第三方跨境支付的风险及对策分析.docx

本科论文摘 要近年来，国际贸易飞速发展，中国的跨境电子商务也从最初的“小试牛刀”到如今的蓬勃发展。而随着各方合作的不断推进，各种新业态，新模式的开展，政策春风的助力，我国的跨境电子商务也将进入全新阶段。随着经济全球化进程的加快，跨境电子商务平台的业务范围和业务量将不断完善和增长，第三方跨境支付作为跨境电商的主要支付手段，也面临巨大的机遇和挑战，这也为第三方跨境支付的监管提出了更高的要求。 我国第三方跨境支付快速发展、势头强劲，但我们也应看到其存在许多尚待完善的地方，本文结合第三方跨境支付的概念，支付流程，发展历程和现状，对支付过程中的不足之处和完善方法进行了探讨。本文正文主要分三个部分：第一部分从第三方跨境支付的定义和特点出发，对第三方跨界支付这一概念进行了界定，紧接着介绍了第三方跨境支付的发展历程以及发展现状，其中发展历程包括国内和国外两个部分，从而进行对比分析。第二个部分从支付机构、汇率及法律监管等方面分析了我国第三方跨境支付存在的风险及影响因素，主要分析了用户安全、资金安全以及汇率波动影响等方面存在的问题。最后一个部分根据前文提出的问题，逐条提出了有针对性的对策，并对其可行性进行了简要分析。一个更加完善的第三方跨境支付模式将更好的促进我国跨境电商的发展和人民币国际化脚步的加快。关键字：第三方跨境支付，跨境电商，对策研究AbstractIn recent years, international trade has developed rapidly, and China's cross-border e-commerce has also developed from the initial "small test" to the current boom. With the development of cooperation, new forms of business, new models and policies, China's cross-border e-commerce will enter a new stage. With the acceleration of the process of economic globalization, the business scope and business volume of cross-border e-commerce platform will continue to improve and grow, and the third-party cross-border payment, as the main payment means of cross-border e-commerce, will also face enormous opportunities and challenges, it also puts forward higher requirements for the supervision of the third party's cross-border payment. China's third-party cross-border payment is developing rapidly and has a strong momentum, but we should also see that there are still many areas to be improved. This paper combines the concept of third-party cross-border payment, payment process, development history and current situation, this paper probes into the deficiencies in the payment process and the improvement methods. The main body of this paper is divided into three parts: the first part, starting from the definition