保险的职能、地位和作用.ppt

第四章 保险的职能、地位和作用第一节保险的地位n n一、保险基金是社会后备基金的特殊形态n n（一）社会后备基金的含义n n是在社会总产品的国民收入中通过分配而形成的用来对付灾害事故损失的那部分基金。n n马克思在哥达纲领批判中指出：社会总产品在进行个人分配之前，要先进行如下扣除：（1）用来补偿消耗掉的那部分生产资料补偿基金（2）用来进行扩大再生产的追加部分积累基金（3）用来应付不事故和自然灾害的那部分后备基金；然后才是消费基金，用于满足社会成员个人物质生活需要和共同需要n n（二）社会后备基金的性质n n马克思在谈到社会后备基金的性质时说：“剩余价值的一部分必须充当社会后备基金”，所以，社会后备基金是对剩余产品的一种扣除，是一种具有专门用途的补偿基金，既不能用做消费基金，也不能用做积累基金。n n用图表示：n n补偿基金补偿基金补偿消耗的补偿消耗的生产资料生产资料n n社会总产品社会总产品（C C）积累基金积累基金n n国民收入国民收入后备基金后备基金n n（V+MV+M）消费基金消费基金（三）社会后备基金的构成形式（三）社会后备基金的构成形式n n1集中形式的社会后备基金（财政后备）l l国国家家财财政政预预算算中中设设置置的的一一种种专专项项货货币币基基金金，用用于于应应付付意意外外支支出出和和国国民民经济计划执行中的特殊需要经济计划执行中的特殊需要l l如如：特特大大自自然然灾灾害害、外外敌敌入入侵侵、财财政赤字政赤字n n2分散形式的社会后备基金（自保基金）l l指指各各类类经经济济单单位位自自己己提提留留的的用用于于灾灾害事故损失补偿的资金准备害事故损失补偿的资金准备l l如如：中中国国石石化化总总公公司司从从8484年年7 7月月开开始始试试行行“安安全全生生产产保保证证基基金金”，所所属属企企业业每每年年按按财财产产价价值值22提提取取“自保基金自保基金”n n3社会保障基金l l用用于于社社会会保保障障的的资资金金：社社会会保保险险、社社会会救救济济、社社会会福福利利、社社会会优优抚抚与与安置安置4保险形式的社会后备基金（保险基金）n n是社会后备基金的一种特殊形态，由各类保险组织通过收取保险费建立l l主要通过商业经营形式进行组织管主要通过商业经营形式进行组织管理理l l在使用范围和对象上有严格的专门在使用范围和对象上有严格的专门性性l l具有长期积累的特点具有长期积累的特点l l建立和使用，体现了分散和集中相建立和使用，体现了分散和集中相结合的优点结合的优点l l形态主要是货币基金形态主要是货币基金n n从上面可以看出，是社会后备基金的一种特殊形态。n n二、保险与社会保障n n（一）社会保险与社会保障n n社会保险是社会保障（社会救济、社会福利、社会优抚与安置、社会保险）最主要的形式和最核心的内容n n社会保险：是国家或政府通过立法形式，采取强制手段对全体公民或劳动者因遭受年老、疾病、生育、伤残、失业和死亡等社会特定风险而暂时丧失或永久丧失劳动能力，失去生活来源或中断劳动收入时的基本生活提供经济保障的一种制度，主要有：养老保险，失业保险，医疗保险，工伤保险和生育保险。（低水平，广覆盖）n n（二）商业保险与社会保险n n相同之处：n n1、以风险存在为前提；n n2、以大数法则作为制定费率的数理基础；n n3、以建立保险基金作为提供保障的物质基础n n区别：双方当事人关系、性质、举办主体、缴费方式、保额确定、保障程度、保障标的。n n（三）商业保险与社会保障：相互补充、相互竞争第二节保险的职能n n一、保险的基本职能n n1、分摊损失l l保险人通过向所有保险购买者收取保险人通过向所有保险购买者收取保险费来分摊其中少数不幸者所遭保险费来分摊其中少数不幸者所遭受的灾害事故损失，即多数分少数受的灾害事故损失，即多数分少数人损失人损失n n例子：由1000个农民组成一个火灾保险社，每个农民住宅价值为30000元，以往发生火灾的损失概率为1%n n这样，总保险金额为300001000=3000万元n n预计损失=30001%=30万元n n30万1000=300元n n则每户农民分摊300元。n n2、补偿损失（或经济给付）l l保险人根据保险合同对承保范围内保险人根据保险合同对承保范围内的灾害事故损失向被保险人提供经的灾害事故损失向被保险人提供经济上的补偿济上的补偿l l注意：补偿损失在人身保险合同中注意：补偿损失在人身保险合同中被称为被称为“给付保险金给付保险金”n n补偿损失是保险的目的，分摊损失是实现补偿的手段，两者共同构成保险的基本职能，不可分割n n（二）保险的派生职能n n2006年国务院关于保险业改革发展的若干意见（国十条）：保险具有经济补偿、资金融通和社会管理三大功能（由以前的“二元说经济补偿和资金融通”转变为“三元说”）n n1、融通资金l l主要体现在两方面主要体现在两方面l l(1)(1)通过承保业务获取并分流部分通过承保业务获取并分流部分社会储蓄社会储蓄l l(2)(2)通过投资将积累的资金运用出通过投资将积累的资金运用出去去,满足未来的支付需要满足未来的支付需要我国保险资金的运用渠道n n根据我国保险法的规定,保险公司资金运用,仅限于在银行存款、买卖政府债券、买卖金融债券和国务院规定的其他资金运用形式；保险公司运用的资金和具体项目的资金占其资金总额的具体比例，由保险监督管理机构规定。