保险学CH1保险概述.pptx

保险学第一章保险概述2021/9/112021/9/112 2第一节危险管理与保险危险概念危险管理危险与保险2021/9/112021/9/113 3一生风险事故概率一生风险事故概率风险事故风险事故 发生概率发生概率 受伤受伤 1 13 3 难产难产 1 16 6车祸车祸 1 11212心脏病突然发作心脏病突然发作 1 17777在家中受伤在家中受伤 1 18080受到致命武器的攻击受到致命武器的攻击 1 1260260死于心脏病死于心脏病 1 1340340 家中成员死于突发事件家中成员死于突发事件 1 1700700 乳腺癌乳腺癌(女性女性)1)11010死于中风死于中风 1 117001700死于突发事件死于突发事件 1 129002900死于车祸死于车祸 1 150005000每年都可能遇到的每年都可能遇到的风险事故风险事故 发生概率发生概率染上爱滋病染上爱滋病 1 157005700被谋杀被谋杀 1 111101110死于怀孕或生产死于怀孕或生产(女性女性)1)140004000自杀自杀(女性女性)1)12000020000自自杀杀(男性男性)1)150005000因坠落摔死因坠落摔死 1 12000020000死于工伤死于工伤 1 12600026000走路时被汽车撞死走路时被汽车撞死 1 14000040000死于火灾死于火灾 1 15000050000溺水而死溺水而死 1 15000050000受二手烟污染而死于肺癌受二手烟污染而死于肺癌1 160000600002021/9/112021/9/114 4一生风险事故概率一生风险事故概率风险事故风险事故 发生概率发生概率 死于手术并发症死于手术并发症 1 18000080000因中毒而死因中毒而死(不包括自杀不包括自杀)1)18600086000骑自行车时死于车祸骑自行车时死于车祸 1 1130000130000吃东西时噎死吃东西时噎死 1 1160000160000被空中坠落的物体砸死被空中坠落的物体砸死 1 1290000290000触电而死触电而死 1 1350000350000死于浴缸中死于浴缸中 1 110000001000000坠落床下而死坠落床下而死 1 120000002000000被龙卷风刮走摔死被龙卷风刮走摔死 l l20000002000000被冻死被冻死 1 130000003000000风险事故风险事故 发生概率发生概率死于飞机失事死于飞机失事 1 140004000死于狂犬病死于狂犬病 1 1700000700000被刺伤致死被刺伤致死 1 160000600002021/9/112021/9/115 5一、危险纯粹风险（一）风险的概念定义：风险是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的随机不确定性。风险的这种定义首先强调的是“损失的事件”的存在。其次，定义中的“事件”并非特指“不幸事件”。2021/9/112021/9/116 6风险分类按风险的性质分类按风险的性质分类）收益风险：教育风险）纯粹风险：地震等）投机风险2021/9/112021/9/117 7（二）风险与危险危险=纯粹风险2021/9/112021/9/118 8（三）危险的定义与特征1.危险是指损失发生及其程度的不确定性2.特征：客观性不能消灭、可度量概率大小损失性；不确定性：普遍性：社会性：危险的后果要由人来承担可测性：可变性：2021/9/112021/9/119 9（四）危险的构成要素1.危险因素：引起或促使危险事故发生、损失增加或扩大的原因和条件。（）有形危险因素（实质危险因素）：引起损失的机会和损失程度的客观条件（）无形危险因素（人为危险因素）：道德危险因素（故意行为）、心理危险因素（主观疏忽）2021/9/112021/9/1110102.危险事故3.危险损失4.危险载体：危险的直接承受体（）人身载体（）财产载体2021/9/112021/9/111111危险要素间的关系危险因素危险事故危险损失人身载体财产载体导致引起承受承受2021/9/112021/9/111212（五）危险的种类自然危险与社会危险；静态危险与动态危险；基本危险与特殊危险；财产危险、人身危险、责任危险与信用危险。2021/9/112021/9/111313 （1 1）按危险产生的原因分类）按危险产生的原因分类 ）自然危险 因自然力的不规则变化引起的种种现象，所导致的对人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害，就是自然危险事故。）