论施工项目风险管理(共16页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上届工程造价专业毕业生毕业作业课题名称：论施工项目风险管理 学生姓名：高益霞 指导教师：冯小平江南大学网络教育学院2014 年 7 月专心-专注-专业江南大学网络教育学院毕 业 论 文 (设 计) 姓 名高益霞校外学习中心(江苏无锡)无锡市现代远程教育中心(雪浪)学 号证 件 号批 次1209层 次高起专专 业工程造价指导教师冯小平课题名称论施工项目风险管理指导教师评 语 终 稿 成 绩 ：指导教师签名：年 月 日摘要：风险存在于每个项目之中，本文通过对其进行识别，分析，处理和监控四个步骤的简述来浅析项目风险管理的过程，并且从意义层面来分析项目风险管理的重要性与必要性。风险管理是对项目目标的主动控制。首先对项目的风险进行识别分析，然后将这些风险定量化，对风险进行控制。国际上把风险管理看作是项目管理的组成部分。风险管理和目标控制是项目管理的两大基础。中国风险投资缺乏相关的规范化法律制度环境，同时又缺乏合格的专业风险投资人才，更缺乏风险投资的经验。这些都使中国风险投资项目的风险表现出一定的特殊性，因而就对投资项目的风险管理提出了特殊的要求。 关键字：风险投资 风险管理 风险监控引 言风险在项目中是普遍存在的，项目管理在一定程度上可以说就是风险管理。由于内、外部环境的快速变化，项目以及项目群所涉及的不确定因素日益增多，面临的风险种类也越来越多，导致的损失规模更是越来越大，这些都促使科研人员和实际管理人员从理论上和实践上重视工程项目的风险管理。一、 项目风险管理的基本概念、产生和发展（一）风险项目管理的概念项目风险管理（Project Risk Management）是指对项目风险从识别到分析乃至采取应对措施等一系列过程。它包括将积极因素所产生的影响最大化和使消极因素产生的影响最小化两方面内容。是为了更好地达到项目的目标而识别、分配、应对项目生命周期内的风险，使得潜在机会或回报最大化、潜在风险最小化。（二）国内外发展状况风险管理问题最先起源于第一次世界大战战后的德国，主要指企业为控制偶然损失而作出的有组织的集体努力，是企业部管理功能的延伸。20世纪50年代风险管理发展成为一门科学，1952 美国学者格拉尔在其调查报告费用控制的新时期风险管理一文中首次提出并使用“风险管理”一词。20 世纪 50 年代莫布雷在其合著学中详细阐述了“风险管理”的内涵。70年代以后，美国成立了风险与保险协会，用风险管理的方式处置风险。1987年，为推动风险管理在发展家的推广和普及，联合国出版了关于风险管理的研究报告The Promotion of Risk Management in Developing Countries)。英国学者J R Turner所著The Handbook of Project-based Management有一章专门讨论了工程项目风险管理的问题，最具有代表性的期刊是由英国Butterworth Heine mannLtd主办的International Journal of Project Management，其中经常刊登有关工程项目风险管理的文章。目前，在西方发达国家，各企业中都相继建立风险管理机构，专门负责风险的分析和处理方面的工作。美国还成立了全美范围的风险研究所和美国保险与风险管理协会等专门研究工商企业风险管理的学术团体，拥有近4000家大型工商企业会员。 1983年在美国风险与保险管理协会年会上，云集纽约的各国学者，讨论并通过了“101条风险管理准则”，作为各国风险管理的一般原则，这标志着风险管理已达到一个新的水平。1986年10月在新加坡召开的风险管理国际学术讨论会表明，风险管理运动已经走向全球，成为全球范围的国际性运动。进入21世纪，随着经济全球化的不断深化，国际合作的进一步加强，各国对工程项目风险管理的研究领域也变得更加广泛。但在工程项目风险管理中对承包商风险管理研究较多，对业主风险管理研究较少。我国的风险管理实践和研究起步较晚，20世纪80年代后期，风险管理的知识才开始进入中国，90年代初，外商率先在工程项目中使用风险管理，其后，不少的外国风险管理顾问公司的进入中国。目前，国内已有不少的大型项目进行了风险管理实践理论研究，也取得了丰硕的成果。