and characteristics of the third-party cross-border payment, defines the concept of the third-party cross-border payment, then it introduces the development of the third party's cross-border payment and its current situation, including domestic and foreign parts, and makes a comparative analysis. The second part analyzes the risks and influencing factors of the third party's cross-border payment in China from the aspects of payment institution, exchange rate and legal supervision, etc. , this paper mainly analyzes the problems existing in user security, fund security and exchange rate fluctuation. The last part, according to the problems mentioned above, puts forward the corresponding countermeasures, and makes a brief analysis of its feasibility. A more perfect third-party cross-border payment model will better promote the development of China's cross-border e-commerce and speed up the Internationalization of the Renminbi.Key words: Third-party cross-border payments, Cross-border e-commerce, Solution目 录1引言11.1研究背景与意义11.2研究内容11.3研究方法11.4论文创新点22第三方跨境支付32.1含义及特点32.1.1含义32.1.2特点32.2发展历程32.2.1美国与欧洲32.2.2国内42.3发展现状53风险及影响因素63.1支付平台63.1.1信息泄露风险63.1.2资金风险63.1.3内部风险控制73.2汇率波动73.3法律监管83.3.1准入83.3.2从“意见”、“办法”到法律83.3.3反洗钱94第三方跨境支付的对策分析104.1完善支付机构风险防范机制104.1.1建立健全信息审核管理体系104.1.2防止流动性风险104.2建立风险对冲机制，应对汇率波动104.2.1重视人才队伍建设104.2.2建立高效外汇风控系统104.3 建立健全法律法规114.3.1建立针对性法律文件114.3.2以立法保障用户安全114.3.3完善准入机制114.4全方位多层次的监管体系124.4.1建立联合监管体系124.4.2建立反洗钱监管体系124.4.3加快完善网联模式12结 论13致 谢14参考文献151引言1.1研究背景与意义信息技术的产生和兴起为互联网的普及带来机遇，我们进入了一个全新的信息化时代，这带来了大众消费习惯以及支付手段的进步，随着我国国内的电子商务高速发展，第三方支付也得到了广泛应用，传统支付模式得到了很大改变。而在经济全球化、一体化的趋势下，以及国家“一带一路”战略影响下，跨境旅游，“海淘”兴起，跨境第三方支付也开始蓬勃发展。同时跨境电子商务也为在经济下行趋势影响下的一些传统行业和企业带来了转型的机会。据统计，2018年中国进口跨境电商交易规模超过19000亿元，而大众对于跨境产品也有了更大的关注度，因此网购也不仅局限于国内产品，更涵盖到了跨境商品。在2019年，有17家公司第三方支付企业收到了国家外汇局的通知，获得跨境支付业务试点资格，这意味着第三方跨境支付或将进入另一个新的阶段。 