2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点.doc

20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点识基础试题库和答案要点单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、已登记的股权投资基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告的，以下表述错误的是（）。A.累计 2 次，中国证券业协会将该管理人列入异常机构名单，并通过基金管理人公示平台对外公示B.该管理人被列入异常机构后，即使整改完毕，至少 6 个月后才能恢复正常机构公示状态C.在完成相应整改要求之前，中国证券投资基金业协会将暂停受理该管理人的股权投资基金产品备案申请D.该管理人被列入异常机构后，将通过基金管理人公示平台对外公示【答案】A2、股权投资行业主要用到的估值方法为（）。A.相对估值和经济增加值法B.成本法和折现现金流法C.成本法和经济增加值法D.相对估值和折现现金流法【答案】D3、(2017 年)股权投资基金宣传推介材料登载过往业绩的，一般应当遵循（）原则。A.I、B.、C.、D.、【答案】A4、相对于证券投资基金，股权投资基金具有的特点包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B5、关于股权投资基金的募集，下列表述正确的是（）。A.基金管理人通过特定对象确定程序可向合格投资者之外的个人进行募集B.资金募集是开展基金投资业务的开始和必要前提C.只能由基金管理人向投资者募集资金D.募集资金须由基金管理人和基金托管人共同负责管理使用【答案】B6、我国证券交易所进行证券交易时，对一段时间内接受的买卖申报一次性撮合的价格形成机制时()A.连续竞价B.协议转让C.大宗交易D.集合竞价【答案】D7、（），就是由管理人自行拟定资本募集推介材料、寻找投资者的基金募集方式。A.委托募集B.委派募集C.间接募集D.自行募集【答案】D8、股权投资基金的投资者应当为具备（）的合格投资者。A.B.C.D.【答案】A9、股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员违反法律、行政法规及部门规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取（）等措施；构成犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任。A.、B.、C.、D.、【答案】B10、股权投资基金的（）是整个投资的关键环节。A.项目管理B.项目退出C.项目清算D.项目解散【答案】B11、合伙型基金的分配为“_”，即合伙企业的“生产经营所得和其他所得”由合伙人按照国家有关税收规定分别缴纳_。（）A.先分后税；所得税B.先分后税；增值税C.先税后分；所得税D.先税后分；增值税【答案】A12、回购退出的方式不包括（）。A.控股股东回购B.管理层回购C.员工收购D.实际控制人回购【答案】D13、以下不属于中国证券投资基金业协会权责的是（）A.制定和实施私募基金行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为B.建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统C.建立投诉处理机制，接受投资者投诉，进行纠纷调解D.对违反相关法规的私募机构采取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责等行政监管措施【答案】D14、股权投资基金募集过程中，以下行为符合现行监管规则的是（）。A.B.C.D.【答案】A15、关于我国二级股票市场的主要交易机制，以下表述正确的是（）A.大宗交易转让的买卖双方可以就交易价格和数量进行协商，具有高效率低成本的特点，但会对股票的交易价格形成巨大冲击B.上市公司股份的买卖双方可以就已达成的转让协议，向证券交易所和登记机构申请办理股份的转让过户，但该股份的转让仅限于流通股C.如果收购人自愿选择以要约方式收购上市公司股份，其可以选择向被收购的所有股东发出只收购其持有的部分股份的要约D.竞价交易的规则约定，ST 股票和*ST 股票价格的涨跌幅（一个交易日价格相对上一个交易日收市价格）均不超过 20%【答案】C16、（2018 年真题）关于基金的份额拆分，以下说法正确的是（）A.基金可以通过份额拆分突破合格投资者额标准，是募集行为上的金融创新，应进行更大范围推广B.机构不得以份额拆分为目的购买基金，但个人投资者不受限制C.基金不能通过份额拆分突破合格投资者标准D.与收益权拆分不同，份额拆分更早的约定了投资者的权益，因此应鼓励进行份额拆分而不是收益权拆分【答案】C17、人民币股权投资基金，是指依据中国法律在（）设立的主要以人民币对（）非公开交易股权进行投资的股权投资基金。A.中国境内，中国境外B.中国境内，中国境内C.中国境外，中国境外D.中国境外，中国境内【答案】B18、关于股权投资基金管理人业务环节管理制度的要求，下列表述错误的是（）。A.股权投资基金管理人不能同时管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权投资基金B.股权投资基金管理人应当建立资金募集、投资运作、信息披露、合规风控、业务外包、会计核算、投资者适当性管理等各个业务环节的管理制度C.股权投资基金管理人不仅要建立各个业务环节的管理制度，还要有效实施D.股权投资基金管理人应当加强对关联机构和分支机构的管理【答案】A19、以下哪些属于基金收益分配的概念是（）。A.B.C.D.【答案】A20、成熟阶段的企业则更多关注管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及（）等。A.公司行业B.产品服务C.职业经理人D.风险分析【答案】D21、利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传，违法所得数额在（）万元以上的，以虚假广告罪定罪处罚。A.10B.20C.30D.40【答案】A22、关于从事股权投资基金业务的基金管理人，以下说法正确的是()A.不得向投资者承诺保本，也不得承诺最低收益B.可以向投资者承诺保本，但不得承诺最低收益C.可以向投资者承诺保本或者承诺最低收益D.不得向投资者承诺保本，但可以承诺最低收益【答案】A23、（2019 年真题）关于股权投资基金宣传推介材料，以下表述正确的是（）A.推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明基金的过往业绩不预示其未来的业绩B.推介材料登载管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩可以只是部分不连续的业绩C.推介材料不能登载基金过往业绩D.