上海地铁工程、小浪底等工程都运用了项目风险管理办法。积累了不少实践经验。二、 施工项目风险的基本内容（一）风险及风险因素 风险是指人们在生产建设和日常生活中遭遇可能导致人生伤亡、财产受损及其他经济损失的自然灾害、意外事故和其他不测事件的可能性，综合不同学者的观点, 可以认为:风险是一种客观存在的、损失的发生具有不确定性的状态，具有客观性、损失性和不确定性的特征，是不以人的意志为转移的，正因风险的客观存在性，任何工程项目都存在着风险。风险管理是一个确定和度量项目风险，以及制定、选择和管理风险处理方案的过程，其目标是通过风险分析减少项目决策的不确定性，以便决策更加科学，以及在项目实施阶段，保证目标控制的顺利进行，更好地实现工程项目的质量、进度和造价目标。每一工程项目都是集经济、技术、管理、组织等各方面于一体的综合性社会活动，在各个方面又都存在着各自的不确定性，这些不确定性都有可能会造成工程项目的失控现象，如成本增加、计划修改、工期延长等现象，最终会导致项目工程经济效益降低，甚至项目失败。因此，项目管理人员必须充分重视工程项目的风险，务必将项目的风险管理纳入到工程项目的管理之中。在工程项目中承包商作为施工、生产单位主体，其施工风险管理尤为重要，直接关系和影响着企业本身的经济效益和社会形象，以及自身的社会发展。要工程项目风险管理的好，项目管理人员必须作到能熟悉项目风险的客观存在的特征，有经验识别风险、有方法衡量风险、有技术评价风险、有能力对策风险，更要有切实可行的风险管理程序。 风险要素有风险因素，风险事故和损失构成。风险因素增加或产生风险事故，风险事故因其损失，三者的串联构成了风险形成的机制。风险因素是促使和增加损失发生的频率或重程度的条件，分为有形风险因素和无形风险因素两类。 （1）有形风险因素是指导致损失发生的物质方面的因素。比如财产所在的地域、建筑结构和用途等。（2）无形风险因素是指观念、态度、文化、等看不见的、影响损失可能性和损失程度的因素。比如由于个人的品德修养有忧有良，从而影响施工进度影响工程质量。 （二）风险的产生原因工程项目的风险产生原因有很多，可以从不同的角度进行分类 1、按照风险来源进行划分：自然风险：如地震、风暴，异常恶劣的雨、雪、冰冻天气等，本能预测的特殊地质条件、恶劣的施工现场条件等；社会风险；经济风险；法律风险；政治风险。 2、按照风险涉及的当事人划分：业主风险。承包商风险：承包商作为承包合同的一方当事人，同样承担很大的风险，其主要风险因素分决策风险、缔约风险和履约风险、责任风险。咨询监理单位的风险。三者之间的风险是相互联系、相互制约的关系。  3、按照工程项目的进展阶段划分：建设阶段的风险；项目试生产阶段的风险；项目生产经营阶段的风险。 4、按照项目风险的可控性划分：核心风险，是指与项目建设和生产经营管理直接有关的风险，这类风险是项目投资者在项目建设或生产经营过程中无法避免而且必须承担的风险，同时也是投资者应该知道去管理和控制的风险。因此，项目的核心风险亦称为可控制风险，如费用、工期、质量、安全等风险因素。环境风险：是指项目的生产经营由于受到超出企业控制范围的经济环境变化的影响而遭受到损失的风险，这类风险企业无法控制，并在很大程度上也无法准确的预测，因而项目的环境风险亦称不可控制风险，如特殊的自然风险、社会风险、经济风险。 （三）施工项目风险的特征 施工项目风险的客观性和必然性风险的存在是不以人们的意志为转移的, 这是因为决定风险的各种因素对于风险主体来说是独立存在的, 不论风险主体是否意识到风险的存在, 只要风险的诱因存在, 一旦条件形成时, 风险就会导致损失。在项目建设中, 无论是自然界的风暴、地震、滑坡, 还是与人们活动紧密相关的施工技术、施工方案等不当造成的风险损失, 都是不以人们的意志为转移的客观现实。     施工项目风险存在与发生的可变性不论是项目风险的性质还是后果都会随着活动或事件的进程而发生变化, 这就是风险的可变性。随着人们辨识风险、认识风险、抗御风险的能力增强,就能在一定程度上降低项目风险所造成的损失范围和程度及项目风险的不确定性程度, 增强了对风险的控制能力。 施工项目风险的随机性和突发性风险是客观存在的, 但并不是任何一个风险因素最终都会演变为风险事件, 风险事件的发生具有随机性、偶然性, 有时需要一定的时间和诱因。