跨境第三方支付作为一种新兴支付手段，对于促进国际贸易和国际资本流动起到了推动作用，随着人民币国际化进程加快，第三方跨境支付也进入了发展新时期。但第三方跨境支付在带来了巨大机会的同时，也存在着一些风险，如何加强支付机构资金和信息安全？如何应对汇率波动对第三方跨境支付的影响？目前对于第三方跨境支付的市场监管是否完善，又该怎样完善？这些都是第三方跨境支付的发展过程中需要得到正视并亟待解决的问题，看到这些威胁对其长远发展有着重要意义。本文主要通过对第三方跨境支付发展过程进行分析，研究其存在的问题并探索合理对策，合理预测第三方跨境支付的未来发展趋势。1.2研究内容第三方跨境支付的兴起，得益于第三方支付和跨境电子商务的共同进步。第三方支付在我国从出现到现在也仅仅只有15年，而跨境第三方支付则更加短暂，这也使它不可避免的存在一些问题。只有正视问题，直面挑战，才能长远发展 。而研究跨境第三方支付存在哪些问题，就需要了解它在我国的发展过程和发展趋势，了解第三方跨境支付的整体流程，分析其在各个环节中存在哪些问题，支付机构本身存在哪些隐患，国家现行法律规定以及汇率波动等对其都有怎样的影响，找到具有针对性的对策，并分析这些对策对跨境第三方支付的发展能够带来怎样的改变。1.3研究方法本文主要采用了文献研究法、图解法、归纳总结法、数量分析法、比较研究法来支持论点。搜集并梳理了一些有关文献资料，对其进行了深入研究，通过图表，图解进行一些说明，主要分析第三方跨境支付的发展现状，总结影响其发展的原因、因素，从而进行整体分析，得出结论，利用历年数据，分析结果，验证观点，比较国内外发展历程得出一些结论。1.4论文创新点本文的选题是紧跟发展趋势，契合时代发展的。第三方支付自兴起至今并没有很长时间，而跨境支付的发展则更加短暂，这是一种非常“新”的模式，这也为我的论文写作带来了一些挑战。在研究相关问题时，我对比了历年数据和国内外情况，因此得出的结论具一定的针对性和可行性，同时使用的部分数据是最新的，并在写作过程中进行了一些调整。2第三方跨境支付2.1含义及特点2.1.1含义第三方跨境支付是金融业发展过程中的新名词，并没有一个非常完整而确切的定义，学者们往往更多的在研究第三方支付，这也是第三方跨境支付的基础。因此，我们需要先了解第三方支付是什么，互联网时代推动了互联网金融的产生，从上世纪90年代至今，互联网金融的发展已历经三个阶段，从最初产生到第三方支付兴起再到如今的崭新局面，可以说第三方支付的出现是互联网金融发展过程中一个里程碑式的事件。2005年的达沃斯经济论坛，“第三方支付”这个名词第一次出现，它指的是一个具备和信誉的独立机构，为电子商务中的买卖双方提供的资金托管服务。随着业务发展，又增加了许多增值服务，普遍应用于生活的各个方面。而跨境支付是中国消费者在网上购买国外商家产品或国外消费者购买中国商家产品时，由于币种的不一样，通过一定的结算工具和支付系统实现两个国家或地区之间的资金转换，最终完成交易。因此第三方跨境支付就是这两个概念结合下的新业态，是通过第三方跨境支付机构提供跨境支付业务的行为。2.1.2特点（1）提供信用担保。在跨境电商平台进行交易时，消费者往往面临一定的语言障碍，加上对海外平台操作流程的不熟悉，都在一定程度上增加了交易过程中的风险，但通过第三方支付机构的信息审核机制，比如实名认证、刷脸支付等方式，加上保证付款的结算方式，只有在买家确认收货卖家才能获得交易款项，极大的降低了双方的信用风险。 （2）交易流程简化。传统方式下进行跨境电子交易时，流程繁琐，还需要进行外汇的兑换，但通过第三方跨境支付，这一问题迎刃而解，买卖双方支付或收取款项使用的都是各自的本国货币，这使得交易流程得到了缩短。（3）业务范围广。第三方跨境支付满足了大众多方面的消费需求，业务范围更广，不仅支持国内外消费者的跨境网购行为，还能支持旅游消费和一些企业在国际贸易业务中的支付。2.2发展历程2.2.1美国与欧洲（1）美国：第三方支付在我国发展势头强劲，用户群体数量多、增速快，但是第三方支付实际上更早的就出现在了美国，这或多或少依托于美国互联网技术的普及和高速发展。ISO（Independent Sale Organization）是美国第三方支付的萌芽，不过最终因为交易费用过高等原因退出了历史舞台。