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平顶山会计培训课件平顶山会计培训课件 平顶山恒企会计培训学校平顶山恒企会计培训学校一、一、会计电算化的基本核算流程会计电算化的基本核算流程 电算化会计核算在一定程度上是用计算机代替手电算化会计核算在一定程度上是用计算机代替手工操作。工操作。电算化基本流程为电算化基本流程为:编制凭证、审核凭证、记账、编制凭证、审核凭证、记账、结账和编制会计报表。结账和编制会计报表。财务处理模块的基本操作财务处理模块的基本操作财务处理模块是会计信息系统的核心和基础。通过财财务处理模块是会计信息系统的核心和基础。通过财务处理模块可以进行系统初始化、日常账务处理、结务处理模块可以进行系统初始化、日常账务处理、结账和编制会计报表等工作。账和编制会计报表等工作。本次是以用友畅捷通本次是以用友畅捷通T3教学版为例，对会计核教学版为例，对会计核算软件操作进行介绍算软件操作进行介绍1、软件版本：用友畅捷通、软件版本：用友畅捷通T3教学专版教学专版（用友（用友T3软件各模块之间既互相软件各模块之间既互相独立，有相互联系、协同运行。）独立，有相互联系、协同运行。）2、软件特点：集财务、进销存、工资、固定资产、应收应付系统、财、软件特点：集财务、进销存、工资、固定资产、应收应付系统、财务报表于一体务报表于一体3、软件操作流程：、软件操作流程：安装软件安装软件新建账套新建账套账套初始化账套初始化日常业务处理日常业务处理账表查询账表查询月末结转月末结转结账结账财务报表查询财务报表查询二、新建账套二、新建账套系统管理系统管理负责负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统所整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统所有的帐套。以系统管理员身份注册进入，了一进行帐套的建立、引有的帐套。以系统管理员身份注册进入，了一进行帐套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等权限等1、增加操作员、增加操作员步骤：步骤：“系统管理系统管理”用用“admin”身份登录身份登录“权限权限”菜单中菜单中“操操作员作员”2、建立账套：、建立账套：“账套账套”“建立建立”注：注：1、建账完成后账套号、账套路径、启用会计期间、记账本位、建账完成后账套号、账套路径、启用会计期间、记账本位币、企业类型、账套主管将不允许再作修改；币、企业类型、账套主管将不允许再作修改；2、区分系统管理员、账套主管的权限、区分系统管理员、账套主管的权限（1）系统管理员（）系统管理员（admin)：建账、备份、恢复、操作员新增及授：建账、备份、恢复、操作员新增及授权、数据升级等权、数据升级等（2）账套主管：修改账套、启用账套模块）账套主管：修改账套、启用账套模块3、操作员授权：、操作员授权：“系统管理系统管理”用用“admin”身份登录身份登录“权限权限”菜单中菜单中“权限权限”注：先选择所需授权的注：先选择所需授权的“账套账套”点击点击“增加增加”对各模块授权对各模块授权三、初始化设置三、初始化设置1、基础资料录入：基础设置、基础资料录入：基础设置机构设置机构设置（1）部门档案；）部门档案；（2）职员档案；）职员档案；（3）外币种类；）外币种类；（4）结算方式；）结算方式；（5）凭证类别；）凭证类别；（6）客户分类；）客户分类；（7）客户档案；）客户档案；（8）供应商分类；）供应商分类；（9）供应商档案；）供应商档案；2、会计科目新增及修改、会计科目新增及修改注注：（一级科目修改，二级科目增加）：（一级科目修改，二级科目增加）（1）注意账页格式、外币核算、辅助核算、复制功能运用）注意账页格式、外币核算、辅助核算、复制功能运用（2）“基础资料基础资料”一旦在日常业务使用将一旦在日常业务使用将不允许修改、删除不允许修改、删除！四、总账系统：四、总账系统：1、科目余额初始化、科目余额初始化注：期初余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；淡黄色的界面注：期初余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；淡黄色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；绿色的界面需双击录入相应辅助可不需录入会计科目数据，是自动计算的；绿色的界面需双击录入相应辅助可算会计科目的明细余额。