风险总是相对人类活动或事件的主体而言, 不同主体对风险的承受能力是不一样的, 同样的风险对于不同的主体有不同的影响, 风险主体对风险的承受能力受到收益大小、投入大小和风险主体的地位和拥有资源的影响, 从而影响到风险主体对待风险的态度,进一步也影响到风险主体的决策。当人们面临突然产生的风险时, 往往不知所措, 其结果是加剧了风险的破坏性。风险的这一特点, 要求我们加强对风险的预警和防范研究, 建立风险预警系统和防范机制, 完善风险管理系统。     施工项目风险的可测性个别的风险事件是很难预测的, 但可以应用现代技术手段对其发生的概率进行分析, 并可以评估其发生的影响, 同时利用这些分析预测的结果为人们的决策服务, 预防风险事件的发生, 减少风险发生造成的损失。 施工项目风险的无形性风险不像一般的物质实体, 能够被非常确切地描绘和刻画出来。因此, 在分析风险时, 应该应用系统理论、概率、弹性、模糊等概念和方法进行界定或估计、测定, 从定性和定量两个方面进行综合分析。虽然风险的无形性增加了人们认识和把握风险的难度, 但只要掌握了风险管理的科学理论, 系统分析产生风险的内外因素, 恰当地运用技术方法和工具手段, 就可以有效地管理风险。 三、施工项目风险辨识 （一）施工项目风险的识别 风险识别就是对施工中含有风险因素的各种数据进行收集、分析和预测。为了力求风险识别的准确性、完整性和系统性, 必须保证数据来源的准确性和分析的科学性。目前, 常用的风险识别方法有查表法、头脑风暴法、德尔菲方法、情景分析法等。当然项目风险管理发展至今，也不乏一些应用中风险管理者总结创新的一些使用上方便而且更加快捷的方法。 1、检查表。检查表是管理中用来记录和整理数据的常用工具。  2、头脑风暴法。头脑风暴法又叫集思广益法，它是通过营造一个无批评自由的会议环境，使与会者畅所欲言，充分交流、互相启迪，产生出大量创造性意见的过程。3、德尔菲法。德尔菲法又称专家调查法，是一种反馈匿名函询法。4、情景分析法。情景分析法就是通过有关数字、图表和曲线等，对工程未来的某个状态或某种情況进行详细的描绘和分析，从而识别引起风险的关键因素及其影响程度的一种风险识别方法，它注重说明某些事件出现风险的条件和因素。5、SWOT分析法。SWOT分析法是一种环境分析法，它是英文Strength（优势）、Weakness（劣势）、Opportunity（机遇）和Thresat（挑战）的缩写。SWOT分析在工程项目风险识别中应用的基准点是对业主、承包商、设计单位等机构或组织的内部环境优劣势的分析，在了解自身特点的基础上，判别外部的机会和威胁，然后对工程项目的发展环境做出准确的判断，继而指定各组织机构的发展战略和策略。 本文提出一种更适用于建筑工程项目施工风险识别的方法, 即用表格将施工中的各种风险分类列出, 在利用表1进行风险识别时, 工程技术人员和管理人员只需要对自己所熟悉的风险因素进行识别后填入表格, 然后汇总确认。在工程施工的各个阶段, 均可运用该方法进行风险识别, 从而实现对风险的动态管理。 （二）施工项目风险的分析 1、分析估计施工项目中的风险 工程风险估计的首要任务是分析和估计风险事件的概率，即风险事件发生的可能性的大小。识别风险后，应分别对各种风险进行衡量与比较，以确定各种风险的相对重要性。衡量风险要考虑到损失发生的频率或发生的次数和这些损失的严重性这两方面，因为损失严重性要比其发生的频率或次数更为重要。当前工程风险管理最常用的方法是确定风险的概率和概率分布。概率和概率分布概率又分主观概率和客观概率两种。主观概率是指凭主观推断而得出的概率。此种概率因缺乏可信的依据，仅凭主观推断结果往往与实际结果相差很大，所以不能有很大实用价值。客观概率是指在基本条件不变的前提下，对类似事件进行多次考察，统计每次观察的结果和各种结果的发生频率，进而推断出类似事件发生的可能性。客观概率是依统计规律推断的,其对判断潜在的风险损失，具有很大的参考价值。在衡量风险损失时，还应考虑到总损失金额、潜在损失的具体事项。概率分布：分总损失金额、潜在损失的具体事项及各项损失的预期数额三种概率分布。概率分布表的确立依据：搜集、参考相关历史资料，依据理论上的概率分布，借鉴其他经验对本项目判断进行调整和补充。 风险分析是在风险识别的基础上进行的。对施工项目进行识别后，根据施工项目风险的特点进行分析，从而较全面的了解项目风险，进行合理、科学的风险管理和防范。