社会危险 社会危险是指由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成的损失的可能性。2021/9/112021/9/111414（）按危险的环境分类（）按危险的环境分类）静态危险 静态危险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的危险。静态危险一般与社会的经济、政治变动无关，在任何社会经济条件下都是不可避免的。）动态危险 动态危险是指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。2021/9/112021/9/111515（3）基本危险与特殊危险）基本危险：特定的社会个体所不能控制或预防的危险。）特定危险：与特定的社会个体有因果关系的危险。2021/9/112021/9/111616（4）按危险的对象分类按危险的对象分类）财产危险 财产危险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的危险。）责任危险 责任危险是指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的危险。）信用危险 信用危险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的危险。）人身危险 人身危险是指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的危险。2021/9/112021/9/111717二、危险管理（一）危险管理概念与危险管理成本（一）危险管理概念与危险管理成本1、危险管理，是指经济单位当事人通过对危险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对危险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为。2、危险管理成本，是指由于危险的存在和危险事故发生后人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少，是危险的代价。2021/9/112021/9/111818一般包括：危险损失的实际成本：直接的、间接的危险损失的无形成本或机会成本处理危险的费用：预防或控制危险损失的成本。2021/9/112021/9/111919（二）危险管理的过程1、危险管理目标的确定；2、危险识别；3、危险衡量:损失概率、损失程度、损失的变异性4、危险处理；5、危险管理评估2021/9/112021/9/112020衡量风险的几个指标衡量风险的几个指标损失机会损失机会：又叫损失频率又叫损失频率，是指在一定时间范围内实际损失或，是指在一定时间范围内实际损失或预期损失的数量与所有可能发生损失的数量的比值。预期损失的数量与所有可能发生损失的数量的比值。具体可以指具体可以指一定时期内，一定数目的风险单位可能一定时期内，一定数目的风险单位可能（或实际）（或实际）发生损失的数发生损失的数量次数量次数，通常以分数或百，通常以分数或百分率来表示。分率来表示。用于度量事件是否经常发生。用于度量事件是否经常发生。2021/9/112021/9/112121衡量风险的几个指标衡量风险的几个指标损失程度损失程度：是指是指一一次次风险事故发生造成的风险事故发生造成的损失规模大小损失规模大小或或金额多少。金额多少。它是发生损失金额的算术平均数，它是发生损失金额的算术平均数，用来度量每一事故造成的损害。用来度量每一事故造成的损害。通常情况下，发生损失的频率和损失程度成反比通常情况下，发生损失的频率和损失程度成反比关系。关系。2021/9/112021/9/112222损失平均损失平均值值 ，是根据一定时期内，一定条件下大量是根据一定时期内，一定条件下大量同质标的损失的经验数据计算算术平均值所得的平均同质标的损失的经验数据计算算术平均值所得的平均损失，它反映了所评价的目标总体在一定情况下损失损失，它反映了所评价的目标总体在一定情况下损失的一般水平。的一般水平。n次同类汽车碰撞事故，每次损失值为次同类汽车碰撞事故，每次损失值为x1、x2xn，则损失平均值为：，则损失平均值为：2021/9/112021/9/112323衡量风险的几个指标衡量风险的几个指标损失的变异性：损失的变异性：损失的波动程度，通过损失变量的方差或标损失的波动程度，通过损失变量的方差或标准差来度量准差来度量2021/9/112021/9/112424方差方差，一个概率分布的方差等于每一观测值与平均数，一个概率分布的方差等于每一观测值与平均数之差的平方的平均数。