2023年出纳人员工作计划三篇.docx

2023年最新出纳人员工作计划一、上半年主要工作完成情况（一）认真做好日常性会计集中核算和委派工作，范文之 工作计划：出纳下半年工作计划。集中核算工作：1、完成了各核算单位2023年度决算，撰写了财务分析; 协助并配合监察室完成了局系统事业单位2023年度经济责 任指标考核、收入统计及干部离任的审计工作、协助并配合 体育总会做好省属体育单项协会年检审计工作;2、配合群体 处等有关部门做好四体会的各项经费保障工作。3、根据财 政部有关要求，对各预算单位2006-2010年行政成本数据进 行了填报。4、根据省有关部门通知要求，认真完成了局机 关和各核算单位住房公积金和住房补贴计缴基数调整的计 算、审核、申报和补缴工作，并及时向财政厅做好2023年 经费追加申请工作。5、根据档案管理要求对所有核算单位 20-20_两年的会计档案共计1292册进行了整理并归档。会计委派工作：1、认真总结了十一届周期委派工作，创新新周期会计 委派形式。年初中心班子成员带领委派会计进行多次座谈， 认真梳理十一届全运会周期委派工作中的成功之处和问题 教训，不断探索符合体育系统特点实行委派会计的新模式。 我们在充分分析了各单位的实际情况后，根据实行会计委派2023年最新出纳人员工作计划公司财务工作的指导思想是：在公司党组领导下，认真 贯彻落实中国南方电网公司工作会议精神；围绕公司资产经 营考核目标，开源节流，增收节支，强化成本控制，完善公 司预算管理体系；加强资产、资金管理和运作，防范和化解 财务风险，确保公司可持续发展；以现代化财务管理为目的, 全面推进财务经营管理信息系统建设。2023年公司财务工作要重点抓好以下工作一、以电价为突破口，解决经营中的主要矛盾电价矛盾是当前电网经营工作中最突出的问题，合理的 电价是保证电网实现经营效益的前提，是公司发展的生命 线。二、继续强化预算管理，确保资产经营目标的实现全面预算管理贯穿企业经营工作的始终，是实现企业经 营目标最主要和最有效的控制机制。不但要抓发展更要考虑 经济效益，要开源节流，挖掘内部潜力，控制投资和生产成 本。公司系统要把降低成本作为加强公司经营管理的一项重 要工作来抓，牢固树立成本管理理念，从严控制生产经营、 项目建设和融资成本。1、降低生产经营成本。要求各单位2023年的成本费用 必须控制在预算内，确保资产经营目标实现。2、建立项目财务评价体系，防范投资风险。要建立健 全投资项目（包括基建、技改、大修等）评价制度，包括建设 前的财务预评估制度与项目投产后的后评估制度，提高项目 投资经济效益。3、加强资金管理，降低融资成本。进一步加强项目资 金的监管力度，完善资金流动计划管理，提高项目融资计划 的准确性和可靠性，争取贷款优惠利率，优化债务结构，降 低融资成本。三、加强资金管理和资本运作，提高资金效益，为电网 建设提供财务支持进一步发挥电网公司现金流量的优势，优化资金调度， 在保证生产经营资金需求的前提下，加大资本运作力度，充 分发挥中国电力财务公司广西业务部的融资理财功能，提高 资金的效益。继续保持良好的银企合作关系，充分利用银行 授信，选择灵活多样的融资方式，为电网建设提供财务支持。四、积极参与电力体制改革方案的实施，确保各项财务 工作顺利进行认真研究财政部关于电力企业重组工作中有关资产财 务划分问题的通知和其他国家有关政策，做好厂网分开过 程中发电企业资产财务划分及资产交接工作，理顺财务关 系。对资产划转和交接间出现的财务问题，提出解决办法。 要积极参与主辅分离研究，解决主辅分离过程中的相关财务 问题。五、大力推进财务经营管理信息系统建设，推动财务管 理现代化2023年项目计划要完成软件开发、系统初始数据的整理 与录入、系统试运行等，并争取实现在线运行。公司各部门 和南宁供电局（试点单位）及各相关单位在今后的工作阶段 中要配合项目实施，确保项目顺利完成。六、做好城农网工程的竣工决算工作今年将农网工程的竣工决算工作列入对供电局内部经 营责任制的考核，我们要求各供电局采取措施，切实将城农 网项目竣工决算工作抓紧做好。