云南省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识自测提分题库加精品答案.doc

云南省云南省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识自测提分题库加精品答案基础知识自测提分题库加精品答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、关于我国私募股权投资基金发展及监管的主要阶段与年代对应错误的是（）。A.探索与起步阶段（19852004 年）B.快速发展阶段（20052012 年）C.发展完成阶段（2013 年至今）D.统一监管下的制度化发展阶段（2013 年至今）【答案】C2、广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传，违法所得数额在（）万元以上的，依照刑法规定，以虚假广告罪定罪处罚。A.1B.2C.5D.10【答案】D3、（2017 年真题）自行募集股权投资基金是由（）拟定基金募集推介材料、寻找投资者的基金募集方式。A.基金管理人B.第三方机构C.基金托管人D.监管机构【答案】A4、从企业规模来看可以分为（）。A.B.C.D.【答案】D5、（2018 年真题）关于创业投资，说法正确的是（）A.包含非专业机构和个人分散从事创业投资B.主要投资成熟企业C.仅投资发展早期或中期企业D.主要通过股息红利的方式获取收益【答案】A6、基金利润是指基金的收入扣除基金承担的各项费用和税收之后，超出投资者（）的部分。A.投资收益B.投资损失C.投资本金D.投资报酬【答案】C7、不属于股权投资基金募集主要资料的是（）A.投资框架协议B.基金条款书C.（反向）尽职调查资料D.私募备忘录【答案】A8、下列关于股权投资基金合格投资者的说法中，错误的是（）。A.投资于单只股权投资基金的金额不低于 100 万元B.对个人投资者，要求其金融资产不低于 300 万元C.对于单位投资者，要求其净资产不低于 1000 万元D.对个人投资者，要求其最近 1 年个人收入不低于 50 万元【答案】D9、下列表述错误的是（）。A.合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人，合伙企业层面不缴纳所得税B.合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税C.合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税D.合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先税后分”的原则【答案】D10、（2020 年真题）某股权投资基金 A 为合伙型基金,合伙协议约定:A 基金目标认缴出资额为 10 亿人民币,主要对境内设立的优质子基金进行投资,子基金的投资方向为新能源领域。A 基金向中国证券投资基金业协会备案时,应报送的信息和材料包括（）A.I、II、IIIB.I、II、III、IVC.I、II、IVD.I、III【答案】A11、签署投资备忘录属于股权投资基金运作的（）阶段。A.管理B.设立C.募集D.投资【答案】D12、根据公司法的相关规定，设立股份有限公司，应当具备下列条件（）。A.B.C.D.【答案】D13、（）是基金管理人的战略管理职责。基金管理人通过充分的沟通与信息披露，向基金投资者详尽地展示基金的经营情况和发展前景，从而增加基金投资者对基金与管理人的了解以及投资者与管理人之间的相互联系。A.基金权益登记B.基金估值核算C.基金投资者关系管理D.基金信息披露【答案】C14、投资协议中的优先认购权条款适用于目标企业（）。A.、B.、C.D.、【答案】D15、(2017 年)基金业协会于（）发布了私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）（简称登记备案办法），该办法明确规定基金业协会负责办理基金管理人登记及私募基金备案，对私募基金业务活动进行自律管理。A.2014 年 1 月 17 日B.2014 年 10 月 1 日C.2015 年 4 月 30 日D.2015 年 1 月 17 日【答案】A16、以下不属于 PPM 的必要内容的是（）。A.基金的规模、存续期和预计封闭时间B.机构和基金的投资理念C.基金管理人过往业绩描述D.投资人投入【答案】D17、国内股权投资交易中,估值调整的一般原因包括()A.担心投资后,目标公司的团队未能好好运营达到设定的业绩目标B.担心投资后,目标公司的组织架构根据需要进行变动C.担心投资后,目标公司的董事会成员进行换届变动D.担心投资后的办公地址进行变迁【答案】A18、（）使用可比价值对目标公司进行价值评估，在创业投资基金和并购基金中大量使用。A.折现现金估值法B.相对估值法C.成本法D.创业投资估值法【答案】B19、有限责任公司的股东以其认缴的（）为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的（）为限对公司承担责任。A.出资额、出资额B.股份、股份C.股份、出资额D.出资额、股份【答案】D20、公司清偿了全部公司债务之后，如果公司财产还有剩余的，清算组才能够将公司剩余财产分配给包括股权投资基金在内的股东。股东之间如果依法约定了分配顺序和份额，可以按约定进行分配；如果没有约定，则按（）进行分配。A.股权比例B.贡献度C.董事会决议D.股东大会决议【答案】A21、关于折现现金流估值法，下列表述错误的是（）A.详细预测期的结束通常以目标公司进入稳定经营状态为基准B.折现率的选择取决于预测期期数，与每期现金流无关C.折现现金流估值法通过对目标公司的财务数据和经营模式进行深入分析，有助于发现目标公司价值的核心驱动因素D.折现现金流估值法是将目标公司值时点之后的未来现金流以合适的折现率进行折现，加总得到相应的价值【答案】B22、私募股权投资基金英文缩写为（）。A.VCB.EPC.B.EPCPED.CV【答案】C23、公司型股权投资基金根据公司法的规定，采用有限责任公司形式的股权投资基金，投资者人数不得超过（）人，采取股份有限公司形式的股权投资基金，投资者人数不得超过（）人。A.50、100B.100、100C.50、200D.100、200【答案】C24、合伙型股权投资基金确定清算主体时，经全体合伙人（）同意，可以指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人担任清算人。