它可用来度量将均值作为估算之差的平方的平均数。它可用来度量将均值作为估算可能结果的适用性。可能结果的适用性。计算公式为：计算公式为：2021/9/112021/9/112525标准差，就是方差的平方根。标准差：标准差，就是方差的平方根。标准差：在其他条件相同的情况下，标准差越大，风险越大。在其他条件相同的情况下，标准差越大，风险越大。方差与标准差反映了损失的变动范围，说明损失与方差与标准差反映了损失的变动范围，说明损失与平均损失的平均损失的偏偏离程度。离程度。2021/9/112021/9/112626变异系数，是用来综合反映标的的变动范围与损失变异系数，是用来综合反映标的的变动范围与损失平均值的相对关系平均值的相对关系。计算公式为：计算公式为：变异系数给出了一个风险的相对值。变异系数给出了一个风险的相对值。变异系数越变异系数越小，损失分布的相对危险就越小。小，损失分布的相对危险就越小。2021/9/112021/9/112727损失频率和风险大小的关系当损失频率为0或1时，风险就不存在；当损失频率为1/2时，风险最大。2021/9/112021/9/112828最最大大伤伤害害事事故故小伤害事故小伤害事故无伤害事故无伤害事故工业伤害事故频率与损失程度之间关系的工业伤害事故频率与损失程度之间关系的HEINRICH三角图三角图“汉立区三角汉立区三角”1次300次30次2021/9/112021/9/1129294、危险处理(1)危险对策1)控制型危险对策：控制型的目的是降低损失控制型的目的是降低损失频率和减少损失幅度，重点在于改变引起意外频率和减少损失幅度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件事故和扩大损失的各种条件危险回避损失控制控制型非保险转移：危险物卖掉2021/9/112021/9/1130302)财务型危险对策：财务型的目的是以提供财务型的目的是以提供基金的方式，对无法控制的风险做财务上基金的方式，对无法控制的风险做财务上的安排的安排危险自留(危险承担)财务型非保险转移：是通过外部资金来支是通过外部资金来支付可能发生的损失，转移财务负担（出租、付可能发生的损失，转移财务负担（出租、贷款担保、发行股票）贷款担保、发行股票）保险2021/9/112021/9/113131(2)危险处理常见方法1)危险回避2)损失控制:损失预防和抑制3)危险转移包括两种:控制型非保险转移、财务型非保险转移、保险4)危险自留2021/9/112021/9/113232危险处理方法选择方案危险回避损失抑制危险转移(保险)损失预防危险自留危险自留损失程度高低高损失频率2021/9/112021/9/1133335、危险管理评估危险管理的效益:效益比值=安全保障/成本=该危险对策可减少的危险损失/该危险对策实施所需费用+机会成本还要注重长期的效果2021/9/112021/9/113434三、危险与保险（一）危险与保险的关系1、危险对保险的影响2、保险对危险管理的影响3、互制与互促的关系2021/9/112021/9/113535保保险险的的意意义义名人话保险名人话保险胡适博士胡适博士邱吉尔（英国前首相）邱吉尔（英国前首相）保险的意义保险的意义如果我可以如果我可以只是今日作明日的准备只是今日作明日的准备我要把保险这两个字我要把保险这两个字生时作死时的准备生时作死时的准备写在家家户户的门上写在家家户户的门上父母作儿女的准备父母作儿女的准备以及每一位公务人员的手册上以及每一位公务人员的手册上儿女小时作儿女长大的准备儿女小时作儿女长大的准备因为我深信透过保险因为我深信透过保险如此而已如此而已每一家庭只要付出些微的代价每一家庭只要付出些微的代价今天预备明天，这是真稳健今天预备明天，这是真稳健就可避免遭受永劫不复的灾难就可避免遭受永劫不复的灾难生时预备死时，这是真旷达生时预备死时，这是真旷达父母预备儿女，这是真慈爱父母预备儿女，这是真慈爱能做到这三步的人能做到这三步的人才能算做是现代人才能算做是现代人2021/9/112021/9/113636约翰逊约翰逊(美国前总统美国前总统)对于一个愿意帮助他自己的人，我没有想出比购买保险更好的办法。2021/9/112021/9/113737李嘉诚李嘉诚别人都说我很富有，拥有很多的财富，其实真正属于我的个人的财富,是给自己和亲人买了充足的人寿保险！