七、规范代管县供电企业的财务管理，提高管理水平我们要继续开展对代管供电企业财务调查，进一步摸清 代管供电企业的财务情况以及存在问题，制定相应的管理办 法，规范代管供电企业的财务管理行为。八、进一步加强财务监督，做好迎审工作今年，受中心组织部委托，国家审计署将在电力系统进 行2023年财务收支和领导人任期经济责任审计。为了配合 审计部门检查，公司对迎审工作进行了布置，各单位要认真 配合审计部门做好检查工作。九、进一步加强制度建设，实施财务人才工程，适应公 司的发展要求积极实施财务人才工程，进一步完善各级财会人员知识 结构，选拔培养一专多能、德才兼备富有创新精神和进取意 识的复合型财会人才，为我公司实现现代化管理培养高素质 的财务管理队伍。2023年最新出纳人员工作计划1）认真落实并实施财务部的各项规章制度。2）认真做好财务的会计核算工作，会计监督和财务管理 工作及财务稽核工作。3）配合计划发展部做好工程预算工作及相关款项的结 算工作。保证建设资金及时到位，满足工程建设的需要。4）保持与计划发展部和工程部等有关部门的业务联系。参与各种合同的签订、及时做好工程价款的结算工作。5）做好资产运营成本控制等财务工作。6）做好成本体系的建立和实施工作。7）做好税务管理、税收筹划工作。每月按时申报纳税、 同时做好财产保险的管理工作。8）配合综合管理部保证员工工资及各项福利费用按时 准确发放。9）配合综合管理部完成固定资产管理工作及其保值、增 值工作。10）完成上级领导交办的其它工作。11）完成分公司领导交办的其它工作。要首先保证运动训练单位、财政性资金保障单位、以及社会 关注度大的单位的原则，结合中心的人力资源情况，在延续 对局训练中心和方山训练基地实行会计委派的基础上，今年 新增了省体彩中心、水上运动中心、省体科所三家委派单位。 并且尝试着一人多单位委派、主辅组合、保重点和控全面的 新的管理方式，这也体现了 “稳定已有成果，扩大委派类型, 全面提高质量”的工作思路，更好地贴合省体育局工作重点, 形成以训练单位为主，其他类型单位相结合的委派格局。2、新周期委派会计工作初见成效。各委派会计到岗后, 根据各受派单位新周期工作特点，重新调整修订相应财务制 度以及一些新的管理措施，如：局训练中心修订了资金支付 审批办法、食堂财务管理规定、食堂餐料采购办法等制度， 针对调拨的十一届参赛训练器材量大类杂的特点，专门设立 资产管理科，加强资产管理力度；省体彩中心制订了省体 彩中心站点物资材料管理办法（草案），在财务核算中增加 复核手续，对其日常支出的合理合规性严格把关，进一步提 升财政预算专项资金的使用效率和效益；省体科所修订增补 了财务人员岗位责任制以及项目经费管理规定等制度；方山 基地研究开发枪弹器材核算网络系统电算化管理模式，提高 枪弹器材管理效率。另外针对各委派单位专项经费较多的情 况，及时提醒受派单位掌控专项经费使用进度，把好预算审 核关，每月按时向上级汇报经费执行情况。（二）其他各项管理工作。1、针对集中核算单位2023年部门预算专项经费的实际 支出情况，进行了真实性资金需要分析，从而剔除“借名支 出”等不实信息，为体育局了解掌握真实经费需求提供依据, 同时也使完整分析非训练单位周期专项支出情况得到充实。 此项工作目前已基本完成，计划在编报2011年部门预算前 上报经济处。2、配合省审计厅对省体育局2023年度预算执行总体情 况、结余结转资金使用管理情况以及执行国家和省有关厉行 节约规定情况进行了专项审计调查。3、认真做好“小金库”检查情况回头看落实工作，针 对检查中反映较多的资产管理问题，上半年配合经济处专门 开展了一次局系统资产清查工作，对长期借用资产进行了清 理，并根据清查结果认真做好有关挂账资产调拨核销工作 （已报经济处待批）；根据审计意见，经多次与竞管中心协调 沟通，已督促其将局调拨十运会器材登记入账，并于2010 年2月报废了部分器材56. 