A.14B.13C.过半数D.全部【答案】C25、(2017 年)按照中国证监会的有关规定，拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前，均须由（）进行辅导。A.会计师事务所B.具有主承销资格的证券公司C.律师事务所D.中国证监会【答案】B26、下列说法不正确的是（）。A.股权投资基金属于高风险、高期望收益的资产类别B.创业投资基金通常投资于成熟期的企业C.股权投资基金的收益波动性较高D.股权投资基金的专业性较强【答案】B27、基金销售机构正在募集一只 5000 万元规模的信托（契约）型股权投资基金，销售机构的以下哪种销售方式是正确的（）。A.因剩余 500 万元的基金份额未募集完毕，销售机构将其拆分为每份 50 万元让销售人员认购B.通过其营业网点将基金拆分成每份 10 万元卖给营业网点的客户C.通过理财平台按照单个投资者不低于 300 万元的标准向特定的 10 名高净值人群推荐并募集全部基金份额D.委托互联网金融平台将基金收益权设置成理财产品按每份 10 万元卖给平台注册用户【答案】C28、股权投资基金要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事、高管和其他关键员工不得兼职与本公司业务有关竞争的职位，以上内容属于投资协议的哪一项条款（）。A.也性条款B.保护性条款C.保密条款D.竞业禁止条款【答案】D29、股权投资基金所投企业，适合采用收入法进行估值的是（）A.增长稳定，业务简单，现金流平稳B.增长不稳定，业务复杂，现金流波动C.增长不稳定，业务简单，现金流平稳D.增长稳定，业务简单，现金流波动【答案】A30、根据中华人民共和国公司法的规定，设立股份有限公司（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C31、投资后管理关注的被投资企业经营情况不包括（）A.销售及订货出现重大变化B.管理层出现变动C.聘任独立董事D.失去重要客户和供应商【答案】C32、合伙协议应包含的信息包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D33、基金资产净值=（）。A.基金资产净值=基金资产基金负债B.基金资产净值=基金资产-基金负债C.基金资产净值=基金资产基金负债D.基金资产净值=基金资产+基金负债【答案】B34、在计算股权投资基金净内部收益率时，需从现金流中扣除的项目（）A.B.C.D.【答案】C35、有限合伙企业的利润分配、亏损分担，按照（）的约定办理。A.合伙协议B.委托协议C.企业章程D.合伙企业法【答案】A36、以下那些事为支持创业投资发展的措施（）A.B.C.D.【答案】A37、合伙人应当按照合伙协议约定的（）方式，履行出资义务。A.B.C.D.【答案】C38、下列监管方式中，最具权威性和有效性的监管方式是（）。A.政府监管B.行业自律C.内部监控D.社会监督【答案】A39、优先认购权，是指目标公司未来发行新的股份或者可转换债券时，股权投资基金可以（）。A.按照比例直接获得新股的权利B.按其持股比例获得同等条件下的优先认购权利C.始终优先于新进投资人进行认购的权利D.转让一部分股份的权利【答案】B40、（），美国小企业管理局设立“小企业投资公司计划”，以低息贷款和融资担保的形式鼓励成立小企业投资公司。A.1958 年B.1936 年C.1942 年D.1973 年【答案】A41、下列情形中，违反国家规定，扰乱市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪的有（）。A.B.C.D.【答案】A42、信息披露义务人不包括（）。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会规定的负有信息披露义务的法人【答案】A43、股权投资基金在运作过程中会进行项目收集、项目初审、尽职调查、投资决策与协议签署等活动，上述活动属于（）阶段。A.投资B.项目退出C.募集与设立D.投资后管理【答案】A44、（2017 年真题）下列关于相对估值法的说法中，正确的是（）。A.市盈率倍数法比较适用于资产流动性较高的金融机构B.市销率倍数法可以反映成本的影响C.银行业的估值通常会用市销率倍数法D.对于折旧摊销影响比较大的企业（如重资产企业），比较适合用企业价值息税折旧摊销前利润倍数法【答案】D45、根据企业所得税法实施条例，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业 2 年以上的、可以按照其（）的 70%的股权持有满2 年的当年，抵扣该创 111 般资企业的应纳税所得额。A.总资产B.净利润C.净资产D.投资额【答案】D46、下列关于协议转让并购退出方式的说法，错误的是（）。A.并购退出是股权投资基金的重要退出途径之一B.并购退出是指目标企业原投资方向其他收购方转让持有的全部或者部分股权，实现退出的行为C.并购退出的收购方，主要包括被投资企业大股东或创始股东、W 理层、员工等D.与 IPO 退出相比，并购退出的收益率通常稍氐，但是更加灵活、高效【答案】C47、(2017 年)在上市申报审核阶段，下列说法错误的是（）。A.保荐机构应对申请文件进行内部审核并出具保荐意见B.中国证监会是否收到申请文件不影响作出是否受理的决定C.申请文件受理后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露D.中国证监会依据发行审核委员会的审核意见，对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定【答案】B48、下列关于合伙企业税收制度的说法中，正确的是（）。A.合伙企业按规定应缴纳个人所得税B.合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税C.合伙企业是所得税的纳税主体D.合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先税后分”的原则【答案】B49、对公司型基金而言，主要收入来源不包括（）。A.股息收益B.转让财产收入C.提供劳务收入D.红利收益【答案】C50、（2017 年真题）股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中不得有（）行为。A.、B.、C.、D.、【答案】B