但早在上世纪90年代，信用卡和支票就在美国得到了迅速的推广，成为美国用户最熟悉的支付工具，加上日益成熟的物流网络，都为第三方支付的兴起创造了良好的条件。多元化、分层次监管是美国第三方支付的主要模式，各个州可以根据自己的情况对第三方支付做出不同定位。著名的Pay Pal就创立于这一时期的美国，它在2002年就成功上市，并迅速成长为目前全球最有影响力的一家在线支付公司，其业务范围涵盖近200个国家和地区，拥有1.4亿的用户。（2）欧洲：欧洲的第三方支付势头强劲但发展却极为不平衡，北欧国家发展的最好，如瑞典、挪威，而英国和法国等中欧国家次之，其他南欧国家则比较落后。与其他国家和地区不同，欧盟不将第三方支付认定为一种服务，而是对其设定了一些准入门槛，因此欧洲的第三方支付公司更像是金融机构。由于欧洲市场的巨大空间，很多第三方支付企业开始进军欧洲市场，如美国的PAYPAL和中国的支付宝等。2.2.2国内（1） 相较于美国和一些欧盟国家，我国的第三方支付发展时间无疑非常短暂，但却呈现出势不可挡的发展态势，在很短的时间内就进入了一个相对稳定的成熟期，随着我们国家经济的不断发展，“海淘”热、留学热以及人们对跨境旅游的需求，使第三方支付的跨境支付行为迅速发展，而第三方跨境支付使用便捷、节约成本、稳定安全等优点，可以说极大的降低了跨境支付的风险。此外在进行跨境支付时，可以通过人民币结算也可以通过外汇结算，外汇主要包括美元和英镑，而随着近几年日韩旅游热，日本和韩国也随处可见支持支付宝、微信等支付软件的字样。（2）跨境第三方支付的发展在一定程度上是伴随跨境电商的兴起的，因而我们需要首先了解跨境电子商务的发展历程。如图2.1所示，2013年我国跨境电商交易规模为3.15万亿元，到2018年这一数据就达到了9万亿元，数据几乎是三倍的增长，不得不说，跨境电子商务对我国外贸的发展提供了新助力。2018年中国跨境电商的交易模式跨境电商B2B交易占比达83.2% B2C交易占比仅仅16.8%，B2B模式占比超八成。跨境电商B2B的商业模式在于省去了中间环节，直接连通了商家和产品，使用户能获得更优质低廉的产品，给商家提供销售渠道，并通过用户来反过来影响商家继续优化产品，形成了良性循环。图2.1 2013-2018中国跨境电商市场交易规模数据来源：网经社2.3发展现状支付宝和财付通作为国内最早开始第三方支付业务的支付机构，也一直在不断拓展第三方跨境支付业务，由于第三方支付在国内竞争激烈，尤其是在一些大城市，行业竞争加剧造成了利润额降低，发展受限，因此多个企业相继开始发展第三方跨境支付业务，其中支付宝的跨境支付业务最早开始探索， 2009年支付宝就与全球知名的发卡机构VISA和万事达进行了合作，通过支付宝平台，港澳台用户可以进行大陆的线上交易，随后支付宝就迅速开拓了海外市场，业务范围涵盖全球36个国家和地区并支持18种货币的结算。支付宝作为国内大型第三方支付机构的代表，其境外第三方支付的发展策略与我国跨境支付的发展趋势息息相关，目前为止，支付宝主要的发展策略包含海外支付、电商平台搭建等多个方面。支付宝与海外机构合作推出一系列惠及出境旅游的措施，极大的推进了跨境支付的进程，不仅如此，支付宝还将国内网购平台的成功经验迁移到海外平台，将中国的网购模式变成推广出去，将国内“双11”，“618”等模式进行推广。为了打入海外市场，支付宝还与当地电商平台合作，推出针对当地的支付模式。2011年，财付通也与运通合作，开展主要针对英美业务的在线支付网络，国内用户也可以通过这个平台在英国和美国的网站进行消费。目前微信支付已经完成了25个国家，9大币种的跨境支付，同时银联利用渠道和合作优势，加入了跨境支付的市场。 随着国家“一带一路”战略的不断推进，以及第三方支付在国内市场的竞争加剧，海外市场就成为了企业的新目标。良好的市场环境加上国家政策的支持，目前我国跨境第三方支付以一种蓬勃的势头不断推进。3风险及影响因素在进行跨境支付时，由于流程相比国内直接进行支付复杂许多，其中不免存在一些风险，一笔跨境交易，需要由多方合作，共同完成，而其中又涉及多个环节，任何一个环节出现问题，都会层层传导，甚至第三方支付平台都将面临安全隐患。因此发现各个环节可能存在的风险，才能更好的应对和规避风险。