余额录入完成后，试算平衡，对账。算会计科目的明细余额。余额录入完成后，试算平衡，对账。操作步骤：操作步骤：“总账总账”菜单菜单“设置设置”“期初余额期初余额”注注:（1）辅助核算、数量金额核算、外币核算辅助核算、数量金额核算、外币核算 （2）录入完初始数据）录入完初始数据-试算平衡试算平衡2、参数设置、参数设置操作步骤：操作步骤：“总账总账”菜单菜单“设置设置”“选项选项”3、凭证处理：、凭证处理：（1）凭证新增：）凭证新增：操作步骤：操作步骤：“总账系统总账系统”“凭证录入凭证录入”“增加增加”注：辅助核算、数量金额核算、外币核算注：辅助核算、数量金额核算、外币核算（2）凭证审核：）凭证审核：操作步骤：操作步骤：“总账系统总账系统”“审核凭证审核凭证”注：凭证制单和审核不能为同一人，可分为成批审核和单张审核注：凭证制单和审核不能为同一人，可分为成批审核和单张审核（3）凭证记账：）凭证记账：操作步骤：操作步骤：“总账系统总账系统”“记账记账”（4）凭证修改：）凭证修改：A、未审核：、未审核：“凭证录入凭证录入”中直接修改中直接修改B、已审核：、已审核：“凭证审核凭证审核”中取消审核中取消审核“凭证录入凭证录入”中修改中修改C、已记账：反过账、已记账：反过账反审核反审核“凭证录入凭证录入”中修改中修改审核记账审核记账注：反过账：注：反过账：在在“对账对账”功能界面按下快捷键功能界面按下快捷键Ctrl+H激活激活“恢复记账前状恢复记账前状态态”功能，退出功能，退出“对账对账”功能，在系统主菜单功能，在系统主菜单“凭证凭证”下显示该下显示该功能功能（5）凭证删除：）凭证删除：操作步骤：操作步骤：“凭证录入凭证录入”“制单制单”菜单（菜单（先作废后整理先作废后整理）（6）凭证查询：）凭证查询：操作步骤：操作步骤：“总账总账”菜单菜单“查询凭证查询凭证”（条件筛选查询）（条件筛选查询）注：凭证审核人与制单人不能为同一个人注：凭证审核人与制单人不能为同一个人4、账表查询：、账表查询：操作步骤：操作步骤：“总账总账”菜单菜单“账表查询账表查询”（1）日记账：现金、银行存款；）日记账：现金、银行存款；（2）明细账：三栏式、多栏式；）明细账：三栏式、多栏式；（3）总账、余额表查询）总账、余额表查询注：根据条件进行筛选查询，并灵活运用联查功能注：根据条件进行筛选查询，并灵活运用联查功能五、工资管理系统：五、工资管理系统：1、工资初始化、工资初始化 选择是多类别、扣税、扣零（不设置）、人员编码选择是多类别、扣税、扣零（不设置）、人员编码5位位注注：（：（1）注意登录的业务日期，一般为月初第注意登录的业务日期，一般为月初第1日日 （2）工资类别个数初始化完成后将不允许再作修改）工资类别个数初始化完成后将不允许再作修改2、新建工资类别、新建工资类别 类别名称：全体员工，所属部门，启用时期：类别名称：全体员工，所属部门，启用时期：3、区分、区分“关闭工资类别关闭工资类别”和和“打开工资类别打开工资类别”状态下操作功能：状态下操作功能：（1）关闭工资类别：）关闭工资类别：新增工资项目、部门、银行资料新增工资项目、部门、银行资料（2）打开工资类别：）打开工资类别：增加人员档案、设置公式、录入工资数据、计算个人所得税增加人员档案、设置公式、录入工资数据、计算个人所得税4、账表查询：、账表查询：步骤：步骤：“工资工资”菜单菜单“统计分析统计分析”“账表账表”-“我的账表我的账表”5、工资分摊：、工资分摊：操作步骤：操作步骤：“工资管理工资管理”“工资分摊工资分摊”先设置工资分摊内先设置工资分摊内容及科目容及科目再选择部门生成凭证再选择部门生成凭证6、凭证查询及修改：、凭证查询及修改：操作步骤：操作步骤：“工资工资”菜单菜单“统计分析统计分析”“凭证查询凭证查询”7、月末结账、月末结账操作步骤：操作步骤：“工资管理工资管理”“月末处理月末处理”8、工资模块月末反结账：、工资模块月末反结账：操作步骤：重新注册登录（用下一期的业务日期登录）操作步骤：重新注册登录（用下一期的业务日期登录）-“工资工资”菜单菜单“业务处理业务处理”“反结账反结账”（在关闭工资类别状态下操（在关闭工资类别状态下操作）作）六、固定资产管理系统：六、固定资产管理系统：1、固定资产初始化设置（启用固定资产系统）、固定资产初始化设置（启用固定资产系统）设置主要折旧方法（平均年限法）设置主要折旧方法（平均年限法）注注：（：（1）注意登录的业务日期，一般为月初第）注意登录的业务日期，一般为月初第1日日 （2）设置完成后启用月份、编码方式将不允许修改）设置完成后启用月份、编码方式将不允许修改2、基础信息设置、基础信息设置操作步骤：操作步骤：“固定资产固定资产”菜单菜单“设置设置”选项选项与财务系统接与财务系统接口口（1）固定资产类别）固定资产类别（2）增减类别）增减类别（3）部门折旧设置）部门折旧设置3、录入原始卡片、录入原始卡片操作步骤：操作步骤：“固定资产固定资产”“原始卡片录入原始卡片录入”注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为再用再用4、卡片修改及删除：、卡片修改及删除：操作步骤：操作步骤：“固定资产固定资产”“卡片管理卡片管理”5、日常业务处理：、日常业务处理：（1）新增）新增（2）变动）变动（3）折旧）折旧（4）减少）减少5、凭证生成制作、凭证生成制作操作步骤：操作步骤：“固定资产固定资产”菜单菜单“处理处理”“批量制单批量制单”6、凭证查询、凭证查询操作步骤：操作步骤：“固定资产固定资产”菜单菜单“处理处理”“凭证查询凭证查询”7、账表查询：、账表查询：“固定资产固定资产”菜单菜单“账表账表”“我的账表我的账表”8、月末结账、月末结账注：结账时，先应把总账中的凭证审核、记账后，固定资产系注：结账时，先应把总账中的凭证审核、记账后，固定资产系统才能结账统才能结账 七、期末处理：七、期末处理：1、转账定义及生成、转账定义及生成（1）转账定义：）转账定义：操作步骤：操作步骤：“总账总账”菜单菜单“期末期末”“转账定义转账定义”A、自定义转账：、自定义转账：常用函数公式：常用函数公式：QC（期初）、（期初）、QM（期末）、（期末）、FS（发（发生额）、生额）、JG（取对方科目计算结果）（取对方科目计算结果）B、销售成本结转：、销售成本结转：选择对应的会计科目（一级科目）选择对应的会计科目（一级科目）注：库存商品、商品销售收入、商品销售成本下级科注：库存商品、商品销售收入、商品销售成本下级科目结构必须一致目结构必须一致C、期间损益：、期间损益：选择选择“本年利润本年利润”科目对应的会计科目科目对应的会计科目（2）转账生成：）转账生成：前提：前期所有的记账凭证均已审核记账前提：前期所有的记账凭证均已审核记账操作步骤：操作步骤：“总账系统总账系统”“转账生成转账生成”按类别分别按类别分别生成生成注：转账生成的记账凭证也需审核记账注：转账生成的记账凭证也需审核记账2、结转损益、结转损益前提：前期所有的记账凭证均已审核记账前提：前期所有的记账凭证均已审核记账3、期末对账、期末对账操作步骤：操作步骤：“总账总账”菜单菜单“期末期末”“对账对账”4、结账与反结账、结账与反结账操作步骤：操作步骤：“总账系统总账系统”“月末结账月末结账”选择结账月选择结账月份份注注：（：（1）总账系统结账前要求其他模块系统均已结账）总账系统结账前要求其他模块系统均已结账 （2）反结账（）反结账（CTRL+SHIFT+F6）九、九、UFO报表报表1、资产负债表、利润表、资产负债表、利润表操作步骤：操作步骤：（1）“财务报表财务报表”“新建新建”“格式格式”菜单菜单“报表模版报表模版”选选择所属行业（一般企业（择所属行业（一般企业（2007年新会计准则）及相应的财务报年新会计准则）及相应的财务报表表（2）切换到）切换到“数据数据”状态状态“数据数据”菜单菜单“关键字关键字”“录入录入”2、自定义报表、自定义报表操作步骤：新建一张空白报表操作步骤：新建一张空白报表定义表尺寸（行数、列数）定义表尺寸（行数、列数）-录入录入文字内容文字内容设置字体及边框格式设置字体及边框格式定义报表公式定义报表公式注：区分注：区分“格式格式”状态和状态和“数据数据”状态下的操作：状态下的操作：1）格式状态：定义表尺寸、表格格式、字体格式、边框、颜色设）格式状态：定义表尺寸、表格格式、字体格式、边框、颜色设置、关键字定义、公式设置置、关键字定义、公式设置（2）数据状态：实现数据取数）数据状态：实现数据取数十、应收应付系统：十、应收应付系统：1、采购业务：、采购业务：（1）采购发票开具）采购发票开具（2）付款单）付款单（3）往来核销）往来核销2、销售业务：、销售业务：（1）销售发票开具）销售发票开具（2）收款单）收款单（3）往来核销）往来核销3、账表查询、账表查询