86万元，同时完善了车辆报废审 批手续，目前正在处理相关租用器材调拨手续，并在此基础 上要求该中心明确专人进行实物管理，切实做到资产账账相 符、账实相符。4、从报表使用者的角度出发，改进了专项经费报表形 式，让使用者更容易看懂、接受财务状况报表，更好地掌握 本单位的财务信息。、上半年主要工作体会和存在问题（一）实行会计委派制度对推进受派单位整体会计工作 有显著作用。初期的会计委派工作属于摸着石头过河的阶段，经过工 作实践，得出了 “建立健全制度是财务行为规范的根本，带 出优秀团队是提升工作质量的保证，依靠集体智慧应对问题 是克难制胜的法宝”等一套会计委派工作经验，我们认为这 一工作经验是促成会计委派工作成果得到广泛认同的基础。 通过四年的努力，体育局系统实行会计委派的单位，在建立 健全各项财务制度，增强财务规范意识，充分发挥财务监督 职能，建立规范审核程序，营造良好的财务活动环境等方面 都有显著成效。委派会计在推动受派单位会计人员整体能力 提高方面也有了结果，如：训练中心今年在委派财务科长建 议下新聘用高级会计师一名，两名财务人员晋升到副科级。 方山训练基地去年新进财务人员在委派会计带领下，如今已 完全胜任基地会计主管工作。足球基地经过委派会计一个周 期的参与工作，各项财务工作也有明显起色。这一切都充分 证明了体育局党组实行财务体制改革，创新财务管理形式， 实施集中核算与会计委派相结合的工作决策是非常正确的。 这种财务管理形式也受到其他单位的关注，今年5月份又有 辽宁省体育局会计核算中心来宁考察，就核算中心委派会计 模式、会计核算、业务处理流程和财务管理等方面进行了全 面细致的交流探讨，以此互通信息，互相促进，共同提高。（二）坚持深化学习与实际工作相结合，对推进中心整体 工作质量有明显提高。坚持学习与实际相结合就是将大家学习的体会、认识的 收获转化为解决问题、促进工作的好思路、好办法，为推进 会计核算工作更加规范化、制度化的发展和业务质量的提高 提供动力。中心始终坚持抓好学习型单位建设，注重激发每 位职工的工作学习热情，按照年初确定的学习计划，坚持每 月安排二个周五下午以“每人一课”形式，开展业务交流研 讨会。鼓励大家在学习中对实际工作取得的成功经验和存在 的问题进行探讨和交流，特别是一些共性的具体问题，提出 合理建议和意见，有针对性地拿出对策。比如针对会计科目 中项目核算内容口径不清晰的问题，专门进行了讲解，使大 家掌握财务政策统一口径。同时，为了使全系统会计人员共 同提高，我们又撰写了解读事业单位会计科目核算及相关 政策一文，并及时上传财务查询网。现在努力学习、自觉 学习已成为核算中心每个人的习惯和要求。上半年还根据机 关党委要求组织了全体党员群众参加抗震救灾奉献爱心捐 款活动。（三）客观反映工作中存在的问题以此警醒。核算中心成立以来，通过不断加强会计基础工作规范化 标准，单从会计核算的角度看，常规性工作没有大问题，各 单位、部门在重视预算管理、遵守财经法规方面有较大提高。 但是真正从工作理念、熟悉政策、实际落实上对财务工作没 有足够的重视，或者说没有像抓本职业务那样倍加精心。因 此在省治理“小金库”工作组检查和省属单位预算执行专项 审计调查中，以及平时处理会计业务工作间出现了许多问 题，归纳起来主要如下几点：1、固定资产管理问题，有些 单位和部门接受捐赠和资助的物品特别是贵重物品不入单 位财务账，在台帐建立上也不规范，有些甚至根本就不建帐, 会计核算上的断链现象比较明显。经办人不清楚处理报废物 资程序，致使账物不一致。2、预算编制与支出控制制度不 完善，专项用款执行进度还有待进一步规范。专项的提出、 可行性论证、项目确定等不够精准，专项预算编制仍然比较 粗糙，没有细化到具体支出明细，因而在具体执行上存在很 大的不确定性，随意使用专项的现象依然存在。3、不够重 视用款计划申报程序，各处室各单位对用款计划申报不是很 严谨，计划性不强，多次出现过需要使用专项经费时国库指 标不足的现象，延误付款时间。