3.1支付平台3.1.1信息泄露风险第三方支付平台在整个跨境支付过程中承担着信息传递的作用，如下图3.1所示，平台需要不断整合来自三方的信息，并在进行筛选和一定的操作后进行传递，它们拥有大量的客户信息，而且其中还包括客户的银行卡密码和开户信息，需要信息传递的环节也比较多，这些海量信息无疑存在泄露风险且难以检测究竟在哪个环节被泄露了。在如今大数据、云计算的背景下，电商平台不仅知道消费者是谁，还了解消费者买了什么和接下来可能买什么，而这些未经消费者同意就根据消费记录所做出的分析是否合理？客户信息能得到有效保护吗？提供安全的消费环境是提高金融服务水平的重要前提，信息安全无疑亟待解决图3.1第三方跨境支付流程3.1.2资金风险支付平台是进行跨境支付时的重要媒介，为商家和用户之间搭建了信用的桥梁，具备一定的信用中介职能。因此在交易完成之前，资金会被保存在支付平台的账户中，并且会因为跨境交易较长的周期而在平台留存很长时间。另外一些第三方支付软件还有余额功能，也会有一些资金留存，加之各大支付平台不断推出各种理财产品，巨大的资金量也存在巨大安全隐患，需要进行有效监管以防止擅自挪用资金和洗钱行为的发生，否则这部分留存资金出现问题，会给企业带来巨大的系统性风险。3.1.3内部风险控制企业内部风险控制能力决定企业分析和应对风险的能力，而由于跨境第三方支付的环节中涉及收汇结汇等，这就给洗钱等一些非法、灰色行为留下了操作空间，给一部分内部人员“钻空子”留下了可乘之机。对于风控水平，各个第三方支付企业虽然重视，但行业并没有统一标准，达成统一意见，都是“各干各的”，因此在这些标准上无疑需要进一步合作并达成共识。3.2汇率波动从第三方支付到第三方跨境支付，跨境意味着要面临不断波动的汇率水平。留存在企业账户中的资金不仅面临前述安全风险，如果是跨境支付，还会面临汇率波动带来的风险，因为这笔资金会根据汇率出现一定的价值波动，从而带来收益或损失的不确定性。除此之外，在实际支付环节也可能存在这样的不确定性。然而大部分企业都没有重视外汇对企业的影响，对此缺乏防范意识和应对策略。跨境电商、跨境支付面对的都是全球市场，外汇汇率的一点点波动反馈到跨境电商企业、第三方支付企业这个数字就会变成几何倍数的扩大，因此关注汇率和应对其波动无疑至关重要。图3.2为2015-2018年期间美元兑人民币平均汇率的波动曲线，过去的几年，美元兑人民币汇率波动幅度较大并呈现双向波动趋势。经历过从累计跌幅将近7.2%到出现强势反弹，又继续下跌。自2018年以来，受美联储加息和一些其他因素影响，人民币出现了一段时期的持续下跌。近两年，由于全球贸易摩擦的不断升级以及贸易不均衡的扩大，全球各个国家之间的贸易往来都受到了不同程度的波及和影响，加之我国货币超发带来的影响，人民币的贬值似乎不可避免。人民币出现贬值，意味着同样的东西，无论是跨境电商企业采购时还是消费者实际购买时都需要付出更大代价，理性的消费者在进行“海淘”时，就会减少购买频率和数量。而对于跨境电商企业，一些产品的采购周期比较长，有的需要两三个月，因此平台就要自行承担这部分成本以保证产品线上价格不会持续变化。数据来源：国家统计局图3.2 2015-2018美元兑人民币平均汇率3.3法律监管目前，我国针对第三方支付发布了很多文件，不断加强监管，然而针对跨境支付等国际支付业务却缺乏相关条款，一旦发生纠纷，难以找到准确的处理方式，不仅消费者面临维权问题，也容易导致企业发生信誉损失。除此之外，对于跨境支付企业市场准入，也存在一定问题。3.3.1准入第三方跨境支付是我国目前进行跨境外汇支付的主要渠道，由于其便捷程度相比商业银行高的多而备受消费者青睐。但相比银保监会监督下的商业银行，第三方跨境支付无论是市场准入还是后期监管都存在不少问题。这当然和发展时间有关系，属于探索和完善阶段的第三方跨境支付，其在市场准入时对企业的审核不够完善，资质认定和业务范围的明确也缺乏更准确的规定。在现行规定下，企业申请支付业务的准入门槛为人民币三千万元，如果进行全国范围内的支付业务，则需要人民币一亿元的实缴注册资本。这使得一些规模较小的企业在监管范围外从事相关业务，打“擦边球”。另外目前的进行相关跨境支付业务的，并没有明确的许可证，而是一种临时性的许可。落实许可证颁发，同时结合企业发展需求，扩大许可证业务范围，对于市场活力的激发有一定促进作用。