云南省2023年理财规划师之二级理财规划师通关提分题库(考点梳理).doc

云南省云南省 20232023 年理财规划师之二级理财规划师通关提年理财规划师之二级理财规划师通关提分题库分题库(考点梳理考点梳理)单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、银行理财产品要素所包含的信息可以分为三大类，其中不包括()。A.产品发行渠道信息B.产品特征信息C.产品开发主体信息D.产品目标客户信息【答案】A2、在我国，职工可以领取企业年金的年龄为()A.按照国家规定为 55 岁B.按照国家规定为 60 岁C.参照国家统一规定的法定退休年龄D.是由企业自主决定【答案】C3、从不同的角度看，国际信用包括许多不同种类的信用，但不包括()。A.银行信用B.消费信用C.商业信用D.国家信用【答案】B4、采购经理指数属于()。A.先行指标B.同步指标C.滞后指标D.平行指标【答案】A5、下列房贷还款方式中，每月还款的金额相同的是（）。A.等额本息还款法B.等额本金还款法C.按期还本付息法D.等额递减法【答案】A6、在决定优先股的内在价值时，()相当有用。A.二元增长模型B.不变增长模型C.零增长模型D.可变增长模型【答案】C7、政府发行公债后，如果政府公债的购买者是企业或居民，那么会使社会的信用()。A.等量扩张B.收缩C.成倍扩张D.不受影响【答案】D8、创新型寿险产品中通常具有投资分离账户，保险年金给付额随着投资分离账户的资产收益变化而变化，这种保险是()。A.定期寿险B.终身年金保险C.变额年金保险D.定额年金保险【答案】C9、某人创作的小说出版后所取得收入 20 万元，由于销售良好，追加刊印 10 万册，取得追加收入 50 万元，则他需要交纳()元的个人所得税。A.62400B.68400C.78400D.112000【答案】C10、()行为属于对财产所有权的原始取得。A.接受赠与B.购买货物C.胡想交换D.加工制作【答案】D11、中立型客户的资产配置一般为()。A.成长性资产：40%50%；定息资产：50%60%B.成长性资产：50%70%；定息资产：30%50%C.成长性资产：30%60%；定息资产：40%70%D.成长性资产：20%30%；定息资产：70%80%【答案】B12、个人及家庭收支流量大多以()来计算，对照期初与期末的现金，看记账时有无漏记之处。A.权责发生制B.收付实现制C.预期收入D.税前收入【答案】B13、周先生的投资与净资产比率是（）。A.32.19%B.45.16%C.58.82%D.62.79%【答案】C14、()属于自然血亲。A.父母与婚生子女B.养父母与养子女C.继父母与继子女D.继父母与受其抚养教育的继子女【答案】A15、根据 2007 年 3 月 1 日执行的信托公司集合资金信托计划管理办法的相关规定，集合资金信托计划具有的特征不包括()。A.合格投资者B.委托人数量C.发行者资质D.发行方式【答案】C16、深证成份指数的样本股数量为()。A.30B.40C.50D.60【答案】B17、财务安全与财务自由是理财规划所要达到的目标，其中，家庭的财务自由主要体现在()。A.家庭收入稳定、充足B.已建立完备的家庭保障计划C.投资收入完全覆盖家庭发生的各项支出D.享受社会保障【答案】C18、某公司随机抽取的 8 位员工的工资水平：800、3000、1200、1500、7000、1500、800、1500，则该公司 8 位员工工资的中位数是()。A.800B.1200C.1500D.3000【答案】B19、套利定价理论(APT)是描述()但又有别于 CAPM 的均衡模型。A.利用价格的不均衡进行套利B.套利的成本C.在一定价格水平下如何套利D.资产的合理定价【答案】D20、违反严守秘密原则的是()A.理财规划师取得客户明确同意而提供知悉的相关信息B.适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求提供所知悉的相关信息C.理财规划师未披露存执业过程中知悉的客户涉嫌违法犯罪的事实D.理财规划师一时疏忽泄露了存执业过程中知悉的客户信息【答案】D21、收入是指企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入。在我国，收入的来源不包括()。