施工项目的风险分析是对单个风险进行分析，首先，要对施工项目风险可能发生的阶段、时间进行分析，并把这些可能性因素进行科学的量化，估计项目风险发生的可能性的概率。其次，根据项目风险发生可能性的概率估计风险事件发生后带来的损失后果。并根据项目风险分析中得到的项目风险发生的概率和损害后果进行风险的记录，不同风险之间进行比较归纳，分出风险的轻重、主次，从而为施工项目风险管理提供有效、科学的资料依据，提高施工项目风险管理效率。 2、施工项目中的风险评价 工程风险估计的含义从工程项目的风险管理周期来看，风险识别是风险评估的基础，通过风险辨识将工程中可能存在的风险识别出来再进行分析，风险评价的主要内容：风险存在和发生的时间分析，即风险在项目的哪个阶段，哪个环节中发生；风险的影响和损失分析；风险发生的可能性分析；风险级别分析，按ABC 分类法：A类重点、B 类应顾级别、C 类可以不考虑；风险的起因和可控性分析。风险评价步骤：确定风险评价基准；确定项目整体风险水平；判断项目风险水平。风险评价的方法：调查分析法；专家打分法；层次分析法；蒙特卡罗法；敏感性分析法；模糊数学法；控制区间与记忆模型法；决策树法；效用理论法。其中以专家打分法、层次分析法、决策树法最为常用。 分析施工项目的风险我们要对施工项目风险发生的阶段、时间这些可能性因素进行科学的量化，估计项目风险发生的可能性的概率，在此讨论施工风险分析分定性分析和定量分析: (1)施工风险的定性分析:风险定性分析是评估已识别风险的影响和可能性的过程, 根据风险影响的大小和其发生的可能性(概率)对风险因素进行排序。利用随机决策树分析方法时, 风险量(值) = 概率(P ) *风险影响。定性分析的主要依据为: 风险管理计划、已识别的风险、概率范围与后果、假定的条件、数据来源的可靠程度。在定性分析中, 也可利用层次分析法确定风险发生的可能性。在进行分析时, 尤其要注意那些对施工控制影响较大的风险因素, 对这些因素要进行再次细化分析和管理控制。例如, 在施工质量管理、安全管理、进度控制中的风险因素, 风险发生后会直接导致工期的严重拖延、成本的大量增加甚至项目的失败。 (2)施工风险的定量分析:风险定量分析一般与定性分析同时进行。在定量分析中, 要注意收集专家的意见, 按照乐观、悲观和最可能分类列表, 进行敏感性分析。如果条件允许,还要进行模拟。通过定量分析, 可以明确施工成本、质量和时间目标的概率及其所反映出来的趋势。 经过风险的分析估计和评价，我们对工程的风险有了具体理解，从而工程的项目风险管理者着重从众多风险因素中选择重要的风险因素和联系有着实际意义的工程做出重点规划，毕竟风险存在于项目的由始至终，项目的风险管理者要具备从重点着手，再解决细小问题的能力和远见。 （三）施工项目风险的预防 不论对承包商还是业主来说，谈风险色变，利用好了就是武器，利用不好就是自杀工具。对承包商来讲，施工项目的风险和收益是一把双刃剑，只有 收益而完全没有风险的项目是不存在的，承包商只有面对现实， 即追求收益最大化，又要将施工项目的风险可能带来的损失降 低到最小化，如何做好施工项目风险的预防工作，是承包商实施合同中的重要实务。 （1）对发包方的资信情况要充分了解 ，对订单(工程项目)的来源要有充分的了解，特别是发包方资金运作情况、银行信誉等要有充分估计，对合同的支付条件以及 发包方延期付款条件要有一定的制约方法，包括银行保函及利息率。  （2）对商业保险的局限性要有充分认识商业保险业只承办纯粹的自然灾害和意外事故所致损失的保险，而且只承办其责任项下的业务，其它损失不属理赔范围，保险人均不赔偿，商业保险业务目前的业务扩展也不能与承包商工作的发展完全同步，所以商业保险条款难以全面反映出施工项目新的风险存在和发生的可能性，另外商业保险条款中的 许多细则解释于承包商的权益而言具有局限性，所以承包商不能完全依靠商业保险解决项目风险，必须实行项目自身内部的 风险预防。 （3）对合同中不可抗力因素的分析及考虑要对合同中不可抗力因素进行分析，包括政治风险、经济风 险、法律风险、自然风险、合作者风险等等。项目面对的不可抗力 因素有许多，承包商应充分考虑合同约定中的其它不可抗力的风险，做好抵御风险的必要预防工作。