2021/9/112021/9/113838（二）可保危险（二）可保危险可保危险的条件1、危险损失可以用货币来计量；2、危险的发生具有偶然性；3、危险的出现必须是意外的；4、危险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；5、危险应有发生重大损失的可能性2021/9/112021/9/113939相关网络链接相关网络链接中国保险教育培训网：中国保险教育培训网：中国保险网：中国保险网：中国保险监督管理委员会：中国保险监督管理委员会：中国劳动和社会保障部中国劳动和社会保障部:中国劳动保障科研网中国劳动保障科研网:http:/http:/www.china-http:/http:/http:/2021/9/112021/9/114040第二节保险的概念有关保险的学说保险的性质保险的定义保险的对象保险与其他金融、保障等行为的比较自保问题2021/9/112021/9/114141一、有关保险的学说关于保险性质的学说，国内外学术界主要分歧在于财产保险与人身保险是否具有共同性质的问题。日本学者园乾治教授就以此为界，把近现代保险学理论归纳为“损失说”、“非损失说”和介于两者之间的“二元说”三大流派。2021/9/112021/9/114242 马歇尔：马歇尔：“保险是当事人一方收受商定的金额，保险是当事人一方收受商定的金额，对于对方所受的损失或发生的危险予以补偿的合同对于对方所受的损失或发生的危险予以补偿的合同”。马修斯：马修斯：“保险是约定的当事人一方，根据等保险是约定的当事人一方，根据等价支付或商定，承保某标的物发生的危险，当该项价支付或商定，承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失的合同危险发生时，负责赔偿对方损失的合同”。2021/9/112021/9/114343（一）损失说 1.损失赔偿说损失说以损失概念作为保险定义的核心损失说以损失概念作为保险定义的核心损失补偿说保险是一种损失补偿合同损失补偿说保险是一种损失补偿合同起源：海上保险起源：海上保险代表人物：有英国的马歇尔（M.Marshall）和德国的马修斯（E.A.Masius）。2021/9/112021/9/114444 该学说是从合同的角度给保险下定义的。其一，保险是经济范畴，而合同是法律行为，是经济关系赖以实现的形式，因此，把保险合同等同于保险是错误的，其二，该学说即使从合同角度来解释保险的概念，也仅局限于合同保险，即私法上的合同概念，而不能解释公法上强制成立的保险关系，如社会保险、存款保险等。2021/9/112021/9/114545“从经济意义上说，保险是把个别人由于从经济意义上说，保险是把个别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果，使处于同一危险财产上所受的不利结果，使处于同一危险之中，但未遭遇事故的多数人予以分担以之中，但未遭遇事故的多数人予以分担以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度排除或减轻灾害的一种经济补偿制度”。2021/9/112021/9/1146462.损失分担说 该说强调在损失赔偿中，多数人互相合作该说强调在损失赔偿中，多数人互相合作的事实，因而把损失分担这一概念视为保险的事实，因而把损失分担这一概念视为保险的性质。的性质。此学说的倡导者是德国的瓦格纳此学说的倡导者是德国的瓦格纳（A.Wager）。）。2021/9/112021/9/114747“这个定义既能适用于任何组织、任何险这个定义既能适用于任何组织、任何险种、任何部门的保险，同时也可适用于财种、任何部门的保险，同时也可适用于财产保险，人身保险，甚至还适用于自保产保险，人身保险，甚至还适用于自保”。2021/9/112021/9/114848 该学说抛开了对保险概念的法律上的该学说抛开了对保险概念的法律上的解释，而从经济角度指出保险是多数被保解释，而从经济角度指出保险是多数被保险人之间的相互关系，即分担损失赔偿，险人之间的相互关系，即分担损失赔偿，实际上已经阐明了保险的本质，这是一大实际上已经阐明了保险的本质，这是一大进步。进步。但瓦格纳把但瓦格纳把“自保自保”也纳入保险范畴，也纳入保险范畴，则显然是错误的。则显然是错误的。2021/9/112021/9/114949“保险是为了赔偿资本的不确定损失而积聚保险是为了赔偿资本的不确定损失而积聚资金的一种社会制度，它是依靠把多数的资金的一种社会制度，它是依靠把多数的个人危险转嫁给他人或团体来进行的个人危险转嫁给他人或团体来进行的”。2021/9/112021/9/1150503.