A.销售商品取得的收入B.对外投资的利益C.提供劳务取得的收入D.让渡资产使用权取得的收入【答案】B22、居民纳税义务人是指在中国境内有住所，或者无住所而在中国境内居住满()的个人，负有无限纳税义务，应就其来源于中国境内及境外的全部所得缴纳个人所得税。A.360 天B.365 天C.180 天D.90 天【答案】B23、以下不属于个人财务安全衡量标准的是A.是否有稳定充足收入B.是否购买适当保险C.是否享受社会保障D.是否有遗嘱准备【答案】D24、个人养老保险的积累方式包括()和购买商业养老保险。A.银行储蓄B.基金投资C.债券投资D.以上都对【答案】D25、某人创作的小说出版后所取得收入 20 万元，由于销售良好，追加刊印 10万册，取得追加收入 50 万元，则他需要交纳()元的个人所得税。A.62400B.68400C.78400D.112000【答案】C26、一般来说，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是()。A.警告B.罚款C.暂停执业D.取消理财规划师资格【答案】D27、唐先生夫妇结婚许多年，结婚初期就为对方购买了年金型的养老保险，并选择定期给付，这个时间一般不会超过()。（可以终身）A.15 年或 20 年B.20 年或 25 年C.25 年或 30 年D.30 年或 35 年【答案】C28、在财务安全的模式下，收入曲线应在支出曲线的()。A.上方B.下方C.左方D.右方【答案】A29、某工程师经过多年努力，研发出一项新技术。一年后，工程师把这项技术转让给某公司，获得技术转让收入 10 万元。则就这笔转让收入，该工程师应该缴纳营业税()元。A.0B.3000C.2000D.1000【答案】A30、人寿保险信托不具备的功能是()。A.储蓄与投资理财B.免税C.人身风险隔离D.第三方专业财产管理【答案】C31、离婚无论对家庭还是夫妻任何一方都会产生重大的影响，其中最突出的方面就体现在()。A.财产的分割问题B.子女的抚养问题C.老人的赡养问题D.其他【答案】A32、在个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环节是()。A.客户回访B.向客户销售产品C.向客户推介产品D.选择目标客户【答案】D33、某歌手与卡拉 OK 厅签约，2008 年 1 年内每天到歌厅演唱一次，每次付酬100 元，则对其征收个人所得税应按()纳税。A.天B.周C.月D.季【答案】C34、普通寿险是需要终身缴纳保费的终身寿险。下列关于普通保险说法正确的是()。A.普通终身寿险提供的是一种永久性保障B.每年所支付的保费相对较高C.普通寿险的现金价值通常是稳定不变的D.保单初期的现金价值通常很高【答案】A35、不同的共同基金会在各自的招募说明书中明确规定自己的收益分配原则及方式，投资者应以其作为投资参考标准。但封闭式基金和开放式基金业分别有自己的共同原则，下列标准中属于封闭式基金收益分配原则是()。A.收益分配后每基金单位净值不能低于面值B.收益分配每年至少 1 次，成立不满三个月，收益不分配C.收益以现金的形式分配，但投资人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的单位净值自动转为基金单位进行在投资D.收益分配比例不低于净收益的 90%【答案】D36、如果潘先生在持有至第三年末时出售该债券，当时市场利率为 8。7%。则潘先生出售该债券的价格为（）元。A.1135.9B.1134.20C.1104.13D.1066.09【答案】D37、人们手中持有的纸币体现持有人对中央银行的()。A.负债B.债权C.债务D.股权【答案】B38、在整个理财规划中，()规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好该规划是理财规划的必备基础。A.投资规划B.养老保障C.教育保障D.现金保障【答案】D39、资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量，是按照()计量。A.历史成本B.公允价值C.名义货币D.可变现成本【答案】A40、自然失业率是指()。A.经济社会正常情况下的失业率B.经济社会短期下的失业率C.只有摩擦性失业下的失业率D.