推介材料登载管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩表示对该只基金的业绩构成保证【答案】A24、以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是（）。A.除非经投资人同意，管理层股东不得将其在公司及子公司的股份质押或抵押给第三方B.监事会会议每半年召开次C.投资人享有充分的检察权，包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利D.投资人有权提名董事【答案】D25、股权投资基金在与目标企业签订排他性条新，股权投资基金有权（）。A.要求目标企业在与基金谈判过程中，不得在与其他投资机构进行接触B.要求目标企业董事。高管和其他关键员工不得兼职与本公司业务有竞争职位C.优先购买目标企业发行的新股或可转换债券D.满足事先设定的条件时，可要求目标企业回售股权【答案】A26、以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是（）。A.基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确B.信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定C.实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收D.由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示【答案】C27、股权投资基金募集流程的第二步是（）。A.投资者确认B.募集筹备期C.基金路演期D.协议签署及出资【答案】C28、（2020 年真题）根据上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定，创业投资基金所投资符合条件的企业是指满足下列情形之一的企业（）A.I、II、IIIB.I、II、IVC.II、III、IVD.I、III、IV【答案】C29、（2018 年真题）关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（）A.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突C.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息进行严密保管D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配【答案】D30、股权投资基金投资后管理的主要内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D31、关于股权投资基金投资者的主要类型，以下表述正确的是（）。A.大型企业可以选择不作为投资者，而以自有资金出资并通过子公司的形式直接进行创业投资业务B.公共养老基金是资本市场稳定的机构投资人，而公司养老基金受业绩表现的影响，无法提供长期的资金来源C.在国外股权投资市场中，富有的个人或家族通常倾向于作为基金管理人而非基金投资人参与到股权投资基金，以便管理其资产D.与美国市场不同，欧洲的商业银行不得作为投资者参与欧州市场的股权投资基金【答案】A32、（2016 年真题）下述投资者中视为当然合格投资者的是（）。A.已备案的资产管理计划B.某有限责任公司C.未备案的证券投资基金D.未备案的产业投资基金【答案】A33、（2020 年真题）关于投资者适当性匹配方法,以下表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A34、（2020 年真题）基金管理人建立科学严谨的业务操作流程,可以利用以下（）方式来实现业务流程的控制。A.、B.、C.、D.、【答案】B35、基金托管人职责不包括（）。A.办理清算、交割事宜B.基金份额登记C.复核审查资产净值D.开展投资监督【答案】B36、关于股权投资基金中的市场服务机构，以下表述错误的是（）A.基金财产保管机构仅承担保管责任，不同于基金托管机构承担的相关责任B.为保障投资者合法权益，必须由基金管理人办理基金份额登记C.基金投资者有权参与选择承办基金审计业务的审计机构D.律师协助清算主体制订清算方案【答案】B37、（2020 年真题）境外上市的一般操作流程通常不包括（）。A.策划上市方案B.企业改制C.公开发行和交易D.上市申报【答案】B38、非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任，即（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D39、合伙型基金是指投资者依据（）成立有限合伙企业。A.合伙企业法B.公司法C.证券法D.以上都是【答案】A40、二手资料调查的方法不包括（）A.查找B.索讨C.搜索D.购买【答案】C41、（）对股权投资基金参与企业后续融资时的决策也起到重要的决策支撑作用。A.投资前管理B.投资中管理C.投资后管理D.投资全程管理【答案】C42、业务尽职调查重点关注内容包括（）。A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、IVD.I、II、III、IV【答案】D43、私募基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少每年开展（）全面的外包业务风险评估。A.五次B.三次C.一次D.两次【答案】C44、关于股权投资基金投资者的主要类型，以下表述正确的是（）。A.大型企业可以选择不作为投资者，而以自有资金出资并通过子公司的形式直接进行创业投资业务B.公共养老基金是资本市场稳定的机构投资人，而公司养老基金受业绩表现的影响，无法提供长期的资金来源C.在国外股权投资市场中，富有的个人或家族通常倾向于作为基金管理人而非基金投资人参与到股权投资基金，以便管理其资产D.与美国市场不同，欧洲的商业银行不得作为投资者参与欧州市场的股权投资基金【答案】A45、私募股权投资基金投资项目估值的主要方法有（）。A.B.C.D.【答案】A46、股权投资基金常用的估值方法通常不包括（）。A.相对估值法B.成本法C.折现现金流估值法D.随机估值法【答案】D47、股权投资基金的参与主体主要包括如下哪些（）A.B.C.D.【答案】B48、(2017 年)下列属于行政处罚的是（）。A.警告B.罚款C.没收违法所得D.以上都是【答案】D49、账面价值法是指公司总资产减去（）即为公司的账面价值，但要评估标的公司的真正价值，还必须对（）的各个项目作出必要的调整，在此基础上，得出双方都可以接受的公司价值。A.总负债后的净值；资产负债表B.现金流量；现金流量表C.利润；利润表D.股东权益；股东权益变更表【答案】A50、中国证券投资基金业协会在基金管理人登记，基金备案，投资情况报告要求和会员管理等环节，对（）采取区别于其他私募基金的差异化行业自律，并提供差异化会员服务。A.创业投资基金B.股权投资基金C.大型投资基金D.内资投资基金【答案】A