危险转嫁说 该说是从危险处理的角度来阐述保险的本质，认为保险是一种危险转嫁机制，个人或企业可借此以支付一定的代价为条件将日常生活和经济活动中可能遭遇到的各种风险转嫁出去。最早提出危险转嫁说的是美国学者威利特（A.H.Willet），其他代表人物还有美国的另一位学者克劳斯塔（B.Krosta）。2021/9/112021/9/1151514.人格保险说(针对人寿保险)代表人物是美国的休伯纳(S.S.Huebner).该学说认为人的生命与财产一样,可以用货币来衡量其价值,因而人寿保险也是一种损失补偿。但现实中人们无法准确衡量人的精神与力量所产生的经济价值。2021/9/112021/9/115252小结：小结：损失说：以“损失”为中心，从补偿角度分析损失赔偿说：是一种合同、共同特征是损失赔偿损失分担说：互助合作，共同分担的特点危险转移说：保险是危险转移机制，仍以损失为基础，否认人身保险人格保险说：认为人的精神与力量具有经济性，因此也是损失保险。2021/9/112021/9/115353 以上学说都是以损失补偿的概念来阐明保险的性质。相比较之下，其中损失分担说是比较严谨的经济学上的保险定义。2021/9/112021/9/115454（二）非损失说 该说认为：保险应该有一个统一的性质，既然损失说不能涵盖人身保险，那么就要在损失观念之外另寻解释。2021/9/112021/9/1155551.技术说 该说认为保险是把可能遭受同样事故的多数人组织起来，结成团体，测定事故发生的比例（即概率），按照此比例进行分摊，这种特殊技术就是人身保险或财产保险的共同特征。代表人物为维万特（C.Vianta）。保险经营运用概率论原理，仅仅是解决保险的对价问题，用它来解释保险的特性显然是文不对题。2021/9/112021/9/115656“保险的目的，是当意外事故发生时，以保险的目的，是当意外事故发生时，以最少的费用满足该偶发欲望所需的资金，最少的费用满足该偶发欲望所需的资金，并予以充分可靠的经济保障。并予以充分可靠的经济保障。”“保险是保障因保险事故引起金钱欲望的保险是保障因保险事故引起金钱欲望的组织，如果发生保险事故，必须以引起金组织，如果发生保险事故，必须以引起金钱欲望为前提条件。钱欲望为前提条件。”2021/9/112021/9/1157572.欲望满足说 其倡导者是意大利的戈比(U.Gobi)和德国的马纳斯(A.Manes)。与“技术说”相反，“欲望满足说”是从经济学角度探索保险性质的。2021/9/112021/9/115858 认为保险是一种满足人们的经济需要和金钱欲望的手段,保险的目的就在于以共同、互助的补偿手段为保障,使人们能以最少的费用来满足这种金钱欲望,获得所需要的资金和充分可靠的经济保障。2021/9/112021/9/1159593.财产共同准备说代表人物：日本的小岛昌太郎代表人物：日本的小岛昌太郎 该说认为：保险是为了安定经济生活，将多数经营单位组织起来，根据大数法则积聚经济上的财富并留为共同准备。实际上该说是从保险基金机能上来解释保险性质的。2021/9/112021/9/1160604.相互金融机构说 该说的倡导者为米谷隆三。该说认为：保险作为应对经济不安定的善后措施，需要以调整货币的收支为目的，所以，保险是金融机关，是以发生偶然性事实为条件的相互金融机构。2021/9/112021/9/116161 保险公司本来就是金融机构。保险公司是经济法人，而保险是经济范畴，把两者等同起来是错误的。保险行为中的保险费支出和保险金的赔付均不含有金融的特性，所以，保险与金融应为两个不同的概念，不能把保险等同于金融。2021/9/112021/9/116262小结：小结：非损失说各种释义的特点都是企图完全抛开“损失”的概念。2021/9/112021/9/116363(三三)二元说二元说 “二元说”论者认为：财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的。人身保险是非损失保险。2021/9/112021/9/1164641.否定人身保险说 该说认为：人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另外一种合同。代表人物有经济学家科恩（G.Cohn）、埃斯特（L.Elster）和威特（J.D.Witt）。2021/9/112021/9/116565 埃斯特和威特主要是从人寿保险中的储蓄成分来否定人身保险的性质。科恩否定人身保险是真正的保险，但承认了人身保险中的保险成分。实际上，人寿保险是保险与储蓄的结合，既通常所说的“储蓄性保险”或“储蓄性险种”。