只有结构性失业下的失业率【答案】A41、杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，该体系中的龙头指标为()。A.权益净利率B.资产净利率C.销售净利率D.权益乘数【答案】A42、根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是()。A.优秀学生奖学金B.博士科研奖学金C.留学奖学金D.国家奖学金【答案】D43、蒋小姐打算购买人身保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师对于人身保险的解释不正确的是（）。A.人身保险的保险标的是人的身体和寿命B.人身保险不适用损失补偿原则C.人身保险的保险标的可以估计D.人身保险的保险期限具有长期性【答案】C44、在个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环节是()。A.客户回访B.向客户销售产品C.向客户推介产品D.选择目标客户【答案】D45、杨女士和她先生结婚已经 3 年，近期计划买房，待生活安定下来就可以生宝宝了。目前他们夫妇二人月收入合计 12800 元。经过多次考察，他们已经看好了一套位于地铁附近的二居室，房屋总价 120 万，杨女士计划首付 40 万，公积金贷款 30 万，再利用商业银行贷款 50 万，计划贷款 20 年，其中公积金贷款利率为 4.9，商业银行贷款利率为 5.3（均为等额本息法）。A.1802.17B.3383.20C.5346.33D.5413.12【答案】C46、财政政策对经济的干预是通过财政制度的()进行的。A.潜在调节器和斟酌使用的财政政策B.内在稳定器和斟酌使用的财政政策C.潜在调节器和乘数效应D.内在稳定器和乘数效应【答案】B47、关于定期保险产品，下列说法正确的是()。A.死亡率越低，保险费率越低B.死亡率越低，保险费率越高C.死亡率越高，保险费率越低D.死亡率不影响保险费率【答案】A48、吴先生月初购买福彩，幸运中奖，获得中奖收入 8000 元。那么，吴先生应纳个人所得税()元。A.OB.825C.1280D.1600【答案】A49、夫妻离婚后，关于子女抚养关系变更的说法错误的是()。A.夫妻离婚后，原确定的子女抚养关系并不是不能变更的B.变更的原因主要是由于不直接抚养子女的一方经济条件比对方优越C.变更子女抚养关系时，如果孩子年满十周岁，应该适当考虑其个人意愿D.间接抚养子女的一方可以提出变更抚养关系的要求【答案】B50、代理人与第三人恶意串通损害被代理人利益的，应当()。A.由被代理人承担赔偿责任B.由代理人承担赔偿责任C.由第三人承担赔偿责任D.由代理人和第三人承担连带赔偿责任【答案】D多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、信托投资公司是一种以受托人的身份代人理财的金融机构，其主要业务包括A.代理保管B.金融租赁C.证券发行及投资D.金融咨询E.代理证券买卖【答案】ABCD2、甲为合伙企业的合伙人，乙为甲个人债务的债权人。当甲个人财产不足清偿乙的债务时，乙可以按照法律规定行使所拥有的权利，该权利是()。A.代位行使甲在合伙企业中的权利B.以甲在合伙企业取得的收益用于清偿C.自行接管甲在合伙企业中的财产份额D.依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿E.成为该合伙企业的有限合伙人【答案】BD3、保险法的基本原则包括()。A.最大诚信原则B.保险利益原则C.损害补偿原则D.近因原则E.保护弱势群体原则【答案】ABCD4、诉讼时效中止的原因，可以是()。A.权利人身患重病卧床不起B.权利人所在地在离诉讼时效期满前 5 个月发生了地震C.权利人在离诉讼时效期满前 5 个月向法院提起诉讼D.权利人向义务人发出的律师函，要求义务人履行义务E.义务人向权利人表示愿意履行义务【答案】AB5、在现金流量表分析中，盈利质量分析的指标主要包括()。A.盈利现金比率B.再投资比率C.现金股利支付率D.强制性现金支付E.现金偿债比率【答案】AB6、中央银行作为政府的银行，其主要职能是()。A.代理国库B.充当政府的金融代理人C.为政府提供资金融通D.集中存款准备E.