n n09100910第一百零六条第一百零六条保险公司的资金保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则。运用必须稳健，遵循安全性原则。保险公司的资金运用限于下列形保险公司的资金运用限于下列形式：式：（一）银行存款；（一）银行存款；（二）买卖债券、股票、证券投资（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；基金份额等有价证券；（三）投资不动产；（三）投资不动产；（四）国务院规定的其他资金运用（四）国务院规定的其他资金运用形式。形式。保险公司资金运用的具体管理办保险公司资金运用的具体管理办法，由国务院保险监督管理机构依照法，由国务院保险监督管理机构依照前两款的规定制定。前两款的规定制定。n n随着实际情况的不断变化，保险资金随着实际情况的不断变化，保险资金运用渠道不断拓宽，并仍然在动态调运用渠道不断拓宽，并仍然在动态调整中，目前主要有：整中，目前主要有：n n银行存款（风险小，收益低）银行存款（风险小，收益低）n n政府债券政府债券n n企业债券企业债券n n股票股票n n证券投资基金证券投资基金n n基础设施（基础设施（20062006年保监会保险资金年保监会保险资金间接投资基础设施项目试点管理办法间接投资基础设施项目试点管理办法；京沪铁路改造由保险提供；京沪铁路改造由保险提供800800亿元，亿元，占总投资占总投资50%50%；中国人寿投资；中国人寿投资1010亿万元亿万元参加渤海产业投资基金的首期投资计参加渤海产业投资基金的首期投资计划）划）l l2 2、社会管理、社会管理l l20032003年由吴定富提出年由吴定富提出l l（1 1）社会风险管理）社会风险管理l l保险业积累了大量风险损失资料，保险业积累了大量风险损失资料，可以为全社会风险管理提供数据支可以为全社会风险管理提供数据支持持l l可以在国家应对公共突发事件应急可以在国家应对公共突发事件应急处理机制中发挥作用处理机制中发挥作用l l帮助和鼓励保险客户作好防灾防损帮助和鼓励保险客户作好防灾防损n n（2）社会关系管理n n发展责任保险，调节社会关系n n如：雇主和雇员、医院和病人、学校和学生n n（3）社会信用管理n n在经营过程中收集企业和个人的信用记录，为社会信用体系的建立和管理提供资料来源n n（4 4）社会保障管理）社会保障管理n n商业保险是社会保障体系的重要组成商业保险是社会保障体系的重要组成部分，在完善社会保障体系方面发挥部分，在完善社会保障体系方面发挥重要作用重要作用n n可以为没有参加社会基本保险制度的可以为没有参加社会基本保险制度的劳动者提供保障，扩大社会保障的覆劳动者提供保障，扩大社会保障的覆盖面盖面n n商业保险产品可以为社会提供多层次商业保险产品可以为社会提供多层次的保障服务，提高社会保障水平，减的保障服务，提高社会保障水平，减轻政府在社会保障方面的压力轻政府在社会保障方面的压力延伸阅读：保险业为上海市延伸阅读：保险业为上海市“排堵排堵保畅保畅”服务服务n n20042004年，上海市公安局交警总队和上年，上海市公安局交警总队和上海保监局共同建立的机动车辆联合信海保监局共同建立的机动车辆联合信息平台启动，实施保险费率浮动机制，息平台启动，实施保险费率浮动机制，督促驾驶员安全行驶。督促驾驶员安全行驶。n n每天营业结束，上海所有财产保险每天营业结束，上海所有财产保险公司把当天承保、理赔、退保等信息公司把当天承保、理赔、退保等信息上传，交警队把每天车辆闯红灯、酒上传，交警队把每天车辆闯红灯、酒后驾车、超速行驶等违章信息上传，后驾车、超速行驶等违章信息上传，这样，即便是在续保前一天被电子警这样，即便是在续保前一天被电子警察拍到超速行驶，第二天早晨保险公察拍到超速行驶，第二天早晨保险公司也会给出一张保费上涨司也会给出一张保费上涨10%10%的交强的交强险保单。险保单。第三节 保险的作用n n（一）保险的宏观作用n n1 1保障社会再生产的正常运行保障社会再生产的正常运行n n2 2有利于推动社会经济交往有利于推动社会经济交往n n3 3有助于扩大积累规模有助于扩大积累规模n n4 4有利于推动科技发展有利于推动科技发展n n5 5有利于增加外汇收入有利于增加外汇收入n n6 6能够实现在最大范围内分散风险能够实现在最大范围内分散风险n n7.7.有助于社会稳定有助于社会稳定（二）保险的微观作用（二）保险的微观作用n n1有助于受灾企业及时恢复生产n n2有利于安定人民群众生活n n3促进财务收支的均衡复习思考题n n1什么是保险基金和社会后备基金？保险基金有哪些特征？与社会后备基金关系如何？n n2.简述保险的职能和作用。n n3.比较商业保险与社会保险的异同。