3.3.2从“意见”、“办法”到法律从2010年起，外汇管理局和中国人民银行针对跨境支付问题都出台了一系列指导意见和管理办法，包括对支付机构备付金管理、准入机制管理、消费者跨境支付权益保护等，但都缺乏更细化的解释，一个个规定、意见、办法使得执法人员的执法难度提高，出现许多难以界定的实际情况，不利于对包括支付企业在内的各个部分的监管，增加了监管复杂度。大部分第三方跨境支付企业都选择和国外相关企业进行合作，涉及这种情况时却难以监管境外部分。由于商业银行在跨境支付流程中的非直接参与，而是由第三方支付机构主导整体流程，使得信息审核难度加大，对于交易双方无法做到全面审核，这就增加了资金非法流动的可能性。因此对这些意见和办法的整合，分析，完善到法律层面就显得十分重要了3.3.3反洗钱 “新”是第三方跨境支付的一大特点，第三方跨境支付一方面改变了人们的消费方式和支付习惯，另一方面也给一些灰色收入洗白带来了可乘之机，以合法形式掩盖非法目的。单独依靠支付平台自身是难以实现管控的，更多的则是需要国家立法层面给与支持。支付机构对客户真实信息的认定不彻底，加之重视程度有待提高，都需要明确的法律条文加以规范。由于对跨境支付反洗钱的规定只在2010年发布的办法和细则中规定且并不具体，在实际实施的时候也就并不严格。中国人民银行虽然也对此成立了自律组织，但其监管范围毕竟有限，难以实现高效识别和管控。只有通过国内各个环节共同协作，联合国际组织，及时发现、报告、处理高风险业务和可疑资金，识别虚假信息才能最大程度实现反洗钱。3.3.4套现信用卡在进行提现时往往需要缴纳一定的手续费并按照单日0.5%计息，但是如果利用境外信用卡对第三方支付账号进行余额充值，并利用第三方支付平台的免费提现额度进行提现，将其提现到境内银行卡，就会造成套现和换汇的风险。这就需要加强对这一情况的监管，防止不正当套现行为的发生。4第三方跨境支付的对策分析通过前文一系列分析，我们可以看到，尽管发展过程中取得了辉煌的成绩，但跨境第三方支付却也仍然存在一些风险和问题，对于这些风险和问题，有针对性的找到解决办法，探讨应用时的可行性，尽可能规避风险，解决问题，将更好促进第三方跨境支付的长远发展。4.1完善支付机构风险防范机制4.1.1建立健全信息审核管理体系信息的传递过程中，存在许多不确定性，一旦出现问题，就会增加企业或消费者遭受损失的可能性，因此对于信息的把控至关重要，建立完整的信息审核和管理体系，这个体系下要既能确保信息真实性又要确保信息安全性。因此第三方支付企业就需要更加严格的信息审核和管理制度机制，加强对用户注册时信息真实性的审核，在用户交易过程中，对于交易过程的实时监督，尤其是大额交易，及时发现和审核大额交易，并确保每个环节的可查可控，才能更好的防止信息的泄露，也能在一定程度上减少洗钱行为。4.1.2防止流动性风险 由于跨境交易的周期性特点，第三方支付企业中存在大量的留存资金，需要在不同境内外多个账户中进行划转和调度，以确保交易的有序进行，根据规定，第三方支付企业的备付金账户和自有资金所在账户是需要进行严格区分的，因此在进行长周期、大额度交易时，一旦出现操作失误就会给企业带来流动性风险。建立针对这种情况的风险控制体系，将有效降低风险。4.2建立风险对冲机制，应对汇率波动现有的第三方跨境支付模式下，汇率波动损失难以得到有效控制，因此优化支付模式，建立风险对冲机制，才能更好的应对不断波动的汇率水平，有效解决这一问题。4.2.1重视人才队伍建设汇率风险管理具有较高难度，而且交易费用也比较高，目前汇率衍生工具种类又相对比较单一，主要有外汇远期和掉期等。如何灵活应用以实现规避风险或对冲风险的效果，十分考验相关人员的业务水平，他们不仅需要对市场上的汇率波动情况能做到精准把控，还要根据经验，制定出适合当下情况的汇率风险对冲策略，因此企业就需要重视这方面人才引进和培养。4.2.2建立高效外汇风控系统应对汇率波动时，除了结合当前汇率，还要对可能的汇率波动做出一定预测，因此一个高效、实时波动的外汇风险控制系统十分重要，通过这样一个系统，加之运用套期保值的方法，可以帮助企业提前应对可能到来的汇率风险，减少汇兑损失。实时波动的系统可以给企业带来动态汇率波动，从而结合情况，灵活构建套期保值组合。4.3 建立健全法律法规第三方跨境支付作为一种金融服务，其效果难以直接保证，因此由国家来监管十分重要，而监管是否到位，监管效果的直接保证就是法律法规。