2023年物业公司财务工作计划三篇.docx

2023年物业公司财务工作计划一、财务核算工作1、会计电算化。会计电算化是搞好我司财务工作的必要前提之一。为了 保证会计信息的快速准确，靠传统的手工来记帐、汇总、分 析数据，满足不了公司的发展需求。财务部门既是一个职能 管理部门、同时更是一个信息部门，要求随时为公司的决策 提供准确的参考信息或决策依据。在某年初我司财务部已经 着手会计电算化的工作，各方面的基础工作均已具备，但由 于合作单位浪潮国强软件公司的不合作，使此项工作进程耽 搁较久。针对浪潮国强不合作现状，我司计划重新寻找合作软件 商，初步确定为金蝶或用友软件。目前正在洽谈和比价之中, 预计某年11月可以确定软件商和软件版本，从某年12月总 公司财务部着手财务软件的切换工作，某年1月开始在部分 分（子）公司推广，在某年6月份之前，所有下属公司实现会 计电算化。2、会计报表体系我司目前的会计报表体系主要'包括（总公司和分公司 一致）日报：资金日报表、应收帐款日报表、在途资金日报表月报：资产负债表、损益表、费用预算表、实际费用汇 总表、往来明细表年报：资产负债表、损益表、现金流量表、费用预算表、 实际费2023年物业公司财务工作计划一、实习时间某年一月一日一一某年一月一日二、实习地点校内：案例讨论室、管理学院机房三、实习内容在一周的实习里，我们首先了解审计的整个基本流程， 主要完成实质性测试中的货币资金审计、应收账款审计、存 货审计、固定资产的审计、应付账款审计、管理费用审计、 主营业务收入审计、主营业务成本审计、营业税金及附加审 计、所得税审计这几个内容。这些审计的程序中第一件要做 的事情是取得或者编制相应的项目明细表或明细帐，而最后 一件事都是确定该项目是否已在报表中做出合理的披露。但 是不同的审计内容，审计过程也有所不同。货币资金的审计过程除了以上所说的那两个程序之外 主要有1、对库存现金还有盘点库存现金、抽查大额现金收支、 检查外币现金的折算是否正确；2、对银行存款余额的函证，对银行存款余额的调节、 检查一年以上定期存款或限定用途存款、抽查大额银行存款 的收支、检查外币银行存款的折算是否正确；3、其他货币资金过程银行存款的过程相同。应收账款与应付账款的审计过程类似，应收账款获取明 细账后，需要分析应收账款的账龄，然后函证应收账款、检 查未函证的应收账款、检查坏账的确认和处理、检查外币应 收账款的的折算、分析应收账款明细账余额。而应付账款除 了函证之外，还要对应付账款的借方余额进行重分类调整， 并根据预付账款的明细账的余额进行分析归类，检查应付账 款长期挂账的原因。存货的审计过程，由于存货的内容比较多，有委托代销 商品、分期收款发出商品等，因此在审计的时候，除了先核 对明细账之外，还要对不同的类别的存货进行进行检查。然 后根据原材料明细账复核计算材料成本差异率、检查存货的 跌价准备，对存货的盘盈、盘亏、报废情况进行检查，最后 完成存货的审定表。固定资产的审计则跟存货的审计过程相 类似，先对固定资产的减值准备进行检查，然后检查固定资 产的盘盈、盘亏、报废情况，根据之前的两个步骤以及相关 的明细账填列固定资产及累计折旧审定表，最后完成固定资 产审计程序表。管理费用的审定过程比较简单，但是管理费 用所涉及的内容比较繁杂，因此审计的过程也比较麻烦，容 易出现很多小问题。在审计过程中，需要先根据管理费用的 明细账和凭证完成管理费用检查情况表，然后完成审定表。主营业务收入的审定要根据主营业务收入的明细账填 列主营业务收入检查情况表，并检查相应的原始凭证以及是 否过入总账，还有收入的确认时间是否正确。最后完成主营 业务收入的审定表，调整金额并列出调整分录，完成主营业 务收入审计程序表。主营业务成本的审计过程基本与主营业务收入的审计 程序相同，需要检查的原始凭证也都几乎一致。要根据销售 合同等确认主营业务成本的确认时间，对错误的处理进行调 整，并完成相应的审定表，再根据实际检查的情况完成主营 业务成本审计程序表。营业税金及附加的审计与所得税的审 计，主要根据之前所做的营业收入等科目的审定结果进行调 整，需要联系之前所做的审计过程，进行相应的调整，如: 对虚增的销售业务的调整，对退货有关的税金的调整，对于 补提折旧造成所得税差异的调整等。最后根据实际检查审定 的情况完成所得税审定表。