4、开支随意性大，特别是 招待费、会议费等具体开支标准不明确，存在事前未处理审 批、未编制预算的现象。5、公务卡使用不规范。从近几年 公务卡执行的效果看不是很理想，特别是局机关本级执行难 度大，有的处室在外（本市）吃饭或购礼品几仟元，均使用现 金支付，中心会计人员多次提出要按照规定执行的建议，但 效果甚微。6、对政府采购流程的规范及手续还有待进一步 了解，如印刷费、车辆汽油费等开支使用不能按照政采定点 范围来执行，给财务报销审核工作带来了一定难度。以上这些问题，绝大部分是通过各级部门特别是领导的 重视，是能够变事后纠错为事前预防的。（四）对加强财务工作的几点建议。1、理顺投资关系，完善内部财务管理规定标准。鉴于 省体育局和部分事业单位对外投资，都是以借款形式注入资 本，而且长期挂帐，每年审计部门都对此提出问题要求规范。 建议局机关和事业单位对这部分投资进行清理，理顺机关和 事业单位以及事业单位之间的投资关系，并加强对投资收益 的跟踪监督。同时进一步完善如公务卡执行规定、及时更新 政府采购定点目录、公务接待、会议标准、车辆运行、差旅 费等费用支出项目的内部财务管理规定标准范围，加强内控 制约机制。尽早出台适用于省体育局系统内各单位的财务制 度汇编，使核算中心会计工作做到有法可依、有章可循。此 外，建议在干部轮岗进行有关财务离任审计时，对财务未结 事项也要有书面移交记录或处置方案，以避免遗留财务问题 无法解决。2、重视预算专项资金使用管理工作。总体上各核算单 位和领导都很重视预算工作，但在具体工作中，特别是近两 次的审计情况来看，预算编制的合理性、可行性有待严肃认 真仔细地研究。财政部门从今年开始实行预算编制滚动管 理，对专项经费实行绩效评价，这些新政策出台迫使我们摒 弃老观念，与时俱进地学习、掌握、适应、贯彻财务管理规 定，以保证体育事业顺利发展。建议局系统各单位进一步加 强预算专项资金的过程管理，细化内部预算指标分解，加大 预算支出审批、控制力度，确保各项支出按批复的预算执行。3、切实加强对财务工作领导，提高懂财理财意识。很 多财务工作中反映出来的违规现象，既有制度制定是否完 善，单位执行效果是否到位的问题，更多的还是各单位和部 门负责人重视财务工作程度不够所导致的。建议各级领导干 部在百忙中挤出一定时间像钻研自己业务那样重视和学习 一些财务知识，把了解财务管理方面的知识作为自身工作要 求，不断增强本部门和单位财务策划和科学理财水平。三、下半年工作安排要点下半年，围绕局中心工作任务和中心计划安排，结合上 半年工作情况，我们将着重做好以下几项工作：1、完成各类审计处理意见的整改工作。针对小金库以 及专项资金审计后提出的意见，组织会计人员配合经济处和 有关部门单位认真查找原因，对照分析，完成整改落实措施, 进一步规范财务工作。2、继续做好会计规范化检查的抽查工作。一项制度的 建立必须有其持久性和严谨性做保证，从去年规范化检查工 作取得的效果看，规范会计基础工作需要长期的坚持，既要 做好日常基础建设，又要有长期制度的监督检查做约束。今 年下半年要继续配合经济处做好会计规范化检查的抽查工 作。3、继续做好会计集中核算工作。重点做好上半年预算 执行财务分析；配合局相关部门及时做好省运会资金保障工 作;做好财务账簿等的标准化统一工作。4、完善2023年部门预算的精细化工作。根据省级部门 预算编制的要求，为保证预算数据的准确、完整，提高财政 资金的使用效益，争取在编制2011年部门预算时，尽量做 到科学化、精细化，建议经济处建立追踪问效制度，对各单 位的预算执行过程进行跟踪监督，项目完成后进行绩效评 价，以此提高部门预算编制的准确性、预算执行的严肃性。5、迅速适应角色，充分发挥委派会计作用。随着上半 年新周期委派会计轮岗工作的调整结束，下半年委派会计人 员要迅速适应新的工作角色，充分发挥委派会计主观能动 性，重点了解新增单位现有财务人员配置及工作职责、修订 完善财务规章制度，及时谋划财务管理模式，提出周期工作 思路。6、完成体育局交办的其他工作。