销售退货业务流程(3页).doc

-第 1 页销售退货业务流销售退货业务流程程-第 2 页二、销售业务处理流程二、销售业务处理流程2.9 销售退货业务处理流程销售退货业务处理流程2.9.1 流程图展示流程图展示2.3.2 业务流程描述业务流程描述节点节点序号序号部门及岗位部门及岗位依据依据流程说明流程说明结果结果处理状态处理状态1销售部客户退货要求经各层级商讨，决定解决方案，如同意退货则进入退货流程做出接受退货的决定线下处理2销售部接受退货的决定系统内维护退货单（根据实际退货情况，参照发货单生成退货单）传至仓储中心和会计核算部退货单线上处理3仓储中心退货单根据退货单和实际收到货物办理退货入库，并维护系统内红字销售出库单红字销售出库单线上处理4会计核算部退货单首先确定是否已开票，如未开票则根据发货数减退货数开销售发票，如已开票则按退货数开红字发票真实红/蓝发票线下处理5销售部真实发票如未开票参照发货单和退货单生成（数量为发货数量减除退货数量）销售发票，如已开票参照发货单（红字记录）-即为退货单生成红字销售发票系统内销售发票线上处理6会计核算部系统内销售发票依据发票确认收入确认收入类凭证线上处理2.3.3 业务流程关键点业务流程关键点关键点序号关键点序号关键控制点描述关键控制点描述风险预测风险预测未开票状况下开票时，其数额依据发货数（原应开票数量）减如数量把握不准确，则收入核算-第 3 页退货数量开具专用/普通发票也不准已开票状况下根据退货数量开具红字发票2.3.4 业务流程关键报表描述业务流程关键报表描述报表序号报表序号关键报表关键报表报表功能说明报表功能说明01订单执行统计表销售订单执行统计表可以提供销售订单的发货、开票、出库、收款、预收款的执行情况。02发货统计表发货统计表用于统计一个时间段内存货的发货、开票、结存（发货-开票）的业务数据。03发货汇总表发货汇总表可以查询一段时间内发货单的累计开票、出库、收款情况04销售执行进度对销售订单的整体执行明细给出一个全部执行明细查询。以销售订单行为基准，分别列示订单行对应的发货、出库、发票、收款的情况。05销售综合统计表销售综合统计表可以查询企业的订货、发货、开票、出库、回款的统计数据06发货结算勾对表发货结算勾对表提供发货单的开票、结算情况