作为国家的最高金融管理当局【答案】ABC7、保险合同订立时应当遵循平等互利协商一致，资源订立，合法的原则，保险合同的订立过程通常包括()。A.填写投保单B.投保人诚信保证C.交付投保单，即要约D.投保人资质证明E.保险人承诺后合同成立【答案】AC8、()为专利权的客体。A.发明B.实用新型C.动植物的生产方法D.外观设计E.科学发现【答案】ABD9、关于法定与自愿原则下列说法正确的是()。A.公证机关办理公证事项时，其形式、程序必须符合国家法律的规定B.法律、法规、规章规定采用公证形式设立、变更的法律行为，应当依法给予公证C.需经公证证明的事实、文书，公民法人必须办理公证D.如果法律没有要求必须办理公证的，公民、法人有权自行决定是否办理公证E.违反法律规定办理的公证是无效的【答案】BCD10、()会使个人资产负债表中的资产和负债同时发生变动。A.客户以现金购买一件贵重珠宝B.客户以银行存款偿还车贷C.客户分期付款购买喜爱的电脑D.客户以银行存款和年终奖金一次性偿还剩余房贷E.客户给父母寄去赡养费【答案】AD11、通货紧缩的消极影响有()。A.企业利润下降B.失业增加C.居民收入减少D.财政收入减少E.银行信贷资金来源急剧减少【答案】ABCD12、根据成本推进论的观点，导致生产成本提高的原因主要有()。A.工资推进B.利润推进C.资本推进D.产品需求推进E.生产要素推进【答案】AB13、甲、乙、丙欲成立一普通合伙企业，则下列关于其设立程序与条件的说法正确的是()。A.甲、乙可以是自然人，也可以是法人或者其他组织B.三者必须签订书面合伙协议C.可以货币、实物、土地使用权、知识产权或者其他财产权利出资，但不得以劳务出资D.合伙企业名称中应当标明“普通合伙”字样E.有经营场所和从事合伙经营的条件【答案】ABD14、家庭消费支出规划主要包括()。A.住房消费规划B.汽车消费规划C.教育支出规划D.信用卡消费规划E.个人信贷消费规划【答案】ABD15、2007 年 1 月 1 日，新的企业会计准则在上市公司率先实施，关于新准则下列说法正确的是()。A.该企业会计准则由一项基本准则和 38 项具体准则组成B.多项新准则影响企业利润C.扩张会计估计和会计政策的选择空间D.不抑制关联方操控E.提高会计信息质量【答案】AB16、各项财务比率中反映偿债能力的指标包括()。A.流动比率B.经营净现金比率C.速动比率D.现金比率E.资产负债率【答案】ABCD17、普通合伙企业出现亏损时，有关亏损分担的表述中，正确的有()。A.合伙协议有约定比例的，按约定比例分担B.合伙协议没有约定比例的，由各合伙人平均分担C.合伙协议没有约定比例的，由各合伙人协商确定D.合伙协议可以约定由执行合伙事务的合伙人承担全部亏损E.合伙协议没有约定，且合伙人之间协商不成的，由合伙人出资比例分担【答案】AC18、现金等价物通常指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。关于各类银行存款描述正确的是()。A.个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息B.存期超过 2 年的定活两便储蓄一律按 2 年整存整取利率六折计息C.整存零取最低起存额为 5000 元D.人民币通知存款开户起存金额为 5 万元，每次支取额度不限E.个人支票储蓄存款尤其适合个体工商户【答案】A19、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同，选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模式有三种即()。A.青年家庭B.中年家庭C.老年家庭D.壮年家庭E.单亲家庭【答案】ABC20、以下关于三大政策工具的说法不正确的是()。A.当中央银行降低法定存款准备金率时，商业银行可运用的资金减少，贷款能力下降，货币乘数变小，市场货币流通量便会相应减少B.再贴现政策是指中央银行对商业银行用持有的未到期票据向中央银行融资所作的政策规定，主要着眼于长期政策效应C.再贴现率增加会使得信用量收缩，市场货币供应量减少D.当中央银行认为应该增加货币供应量时，就在金融市场上买进有价证券，反之就出售所持有的有价证券E.公开市场业务是目前中央银行控制货币供给量最重要也是最常用的工具【答案】AB