2021/9/112021/9/1166662.择一说 该说与“否定人身保险说”不同，承认人身保险是真正的保险，但主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念进行阐明。主张该说的有德国法学家埃伦伯格。2021/9/112021/9/116767 中华人民共和国保险法（以下简称保险法）中的合同部分也是对财产保险合同和人身保险合同分别定义的。但从严格意义上察之，“择一说”与“损失赔偿说”一样是在法律关系上解释保险，而不是在对保险经济范畴下定义。2021/9/112021/9/116868小结：小结：凡凡是是“二二元元说说”论论者者都都只只是是强强调调了了保保险险的的种种概概念念，而而不不是是在在对对保保险险这这一一属属概概念念下下定定义义。但但是是，保保险险作作为为独独立立的的经经济济范范畴畴应应该该有有一一个个统统一一的的概概念念，所所以以“二二元元说说”是不能接受的。是不能接受的。2021/9/112021/9/116969二、保险的性质保险是复杂的经济行为，是一个体系(一)从经济角度看：一种提供“保障服务”的经济行为，供需均有基础一种金融行为起国民收入再分配作用，这是其核心作用2021/9/112021/9/117070(二)法律角度：一种合同行为(三)社会功能角度：危险损失转移机制，社会稳定器2021/9/112021/9/117171三、保险定义集合同类危险聚集资金建立基金，对特定危险后果提供经济保障的危险财务转移机制三个要点：建立基金对特定危险后果提供经济保障财务转移机制2021/9/112021/9/117272四、保险的对象标的物：保险人对其承担保险责任的各类危险载体。分为:与人身无关的标的物:保险对象是标的物的经济价值人身标的物:保险对象是被保险人的生命和身体机能2021/9/112021/9/117373二者区别:1.人身标的物不能准确估价,所以保险金额没有具体标准2.人身标的物损坏等一般无法修复3.人身标的物一般不能转让和出卖2021/9/112021/9/117474五、保险与其他机制、行为的区别(一)保险与赌博：相同:射幸性质(撞大运)不同:出发点：避险与逐利/是否增加危险,危险是否可转移结果：有无获利可能可保利益的要求2021/9/112021/9/117575(二)保险与储蓄：相同:皆以现在之剩余资金，未雨绸缪，预作将来准备不同:体现的经济关系不同:自力结合他力vs.自力遵循原则不同:支付与反支付的关系:付出与得到的差异，保险差异可能很大且不确定保险所作的准备将来必为损失所消耗，异于储蓄保险经营是复杂的精算过程，储蓄为单纯的复利2021/9/112021/9/117676(三)保险与担保相同:以偶然事故的发生为条件不同:双方义务、单方义务合同角度：独立契约、从属契约基础不同：对危险事故发生概率的精确计算，有保险基金积累、担保人的财产准备2021/9/112021/9/117777(四)保险与救济：相同:都是对经济生活不安定的补救。不同:保险当事人地位平等，双方授受是基于保险契约的权利义务；救济则不然。保险金之给付金额有一定计算方式，救济金额则不定保险有对价关系，救济则无。2021/9/112021/9/117878六、自保问题母公司设立下属子公司专门从事本集团内部的保险业务2021/9/112021/9/117979保险与自保保险与自保1.性质不同性质不同保险为多数经济单位的集合，各经济单位将危险保险为多数经济单位的集合，各经济单位将危险转移给保险人承担，体现了互助关系；自保是个转移给保险人承担，体现了互助关系；自保是个别经济单位的单独行为，体现的是自助行为关系。别经济单位的单独行为，体现的是自助行为关系。2.保障的稳定程度不同保障的稳定程度不同保险保障具有较强的稳定性；自保要视经济单位保险保障具有较强的稳定性；自保要视经济单位自留后备基金是否充足而定，如果自留后备充足，自留后备基金是否充足而定，如果自留后备充足，则可及时得到保障，否则，保障就不充分甚至得则可及时得到保障，否则，保障就不充分甚至得不到保障。不到保障。2021/9/112021/9/1180803.基金的处理方式不同基金的处理方式不同投保人在交付保险费后，不论约定的保险事故投保人在交付保险费后，不论约定的保险事故发生与否，均不能收回；自保则不同，危险发发生与否，均不能收回；自保则不同，危险发生了，即从自留基金中拿出一部分予以补偿，生了，即从自留基金中拿出一部分予以补偿，危险不发生，所提留的基金仍属经济单位自有。危险不发生，所提留的基金仍属经济单位自有。