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用友通院校师资培训用友通院校师资培训用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司常攀常攀2010年年 4 月月1 1 日日现金银行现金银行主要内容主要内容 出纳人员的工作，除了在总账中对凭证进行“出纳签字”，就是到现金管理模块进行如下操作：现金日记账查询 银行存款日记账查询 资金日报表查询 银行对账功能的应用 支票登记簿重点和难点重点和难点重点：银行对账功能的步骤难点：银行对账的注意事项学习目标学习目标 日记账的查询方法；银行对账功能。掌握：了解：支票登记簿内容内容1：日记账查询：日记账查询前提：前提：如同出纳签字，要先指定科目：在会计科目编辑指定科目现金总账科目选择“现金”科目，银行总账科目选择“银行存款”科目。步骤：步骤：进入现金银行现金管理日记账现金日记账 进入现金银行现金管理日记账银行存款日记账内容2：资金日报表查询前提：前提：如同出纳签字，要先指定科目：在会计科目编辑指定科目现金总账科目选择“现金”科目，银行总账科目选择“银行存款”科目。步骤：步骤：进入现金银行现金管理日记账资金日报注意注意：(1)选择具体的某一天查询，(2)按照现金和银行存款科目分别列示，(3)点击“昨日”按钮，可以把昨日余额显示出来。内容内容3：银行对账：银行对账（重点、难点）（重点、难点）银行对账的步骤（重点）银行对账举例及注意事项（难点）3.1 银行对账的步骤银行对账的步骤 步骤：步骤：前提：前提：必须把“银行存款”科目指定成“银行总账科目”，否则会提示“请先设定银行科目”。必须设置“结算方式”。1、增加需要的结算方式：、增加需要的结算方式：基础设置收付结算设置结算方式；2、录入银行对账期初数、录入银行对账期初数：现金设置银行期初录入，分别录入银行日记账和银行对账的的期初余额和未达账项。3、录入银行对帐单：、录入银行对帐单：现金现金管理银行账银行对账单。4、银行对账：、银行对账：现金现金管理银行账银行对账，可以手工核对和自动勾对。并且可以取消。5、检查：、检查：现金现金管理银行账银行对账检查。6、查询余额调节表：、查询余额调节表：现金现金管理银行账余额调节表查询(如果余额调节表显示不平衡，则说明在勾对过程中出现了错误)。3.2 银行对账举例银行对账举例 例子：例子：假定该公司2006年7月启用银行对账的功能。单位日记账期初余额为2000，银行对账单期初余额为1900，银行已付企业未付100元。则调整后的余额都是1900元。操作：操作：1、录入银行对账期初值。、录入银行对账期初值。1)检查方向，默认是“借方”，是否适合，如果不适合，可以点击“方向”调整为贷方2)检查启用日期，启用日期默认是当前月份的1号。银行对账期初设置的 启用日期不能早于总账模块的启用日期。3）录入单位日记账调整前余额2000元，银行对账单调整前余额1900元。4）点击“对账单期初未达账”，增加，录入银行已付企业未付100元。这里的日期必须早于等于银行对账启用日期。3.3 银行对账举例（续）银行对账举例（续）3 3、录入、录入7 7月份银行对账单：月份银行对账单：7.19发生贷方500元，7.19号发生借方100元.4 4、银行对账：、银行对账：自动勾对的话，选择“对账”按钮，设置对账条件，自动勾对显示“O”；手工勾对的话，在核对一致的记录处，分别双击“两清”对应的单元格，打上“Y”的标志。5 5、检查勾对情况是否正确、检查勾对情况是否正确：点击“检查”按钮。6 6、查看银行调节表情况，、查看银行调节表情况，选中某个账户，点击“查看”，可以看到该账户的未达账项情况，再点击“详细”按钮，可以显示所有未达账项的详细信息。2、7月份月份单位银行日记账发生两笔业务，填制凭证填制凭证分别为（提取现金500元，采购原材料117元），记账。凭证必须记账后，才能在银行对账界面显示出来。操作：操作：内容内容4：支票登记簿：支票登记簿 前提：前提：1、把银行存款科目指定为“银行总账科目”；2、在总账设置选项凭证页签，把“支票控制”选项打上。3、“结算方式”功能中对需使用支票登记簿的结算方式打上标志 步骤：步骤：现金银行票据管理支票登记簿选择银行账户增加 注意注意：只有在凭证中，银行存款科目是贷方贷方的时候才会出现“是否报销”的提示。因为支票领用了，肯定是要支付银行存款。讨论总结讨论总结对下列几个问题进行讨论总结 银行对账启用日期与总账启用日期的关系？没有记账的凭证记录能否在银行对账中显示？如何对上月的未达账项进行核对？