以自主设帮助客户轻松打理资金，获得更多收益。客户可以自主设定活期存款账户保留余额，最低人民币定活期存款账户保留余额，最低人民币20002000元，以千元整元，以千元整数倍递增。存期可选择分为数倍递增。存期可选择分为3 3个月、半年、个月、半年、1 1年、年、2 2年、年、3 3年年或或5 5年。年。n n（二）中国建设银行（二）中国建设银行n n1 1、个人通知存款一户通、个人通知存款一户通n n“个人通知存款一户通个人通知存款一户通”是建设银行为您提供的一款具有是建设银行为您提供的一款具有智能理财功能的个人金融产品，既有活期存款的便利，又智能理财功能的个人金融产品，既有活期存款的便利