四、实习心得经过一周的实习实训，让我真正体会到审计是一项庞大 而复杂的系统工作，可以说，审计是对一个人的耐力与细心 的高度考验，从报表中审出问题，在对问题进行调整分析， 最后写写出审计报告，每一个过程都是那么的复杂与繁琐， 让我认识到审计工作的重要性和谨慎性。从大一到现在做了 很多的上机实习课，每一次都有不一样的体会，不仅因为实 习的课程不同了，也因为随着年岁的增长，看到的东西也有 所不同了，通过这次审计的上机实习课我也学到了不少的东 西。首先，我了解到自学能力和自我的领悟能力很重要。审 计的理论课更侧重于讲授整体的理论体系，对于实践方面会 碰到的问题基本不提及，因此我们在做审计的上机实习课的 时候几乎是先看答案，再自己摸索着寻找答案应该从哪里去 得出，以及各账审定表处理的先后顺序。在学校里，老师可 以教会我们很多的理论知识，但是一旦出了学校，拥有较强 的自学能力就必不可少。自学能力是指一个人独立学习的能 力，也是一个人获取知识的能力。它是一个人多种智力因素 的结合和多种心理机制参与的综合性能力。自学能力也是衡 量一个人可持续发展能力的重要要素。在大学期间我们不仅 要学会很多的业余和课外知识，更要学会怎样去学习，这也 是一个人是否具有可持续发展能力的先决条件。然而要有良 好的自学能力，就要不断的锻炼自己的感知能力和领悟能力其次，要加强实践能力，改变自己的思维方式。由于之 前一直学习的是会计的知识，在很多方面，我们会过分的强 调会计分录的重要性，然而在不同的环境下，所注重的重点 必将有所不同。从这次上机实习课中，我看到了自己定式思 维模式的严重性，不懂得变通，发现问题是解决问题的前提, 希望在以后的实践中自己的思维方式能更加的活跃、变通。 正所谓“穷则变，变则通，通则达”，很多时候我们是被自 己的思维方式所禁锢的，而不是环境禁锢了我们的行动。第三，做事之前要先了解“游戏规则”，磨刀不误砍柴 工。第一节课的时候老师有要求我们先看看企业的会计制度 和审计约定书的内容，但是我们太急功近利了，直接就开始 做练习。然而在做到后面的折旧的计提、坏账准备的提取时, 对于一些数字的出现就不懂得是怎么来的，但是这一些在企 业的会计制度中都有涉及到。其实每一件事情都有它自己的 运行规则，只有我们了解了它的运行规则才会事半功倍，处 理起来也更加得心应手。五、实习建议经过这次上机实习，让我对审计工作有了新的理解，也 让我学习到了很多课堂上学习不到的实践操作能力。由于是 第一次接触这个操作系统，我们对这个实训操作系统不了 解，自己打字的速度不快，学校上网电脑网速不够快，有时 会出现突然死机的情况，导致我们在实际操作的时候出现一 些问题耽搁了实训的进度。这次实习采用的是模拟系统和实 习资料相结合的方式，这让我们在学习理论知识的同时通过 上机操作部分对审计工作有了更深一层的理解。通过实际写 出管理建议书，审计业务约定书等审计文件，以及在模拟系 统中学习后，利用实习资料案例进行练习，能很好的学以致 用，希望以后能继续采用这种实习方式。总之，在这次的实 训暴露出自己的很多问题，在以后的工作和学习中，我会不 断的警示自己，并改善自己的，以便在以后工作中能够胜任 会计这个岗位，提高自己的职业能力水平。2023年物业公司财务工作计划一、十月份月初安排（每月1日-io日）1 .根据上月已录入微机中的记账凭证，首先编制出各工 程项目报表，分别上报给各项目负责人。然后编制出所有工 程项目报表，后编制公司报表，终将公司报表上报给总经 理查阅并将所有报表（包括上报给各项目负责人的项目报表） 妥善保管。2 .进行上月工资核算。进行各银行对账工作。与代理记 账人员进行沟通，如何向税务局报税。与管辖区税务所进行 联系和沟通。对部分报销人员票据的审核。二、十月份月中安排（每月11-20日）1.每月UT2日督促各项目财务务必在15日前进行原始票据的整理，并将符合报销程序的原始票据返回 公司财务，以便公司财务有足够的时间将各项目原始票据录 入微机并作出记账凭证。2、原始凭证输入微机后，将记账凭证打印出来并一一 与相应的原始凭证进行粘贴。3、上月工资的发放。三、十月份月末安排（每月20-30日）1、每月25-26日督促各项目财务务必28日前进行原始票据的整理，并将符合报销程序的原始票据返回公 司财务，以便公司财务在30日前将本月各项目原始票据录 入完毕并作出与凭证。2、进行本月工资的计提。3、进行本月固定资产折旧的计提。4、期末成本收入的结转。5凭证的整理、装订与归档。6、配合相关部门做好工作。