2021/9/112021/9/118181第三节保险的分类保险保险非营利保险非营利保险营利保险营利保险人身保险人身保险财产保险财产保险政策保险政策保险相互保险相互保险社会保险社会保险其他保险其他保险2021/9/112021/9/118282一、按保险性质分(一)商业保险：所谓商业保险是指通过订立保险合同运营，以营利为目的的保险形式，由专门的保险企业经营;商业保险关系是由当事人自愿缔结的合同关系，投保人根据合同约定，向保险公司支付保险费，保险公司根据合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任。营利为目的，双方订立合同2021/9/112021/9/118383(二)社会保险：是指收取保险费，形成社会保险基金，用来对其中因年老、疾病、生育、伤残、死亡和失业而导致丧失劳动能力或失去工作机会的成员提供基本生活保障的一种社会保障制度。社会保障制度2021/9/112021/9/118484(三)政策保险：政府为了一定政策目的,运用普通保险的技术而开办的一种保险。1.农业保险2.信用保险3.输出保险4.巨灾保险以保险技术实现一定目的2021/9/112021/9/118585二、按保险标的分人身保险：人的身体或生命财产保险：财产及与之相关的利益责任保险：对第三方负有的责任信用保证保险：合同权利人和义务人约定的经济信用2021/9/112021/9/118686三、按危险转移层次分(一)原保险与再保险（Reinsurance）原保险是指投保人与保险人直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。在原保险关系中，保险需求者将风险转嫁给保险人，当保险标的遭受保险责任范围内的损失时，保险人直接对被保险人负损失赔偿责任。2021/9/112021/9/118787再保险（reinsurance）又称“分保”或“保险的保险”，指保险人将自己所承担的保险责任，全部或部分地转嫁给其他保险人承保的业务。再保险业务中分出保险的一方为原保险人，接受再保险的一方为再保险人。再保险人与本来的被保险人无直接关系，只对原保险人负责。2021/9/112021/9/118888中国人寿（601628）公告，公司2008年1月1日至2008年7月31日期间之未经审计累计原保险保费收入约为人民币2030亿元。公司从2007年1月1日起执行中国财政部新颁布的中国公认企业会计准则。2021/9/112021/9/1189892021/9/112021/9/119090三、按危险转移层次分(二)复合保险与重复保险复合保险指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一风险事故分别与数个保险人订立保险合同，且保险金额总和没有超过保险价值的一种保险。重复保险指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一风险事故分别与数个保险人订立保险合同，且保险金额总和超过保险价值的一种保险。2021/9/112021/9/119191三、按危险转移层次分(三)共同保险指几个保险人，就同一保险利益、同一风险共同缔结保险合同的一种保险。在实务中，数个保险人可能以某一家保险公司的名义签发一张保险单，然后每一家保险公司对保险事故损失按比例分担责任。2021/9/112021/9/119292共同保险与再保险的区别是：共同保险与再保险的区别是：共同保险的当事人之间的关系是横向的：共同保险的当事人之间的关系是横向的：甲保险人 乙保险人 丙保险人 投保人 u再保险的当事人之间的关系是纵向的（链式的）再保险的当事人之间的关系是纵向的（链式的）投保人投保人原保险人原保险人再保险人再保险人2021/9/112021/9/119393共同保险与再保险的区别在于：（1）反映的保险关系不同。共同保险反映的是各保险人与投保人之间的关系，这种关系是一种直接的法律关系；再保险反映的是原保险人与再保险人之间的关系，再保险接受人与原投保人之间并不发生直接的关系。2021/9/112021/9/119494（2）对风险的分摊方式不同。共同保险的各保险公司对其承担风险责任的分摊是第一次分摊，而再保险则是对风险责任进行的第二次分摊；共同保险是风险的横向分摊，再保险则为风险的纵向分摊。