正如前文所述，目前我国针对第三方支付和第三方跨境支付，仍然局限于意见和办法，存在很多空白。4.3.1建立针对性法律文件一个更具针对性的法律文件，对于规范第三方跨境支付市场十分必要，由于跨境支付整体流程中涉及多个主体和多个环节，支付机构、消费者、物流企业和银行等，他们的资金流动，信息安全，权益保护等都需要有明确的法律条文加以规范。目前，由于针对第三方跨境支付的相关规定比较散，缺乏整体性和针对性，容易导致监管环节出现漏洞，交叉管理，浪费公共资源。因此整合法律规定，完善各方职责，以法律形式消除争议，让各个环节，所有参与者都能够有法可依，有法必依是解决争端和纠纷，促进第三方跨境交易真实性和公平性的必要条件。4.3.2以立法保障用户安全用户安全问题，包括账户、资金、信息安全以及支付安全，这些问题出来支付机构加强各个环节的管理，增强内部控制外，还需要国家法律加以严格规范。对于泄露客户信息，挪用沉淀资金以及支付过程中平台的不规范行为，应对由明确的处罚条款，加强执法力度，从而有效遏制违法行为，保障用户安全，形成一个公平、透明、安全的跨境支付环节。还要对支付机构各个环节做出明确规定，建议实行账户保险制度，更好的保障账户安全，减少因账户安全问题给客户带来的损失。目前支付宝等第三方支付平台已经开展了具备一定额度的账户安全保险，虽然也面临一些问题，但这是值得继续探索并不断推广的模式。可以参考机动车保险模式，以法律形式推广“平台+用户”保险模式：由平台承担基础保险，也就是“账户强制险”，而用户根据自身账户资金量，自行选择附加额度的保险。这样通过分级保险，不仅能够保证客户账户损失得到有效降低，企业也可以减少损失。4.3.3完善准入机制由于准入门槛低，很多业务水平不足的企业涌入第三方跨境支付市场，而消费者往往难以甄别其合规性。还有一些不法分子通过钓鱼网站骗取资金的行为，使消费者蒙受损失的同时，公安机关破案难度也比较大。因此有关部门应该加强对企业资质认定以及业务范围审核，限制资质不足的企业进入市场并加强已进入企业的监管，形成一个更公平的良性竞争环节。还要联合公安机关，及时发现并取缔相关钓鱼网站，保证消费者权益。4.4全方位多层次的监管体系4.4.1建立联合监管体系跨境支付流程中，涉及许多政府职能部门，如果能够将流程中所涉部门联合起来，每个环节都制定严格监管的要求，而不是只依靠外汇管理局和中国人民银行等机构，就能够使监管效率提升一个新的台阶。因此，有必要建立一个联合监管体系，由各个职能部门参与其中，通过实时发布数据，实行网格化管理，及时核实数据真实性，发现并解决问题。例如税务机关可以及时获取必要交易数据和资金流向，防止偷税漏税行为，加大税收监管力度，海关可以关注物流信息，及时发现异常的物品流动，防止走私行为。对于一些异常交易，违法行为，在多方监管下也能够更快识别，联合执法，及时遏制非法交易。4.4.2建立反洗钱监管体系第三方跨境支付在推动国际资本流动的同时，也给反洗钱工作的推进加大了难度，目前主要根据反洗钱法来进行相关工作，而缺少针对第三方支付机构或者是非金融机构的具体规定，尽快解决这一部分法律的不完整，细化规定已十分紧要。解决洗钱问题就需要保证跨境支付业务的真实性，防止虚假交易，这需要支付机构和金融监管机构、海关、公安系统等协同作战，共同努力。处理前文提及的加强用户信息审核和建立联合监管系统等方法，针对反洗钱工作建立一个由平台和金融监管机构共同参与的实时电子监控系统也十分有必要，对每笔跨境支付业务的整体资金流向，业务过程进行记录，对大额资金流动和可以资金进行自动报告并自动划分可以层级以方便监管部门以此为根据进行处理。除此之外，作为我国反洗钱工作的主要领导机构，央行应对第三方支付机构相关人员进行定期指导和沟通，对最新规定及时考察落实情况。4.4.3加快完善网联模式2017年中国人民银行支付结算司要求所有的第三方支付机构应于2017年10月15日前完成网联平台接入，之后又规定了备付金100%交存央行，第三方支付机构备付金安全问题得到了很大程度解决，备付金挪用问题成为历史。“网联”模式对于第三方支付和跨境支付的监管都意义重大，但一部分支付企业既接入银联又接入网联，在进行监管时容易造成混乱，因此必须明确业务范围 ，保证业务有序进行。