二〇二二年预算草案编制说明.docx

二o二二年预算草案编制说明一、预算编制总体要求2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规 划关键之年。2021年全市预算编制的总体要求是：以习近平 新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大 和十九届历次全会精神，按照党中央、国务院和省、吉安市 及市委、市政府的决策部署，严格落实中华人民共和国预 算法、中华人民共和国预算法实施条例和国务院进一 步深化预算管理制度改革的意见要求，坚持稳中求进工作 总基调，稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发 展理念，加快构建新发展格局，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节 约的思想，落实各项财政政策，更加注重精准、可持续，统 筹调度财政资金，更加注重保障重大项目重点工作，保证财 政支出强度，更加注重优化支出重点和结构，硬化预算约束, 强化预算执行，有效盘活存量资金，逐步构建全过程预算绩 效管理体系，提高资金使用效益，严肃财经纪律，有序化解 地方政府债务风险，持续改善民生，推动高质量发展，以优 异成绩迎接党的二十大胜利召开。二、预算编制原则按照“先谋事后排钱”的预算改革和管理理念的要求， 2022年市本级预算编制遵循合理预期财政收入，优化支出结 构，严控政府债务风险，提高资金使用绩效的原则。一是积 极稳妥。收入预算实事求是，科学预测，与经济社会发展新 情况相适应，与积极财政政策相衔接。二是零基预算。利用 预算管理一体化系统，全面实施零基预算，牢固树立过紧日 子的思想，调整优化支出结构，加大重点领域和刚性支出保 障力度；推进项目库管理，提高部门预算编制的前瞻性和有 效性。三是资源统筹。加大财政资金统筹力度，盘活存量， 用好增量。四是绩效导向。将绩效管理嵌入预算管理流程， 加强绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。五是可持 续性。坚持尽力而为、量力而行，合理确定民生支出标准， 加大重大项目建设财政承受能力评估，依法依规使用地方政 府债券资金，积极稳妥化解地方隐性债务存量。三、预算草案编制情况（一）一般公共预算编制情况2022年全市财政总收入预期13.66亿元，比上年增长 12%o 一般公共预算收入计划安排7. 6亿元，比上年增长10%； 一般公共预算收入76000万元，加上级补助收入98877万元、 门票收入调入7600万元，上年结转3548万元，动用预算稳 定调节基金1.2亿元，一般债券转贷收入11421万元，土地 调入收入45149万元，其他资金调入32205万元，我市一般 公共预算总收入规模为286800万元，减上解上级支出6000 万元，一般债务还本支出11421万元，我市可安排一般公共 预算支出269379万元，较2021年预算调整数251386万元（下同）增长7.2%。具体安排情况如下：一般公共服务26043万元，增长25. 9%,主要是人员经 费及相关部门单位业务运转经费增加；国防783万元，增长 92.4%,主要是本级和乡镇武装部门经费增加；公共安全 11620万元，增长22. 3%,主要是雪亮工程建设、全要素网 格社会治理工作、派出所改造等项目增加；教育51720万元, 下降5. 6%,主要是上级资金按序时进度下达；科学技术7572 万元，增长6. 4%；文化旅游体育与传媒9957万元，增长42. 7% 主要是增加安排吉安市文化展示中心陈列展览项目；社会保 障和就业41335万元，增长0.3%；卫生健康20691万元，下 降7. 9%,主要是上级资金按序时进度下达；节能环保15811 万元，增长21.3%,主要是生态环境保护和能力建设经费增 加；城乡社区事务16644万元，下降23%,主要是2022年一 般债务收入暂未下达；农林水事务29261万元，增长2.1%； 交通运输5211万元，下降25. 2%,主要是上级资金按序时进 度下达；资源勘探信息等事务6958万元，增长50. 4%,主要 是增加企业发展扶持资金；商业服务业等事务720万元，增 长57. 9%,主要是增加旅游部门发展资金；金融支出65万元， 增长195. 5%,主要是增加普惠金融改革工作经费；自然资源 海洋气象等事务806万元，增长23. 2%,主要是增加相关部 门业务经费；住房保障支出7975万元，增长41. 9%,主要是 增加安排配套住房公积金；粮食物资储备740万元，增长 199. 6%,主要是增加安排市级储备粮油利息，轮换保管费用 补助；灾害防治及应急管理支出3927万元，增长52. 4%,主 要是增加安排井冈山市茨坪镇新市场路11号栋滑坡隐患防 治工程；债务付息支出5058万元，增长39. 1%,主要是我市 2021年一般债务增加；其它支出1483万元；总预备费5000 万元。（二）政府性基金预算编制情况2022年全市政府性基金预算收入预期85724万元，比 2021年执行数增长309. 2%0主要收入项目是：土地出让金 收入75000万元，城市基础设施配套费收入205万元，彩票 公益金收入120万元，污水处理费收入362万元，其他政府 性基金收入10037万元。政府性基金预算收入85724万元， 加上年结余20458万元，再融资债券收入200万元，上级专 项资金518万元，减上解支出1520万元，调出资金45149 万元，地方政府专项债务还本支出8211万元，全市政府性 基金预算支出安排52020万元，比2021年预算调整数94466 万元下降44. 9%,主要是预算安排2022年新增地方政府专项 债券支出较2021年预算调整数减少56779万元。主要支出 项目是：土地出让金支出16184万元，城市基础设施配套费 安排的支出456万元，彩票公益金支出3528万元，污水处 理费支出909万元，旅游发展基金支出569万元、大中型水 库移民后期扶持基金支出1337万元、小型水库移民扶助基 金支出19万元、债务付息支出6000万元、其他支出23018 万元。（三）国有资本经营预算编制情况 根据江西省财政厅关于做好2022年全省国有资本经营预算编制工作的通知（赣财资202119号）规定，2022 年国有资本受益收取比例为：垄断企业20%、资源类企业17%、 其他企业12%o 2022年国有资本经营预算收入安排1540万 元，比2021年执行数增长305.3%,具体如下：井冈山市旅 游发展股份有限公司15万元、井冈山市旅游发展总公司20 万元、井冈山企业集团15万元、井冈山市文化创意有限公 司50万元、井冈山市砂石公司600万元、井冈山市工业园 投资开发有限公司20万元、井冈山市城投控股集团有限公 司100万元、井冈山学府对外合作管理服务有限公司30万 元、井冈山市中小企业担保中心70万元，井冈山市房地产 综合开发公司529万元，供销社下属企业91万元。2022年国有资本经营预算收入1540万元，加上年结转 173万元，收入总规模1713万元，2021年国有资本经营预 算支出安排1713万元，比2021年预算调整数735万元增长 133. 1%,主要是本级收入增加相应增加支出；主要用于改制 企业人员经费、剩余资产管理费用，国有资本经营预算收支 平衡。（四）社会保险基金预算编制情况。根据社会保障部门提供的社会保险基金收支情况，2022 年我市各项社会保险基金收支安排情况为：1、机关事业单位基本养老保险基金和职业年金。上年 滚存结余2202万元。2022年预算收入18491万元，预算支 出18292万元，滚存结余2401万元。2、城乡居民基本养老保险基金。上年滚存结余17162 万元。2022年预算收入6457万元，预算支出4014万元，滚 存结余19605万元。失业保险基金、企业职工基本养老保险基金、城镇职工 基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金和工伤保险 基金，因实行上级统收统支，其预算数全部反映在上级，不 在本级反映。另外需要说明：2022年全市一般公共预算支出安排情 况表（草案）中，由于预算系统一体化上线、支出科目核 算口径、部分支出科目发生变化及行政事业单位机构改革等 因素，2022年与2021年之间存在不可比性。