2021/9/112021/9/119595共同保险与复合保险的区别在于：本质相同:若干保险人共同承担某一危险形式差别:保险人是否有达成协议2021/9/112021/9/119696共同保险和重复保险的区别在于：共同保险和重复保险的区别在于：共同保险中，投保人和保险人之间签订的是一共同保险中，投保人和保险人之间签订的是一个保险合同，其赔偿金额不会超过保险价值；个保险合同，其赔偿金额不会超过保险价值；重复保险中，各保险人之间没有互相沟通，投重复保险中，各保险人之间没有互相沟通，投保人与每个保险人均签订了一个合同，很可能保人与每个保险人均签订了一个合同，很可能使被保险人获得超额利益。使被保险人获得超额利益。2021/9/112021/9/119797四、按实施方式分(一)强制保险是国家对一定的对象以法律、法令或条例规定其必须投保的一种保险。其保险关系不是产生于投保人与保险人之间的合同行为，而是产生于国家或政府的法律效力。2021/9/112021/9/119898其范围可以是全国性的，也可以是地方性的。其实施方式有两种选择，或是保险对象与保险人均由法律规定；或是保险对象由法律限定，但投保人可以自由选择保险人。2021/9/112021/9/119999(二)自愿保险自愿保险也称任意保险，是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。2021/9/112021/9/11100100自愿保险的保险关系，是当事人之间自由决定、彼此合意后所成立的合同关系。投保人可以自行决定是否投保、向谁投保、中途退保等，也可以自由选择保障范围、保障程度和保险期限等。保险人也可以根据情况自愿决定是否承保、怎样承保，并且自由选择保险标的，选择设定投保条件等。2021/9/112021/9/11101101五、其他分类方式（一）按是否以营利为目的来分营利保险与非营利保险营利保险又称商业保险，是指保险业者以营利为目的经营的保险。股份公司经营的保险属于最常见的一种营利保险。非营利保险又称非商业保险，经营此保险的目的不是营利，而一般是出于某种特定的目的，由政府资助营运，以保证经济的协调发展和安定社会秩序为目标而实施的保险保障计划，如社会保险、政策保险等；或者以保证加入保险者的相互利益为目的而办理的保险，如相互保险、合作保险等。2021/9/112021/9/11102102(二)按经营主体分公营保险与私营保险公营保险又分为国家经营的保险和地方政府或自治团体经营的保险，包括国家强制设立的保险机关经营的保险或国家机关提供补助金的保险。私营保险是由私人投资经营的保险，其形式主要有股份保险公司、相互保险公司、保险合作社和个人经营的保险等。2021/9/112021/9/11103103(三)按保险客户分个人保险团体保险2021/9/112021/9/11104104(四)按承保危险分1.单一危险保险2.综合危险保险3.一切险2021/9/112021/9/11105105(五)按保额确定方式分1.定值保险：适用于标的物价值的确定较困难的财产当发生损失时,赔偿金额按保险金额和损失程度确定:损失程度=(保险标的实际价值保险标的残值)/保险标的实际价值赔偿额=保险金额*损失程度2021/9/112021/9/111061062.不定值保险：最高限为合同列明的保险金额当发生损失时,赔偿金额的确定:保障程度保险金额/损失当时保险标的完好的实际价值损失额损失当时保险标的完好的实际价值残值保险赔偿额损失额*保障程度2021/9/112021/9/11107107（六）按是否足额投保分1.足额保险：保险价值保险金额发生损失时按实际损失赔偿“推定全损”情况处理2.不足额保险：保险价值保险金额发生全损：按保险金额赔偿部分损失：赔偿金额损失金额*保险金额/保险价值3.超额保险：保险价值保险金额发生损失时只按标的物的实际价值来赔偿2021/9/112021/9/11108108第四节保险的职能和作用保险的职能：基本职能：分担危险补偿损失派生职能：融资职能防灾防损分配职能2021/9/112021/9/11109109保险的作用宏观作用：稳定再生产循环、稳定经济、稳定社会推动社会经济交往与科技发展进步扩大积累规模增加外汇收入微观作用：有利于企业恢复生产安定人民生活，均衡个人财务2021/9/112021/9/11110110保险起源与发展古代的保险思想与保险实践古代的保险思想与保险实践专业保险的产生及其早期历史专业保险的产生及其早期历史我国保险业的产生和发展我国保险业的产生和发展世界保险业的发展现状世界保险业的发展现状世界保险业的发展趋势世界保险业的发展趋势2021/9/112021/9/11111111一、古代的保险思想与保险实践一、古代的保险思想与保险实践（一）外国传统保险思想（一）外国传统保险思想保险思想发源于古代巴比伦保险思想发源于古代巴比伦(今伊拉克幼发拉底河今伊拉克幼