同时由于所有第三方支付平台都要接入网联，网联的系统建设也应该加大马力，解决技术难题，避免高峰运行时出现“崩溃”现象。结 论我国的第三方跨境支付在第三方支付的高速发展的基础下，也在以一种飞快的“中国速度”不断发展，和国内传统的第三方支付模式一样，它方便、快捷、价格低廉，还具备信用中介职能，但与此同时，也有自己独特的业务特点，这就是跨境支付带来的。在我国对外贸易中占比超过20%，参与人数超过一个亿的跨境电商，给跨境支付的发展插上了翅膀，使得第三方跨境支付从业务规模大到业务水平都取得了巨大突破。在这个互联网+的时代，经济全球化背景下的中国，电子商务的出现改变了传统消费观念，而跨境电商更是将足不出户购买各国产品带入了人们的生活，第三方跨境支付就是这个过程中的桥梁，资金从这座桥梁上在国内和国际间不断流动。然而在惠及生活的同时，也必须注意到，高速发展下的第三方跨境支付难免存在一些监管中的漏洞，法律上的空白，支付机构信息泄露问题，消费者维权难题，汇率波动影响，以及非法的跨境洗钱行为等阻碍了第三方跨境支付的有序发展，本文主要针对以上几点，综合分析，提出了一些建议：完善支付机构的风险防范机制，建立健全配套法律法规体系，建立风险对冲机制应对汇率波动，以及全方位多层级联合监管，共同推进跨境第三方支付的安全支付、高效支付。第三方跨境支付存在的这些问题和它的“新”有关，随着不断发展，必然能够被发现和不断解决，从第三方支付机构必须接入“网联”，到备付金百分之百交存央行，可以看到，国家也在不断完善，加强监管，消费者权益得到了更大保护。我们有理由相信，“网联”模式下的第三方支付和第三方跨境支付，能够减少监管漏洞，带来交易安全和公平，备付金的100%交存更能够让挪用资金行为少之又少。随着我国跨境电子商务的持续深入发展，监管程度的不断加强，一个更加完善的第三方跨境支付体系也会形成。致 谢时光飞逝，转眼间我在山东交通学院为期两年的求学生涯就要结束了，2018年踏入学校校园的记忆仿佛就在眼前，但不知不觉竟然就要离开这个美丽的校园了。回望这两年的学习生活，我感慨万千，这两年我收获良多，不仅知识增长了，心境开阔了，老师们的言传身教也让我明白了更多做人的道理，这对我离开校园，踏入社会，是一笔宝贵财富，在这里我还认识很多同学，他们充满温暖的关怀，悉心的帮助都是我在学校收获的美好记忆。我想感谢我的论文指导老师郭老师，感谢老师的辛勤付出和耐心指导，尽管工作繁忙，但老师对每个环节，每个步骤都及时提醒，每个问题都耐心解答，为我的论文能够顺利完成提供了很大帮助。因此，我要向老师表达我最真诚的谢意。另外我还要感谢我的任课老师和辅导员老师，老师们的谆谆教诲和关怀我都铭记于心，感谢老师们的教导和关心。最后，我想感谢我的室友和同学们，感谢大家一直以来对我的帮助和鼓励，感谢我的家人对我的全力支持，让我度过了安稳的大学生涯。 参考文献1程泉. 基于汇率的跨境电商第三方支付2.0模式研究D.浙江大学,2019.2翁东玲.第三方跨境支付机构的发展策略研究J.亚太经济,2018(06):39-47+147.3黄雯.跨境第三方支付发展现状及前景J.西部财会,2018(05):46-49.4樊校君. 我国第三方支付反洗钱法律规制研究D.四川省社会科学院,2018.5梁莺. 第三方支付机构跨境支付的法律监管研究D.华东政法大学,2018.6严圣阳.PayPal第三方跨境支付发展策略及借鉴J.中国商论,2017(34):58-60.7白榕,张永庆.完善第三方跨境支付的对策研究J.改革与开放,2017(04):13-15.8刘婷婷.第三方跨境电子支付发展及对策研究J.现代商业,2016(33):28-29.9郭小卉,张盼盼.第三方支付洗钱风险及防范探析J.海南金融,2016(10):64-68+80.10常鸿雁. 我国第三方跨境支付现状及其发展对策研究D.浙江工业大学,2015.11王娜.数字经济发展推动国际收支统计转型J.青海金融,2019(10):27-29.12刘依娜. 第三方跨境线上支付企业营销渠道优化研究C公司的案例D.广东外语外贸大学,2019.13张宏博.论第三方支付对于跨境电商B2C回款的适用性以PayPal等第三方支付机构为例J.国际商务财会,2018(09):60-64.14 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