除此之外，特别是对不明地理和恶劣气候条件要有充分考虑，如：很难预料的地下情况、当施工遇到严重的不可预知情况时就会停止正常工作，要经过勘察、设计，研究不明地理情况的处理措施，结果增加了工作量，可能会产生工期损失，成本增加。又例 如，气候变化有些还是可以预测的，如四季周期性变化，这些在 成本预算时比较容易考虑，有规律的气候变化虽然可以预测，但它也会给承包商带来不可抗力的风险，难以预料的恶劣气候变化的风险更会造成施工项目的误工增加新的成本。 （4）研究合同中非承包商因素可得到的补偿非承包商因素可得到的补偿是一般合同中必不可少的条款，承包商应充分利用这些条款来规避风险。 研究招标文件合同条款，力争非承包商同意补偿的条款承包商在投标过程中，要反复深入研究招标文件，仔细勘查要尽可能发展并探索可能的索赔机会，这类问题承包商在向业主质疑和进行合同谈判、询标时可技术性处理，使自己提高整个工程的质量。 处于有利地位 在单价闭13合同中，报工程量单价时，要特别注意单价的内容、范围及完成单价内容的全部工艺及工程程序且要根据实物量可能调整的幅度，采用不平衡单价的差异报价方法。总价闭1：3合同中，要注意其变更条款的清晰、合情、合法，谨慎报好工程量单价，对必须报低价竞争的项目要注明材料品牌、规格和型号，如以后业主要采用新的材料品牌规格，则可以重新报单价。 明确合同内容、划清工作界面 ，在商签合同过程中，承包商要逐一仔细斟酌合同条款，划清各方责任，明确承包内容，尤其要对业主有意转嫁风险和开脱责任的条款特别注意，如合同中不列索赔条款、拖期付款无时限、无利息、没有预付款的规定、没有调价公式、业主对不可预见的工程施工条件不承担责任等等，如果这些问题在签订合同协议书不谈判清楚，承包商将冒很大的经济风险。 （5）对风险的回避和转移要有充分的手段 风险回避是在考虑到项目风险及其所致损失巨大时主动放弃或终止该项目，以避免与该项目相联系的风险及其所致损失的一种处置风险的方式，它是一种最彻底的风险处置手段。在对项目进行风险预测、识别、评估和分析后，如发现实施此项目将面临巨大风险，将有可能造成承包商无法承受的重大损失而且风险经分析又不可能采取有效措施减少其风险损失，保险公司也认为该项目风险太大而拒绝承保，这时就应放弃或终止该项目的实施，以避免今后可能发生更大损失。四、 施工项目风险管理的设想和建议 随着项目管理日趋成熟化，所介入的因素也越来越多。诸如项目过程中的思维、行为、情感、适应性、项目管理中的交叉文化问题、项目经理的领导艺术等等，可以说，现今的项目管理是将思想转化为现实，将抽象转化为具体的科学和艺术。 基于这么多年施工项目风险管理的发展，不论是国外还是国内都有对风险管理有了适于本国或者国际工程的风险管理初级体系。要对于适应的阶段和工程项目做出完善的风险管理战略。通过对施工项目的个个阶段步骤的初步认识，建议施工风险管理者制定长远发展战略，确保风险投资效益；优化投资结构分散项目经营风险；有效控制投资决策权限；严格按照科学方法进行风险投资经营包括制定专门的风险控制计划、实施重点控制、寻求投资伙伴共同分担风险、企业投保转移投资风险、建立工程保险和担保制度、采用总承包与分包方式转移项目风险、设立风险基等； 完善的项目风险投资约束机制 包括制定奖惩政策、实施动态监督和重视项目后评价。参考文献：1 王光远 工程软设计理论 北京：科学出版社，1992 2 于九如 投资项目风险分析 北京：机械工业出版社，19993 杭建平 投资项目风险管理问题 价值工程，1999（1），42-44 4 张青晖，沙基昌 风险分析综述 系统工程与电子技术，1996，18（2）：42-45   5 胡振华 工程项目管理 长沙：湖南人民出版社，20016 陈立文 项目投资风险全过程管理 基建优化，1997，18（3）：19-20   7 杨邦杰，洪仁彪 农业投资项目风险因素识别概述 农业工程学报，1999，15（3）：29-32 8 石晓，李健，李晖 项目投资风险评估、分析的几种主要方法的比较研究 技术经济与管理研究，1998（6）：25-26 致谢词在本论文的写作过程中，我的导师祝海材老师倾注了大量的心血，一遍又一遍地指出每稿中的具体问题，严格把关，循循善诱，在此我表示衷心感谢。同时我还要感谢在我学习期间给我极大关心和支持的各位老师以及关心我的同学和朋友。 写作毕业论文是一次再系统学习的过程，毕业论文的完成，同样也意味着新的学习生活的开始。