2023年出纳的工作计划三篇.docx
2023年出纳的工作计划一、上半年主要工作完成情况（一）认真做好日常性会计集中核算和委派工作。集中核算工作：1、完成了各核算单位-年度决算，撰写了财务分析；协 助并配合监察室完成了局系统事业单位-年度经济责任指标 考核、收入统计及干部离任的审计工作、协助并配合体育总 会做好省属体育单项协会年检审计工作;2、配合群体处等有 关部门做好四体会的各项经费保障工作。3、根据财政部有 关要求，对各预算单位-一年行政成本数据进行了填报。4、 根据省有关部门通知要求，认真完成了局机关和各核算单位 住房公积金和住房补贴计缴基数调整的计算、审核、申报和 补缴工作，并及时向财政厅做好-年经费追加申请工作。5、 根据档案管理要求对所有核算单位一-两年的会计档案共计 1292册进行了整理并归档。会计委派工作：1、认真总结了十一届周期委派工作，创新新周期会计 委派形式。年初中心班子成员带领委派会计进行多次座谈， 认真梳理十一届全运会周期委派工作中的成功之处和问题 教训，不断探索符合体育系统特点实行委派会计的新模式。 我们在充分分析了各单位的实际情况后，根据实行会计委派 要首先保证运动训练单位、财政性资金保障单位、以及社会 关注度大的单位的原则，结合中心的人力资源情况，在延续 对局训练中心和方山训练基地实行会计委派的基础上，今年 新增了省体彩中心、水上运动中心、省体科所三家委派单位。 并且尝试着一人多单位委派、主辅组合、保重点和控全面的 新的管理方式，这也体现了 “稳定已有成果，扩大委派类型, 全面提高质量”的工作思路，更好地贴合省体育局工作重点, 形成以训练单位为主，其他类型单位相结合的委派格局。2、新周期委派会计工作初见成效。各委派会计到岗后, 根据各受派单位新周期工作特点，重新调整修订相应财务制 度以及一些新的管理措施，如：局训练中心修订了资金支付 审批办法、食堂财务管理规定、食堂餐料采购办法等制度， 针对调拨的十一届参赛训练器材量大类杂的特点，专门设立 资产管理科，加强资产管理力度；省体彩中心制订了省体 彩中心站点物资材料管理办法（草案），在财务核算中增加 复核手续，对其日常支出的合理合规性严格把关，进一步提 升财政预算专项资金的使用效率和效益；省体科所修订增补 了财务人员岗位责任制以及项目经费管理规定等制度；方山 基地研究开发枪弹器材核算网络系统电算化管理模式，提高 枪弹器材管理效率。另外针对各委派单位专项经费较多的情 况，及时提醒受派单位掌控专项经费使用进度，把好预算审 核关，每月按时向上级汇报经费执行情况。（二）其他各项管理工作。1、针对集中核算单位-年部门预算专项经费的实际支出 情况，进行了真实性资金需要分析，从而剔除“借名支出” 等不实信息，为体育局了解掌握真实经费需求提供依据，同 时也使完整分析非训练单位周期专项支出情况得到充实。此 项工作目前已基本完成，计划在编报-年部门预算前上报经 济处。2、配合省审计厅对省体育局-年度预算执行总体情况、 结余结转资金使用管理情况以及执行国家和省有关厉行节 约规定情况进行了专项审计调查。3、认真做好“小金库”检查情况回头看落实工作，针 对检查中反映较多的资产管理问题，上半年配合经济处专门 开展了一次局系统资产清查工作，对长期借用资产进行了清 理，并根据清查结果认真做好有关挂账资产调拨核销工作 （已报经济处待批）；根据审计意见，经多次与竞管中心协调 沟通，已督促其将局调拨十运会器材登记入账，并于-年2 月报废了部分器材56. 86万元，同时完善了车辆报废审批手 续，目前正在处理相关租用器材调拨手续，并在此基础上要 求该中心明确专人进行实物管理，切实做到资产账账相符、 账实相符。2023年出纳的工作计划1、员审核签章的收付款凭证，进行复核，处理款项收 付；对重大的开支必须经过主办会计、单位领导审核方可处 理。库存现金不得超过银行核定，超过部分要及时存入银行, 不得以白条抵充库存现金，更不得任意挪用现金。严格控制 签发空白支票，在支票上应注明收款单位、用途名称、签发 的日期，规定报销的日期。过期没用的支票及时收回注销， 必须加盖“作废”的印章，与存根一起保存，支票遗失要处 理银行挂失手续。2、登记现金和银行存款日记账根据已经处理完毕的收 付凭证，一笔笔记账，并结出余额。月未要编制“银行余额 调节表”，使账面数字和余额单上相符，对于未达账要及时 查询处理结算。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支 票，不准出借账号。不得兼管收入、费用、债权债务账簿的 登记工作及稽核工作和会计档案保管工作。银行账、现金账 做到日清日结，不超日做账。3、保管库存现金和各种有价证券对于现金和各种有价 证券，要确保其安全和完整无缺，要保守保险箱密码的秘密, 保管好钥匙，不得任意转交他人。4、保管空白支票和收据对于空白支票和收据必须严格管理，专设登记薄登记，认真执行领用、注销手续。5、对原始发票必须具备凭证名称、填制单位、填制单 位公章、填制日期、接受单位名称、业务内容、数量、单位、 金额、经办人签章、大小写相符方可报销。6、对于发放给个人的工资报酬超过个人所得税法 规定的要及时地计算所得税。7、认真学习发票管理办法银行法等法规，提 高业务水平和业余水平。2023年出纳的工作计划下半年，围绕局中心工作任务和中心计划安排，结合上 半年工作情况，我们将着重做好以下几项工作：1、完成各类审计处理意见的整改工作。针对小金库以 及专项资金审计后提出的意见，组织会计人员配合经济处和 有关部门单位认真查找原因，对照分析，完成整改落实措施, 进一步规范财务工作。2、继续做好会计规范化检查的抽查工作。一项制度的 建立必须有其持久性和严谨性做保证，从去年规范化检查工 作取得的效果看，规范会计基础工作需要长期的坚持，既 要做好日常基础建设，又要有长期制度的监督检查做约束。 今年下半年要继续配合经济处做好会计规范化检查的抽查 工作。3、继续做好会计集中核算工作。重点做好上半年预算 执行财务分析；配合局相关部门及时做好省运会资金保障工 作；做好财务账簿等的标准化统一工作。4、完善20-年部门预算的精细化工作。根据省级部门预 算编制的要求，为保证预算数据的准确、完整，提高财政资 金的使用效益，争取在编制20-年部门预算时，尽量做到科 学化、精细化，建议经济处建立追踪问效制度，对各单位的 预算执行过程进行跟踪监督，项目完成后进行绩效评价，以 此提高部门预算编制的准确性、预算执行的严肃性。5、迅速适应角色，充分发挥委派会计作用。随着上半 年新周期委派会计轮岗工作的调整结束，下半年委派会计人 员要迅速适应新的工作角色，充分发挥委派会计主观能动 性，重点了解新增单位现有财务人员配置及工作职责、修订 完善财务规章制度，及时谋划财务管理模式，提出周期工作 思路。6、完成体育局交办的其他工作。
