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费用报销培训费用报销培训财务部 培训内容培训内容 l费用报销发票的注意事项l费用票据粘贴的注意事项l费用报销单填写的注意事项l费用报销流程l沟通与交流费用报销发票的注意事项费用报销发票的注意事项l付款单位：西部服饰科技创意产业园管理有限公司（需填写全称）l盖有开票单位的发票专用章l发票正面有税务机构监制章l项目填写齐全l手工发票数据填加、涂改的无效，加盖开票单位的发票专用章有效费用报销发票的注意事项费用报销发票的注意事项l计算的单价、数量、金额要正确，并符合一定的勾稽关系l大小写金额一致l跨行业发票不用使用l普通收据不能做财务报销凭据，行政事业单位的收据可以使用费用票据粘贴的注意事项费用票据粘贴的注意事项l票据需分门别类：工程类发票、广告类发票、餐饮类发票、交通类发票、住宿类发票、办公类发票、其他l票据的粘贴：票据应当横向粘贴，不得竖向粘贴，胶水涂在票据的背面粘贴端 紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴 相邻票据间需留出间隔距离 票据较多时，可分行粘贴 金额大的票据应粘贴在前面 不同类型的票据，应当分类粘贴到不同的粘贴单 票据较少时，可粘贴在同一粘贴单上 所有票据必须均匀的粘贴到粘贴单上报销单据粘贴单报销单据粘贴单费用报销单填写的注意事项费用报销单填写的注意事项l报销部门：分部门报销l单据及附件张数：计算准确，不要遗漏l用途栏填写：除业务招待费外需简述费用内容或事由（*工程，*广告，*办公等）和付款次数（首付款，第二次付款最后一次付款，一次性的费用可不填写），如需特别注明的请在备注栏填写 业务招待费统一在用途栏填写“业务招待费”，在备注栏里用铅笔将招待时间、招待人员等写清楚（录入凭证时由财务人员擦除）费用报销单填写的注意事项费用报销单填写的注意事项l小写金额：金额之前需画上“￥”符号，注意大小写金额一致，并以票面实际金额为准l大写金额：数字之前为零的需划上“x”，数字之后为零的需要填写“零”。l合同或协议：如有合同或协议，必须向财务提供合同或协议的原件及复印件l书写要求：用黑色碳素笔书写工整，不得用圆珠笔、铅笔及红笔等书写费用报销单费用报销单费用报销流程费用报销流程否开始审批在报销单据上签字预算内预算外审核报销明细账及总账现金/银行/日记账会计报表审核费用总表审定盖章认可报送结束编制凭证费用发生审批否是付款财务总监 出 纳各部门总经理审批否会计核算部会 计 谢谢 谢谢l如有疑问，请参考公司制度或咨询财务部