绿色金融助力碳普惠机制建设——中国银行业绿色低碳金融产品创新系列典型案例.docx

绿色金融助力碳普惠机制建设中国银行业绿色低碳金融产品创新系列典型案例导语：在深圳、上海等多地积极探索推进碳普惠机制建设的背景下，商业银行探索推出个人及企业碳账户，依据国家碳排放计量标准，将生产或生活中的碳排放进行量化，尝试与金融服务挂钩，积极丰富金融服务场景，创新支持碳减排的产品和服务，助力碳普惠机制建设。绿色金融不仅要满足大项目、大企业的绿色发展需求，还要满足“三农”、小微企业以及个人等薄弱环节及长尾客群的金融需求，推动实体经济绿色高质量发展。一段时间以来，深圳、上海等多地积极探索推进碳普惠机制建设，探索量化企业生产或个人生活中的碳排放，逐步完善碳普惠核证减排量交易机制，有序搭建碳普惠统一平台，逐步实现碳积分、碳普惠减排量与碳交易市场的联通、兑换和交易。碳普惠是指为小微企业、社区家庭和个人等的减碳行为进行具体量化和赋予一定价值，并建立起以商业激励、政策鼓励和核证减排量交易相结合的正向引导机制。在此背景下，商业银行探索推出个人及企业碳账户，依据国家碳排放计量标准，将生产或生活中的碳排放进行量化，尝试与金融服务挂钩，积极丰富金融服务场景，创新支持碳减排的产品和服务。将“碳效码”评价结果应用于银行信贷领域2021年，浙江省湖州市发挥国家绿色金融改革创新试验区先发优势，在全国首创提出“碳效码”，大力推进碳效码金融应用场景建设，通过构建碳效智能对标体系、上线全国首个工业碳平台，打通统计、电力、经信等部门39类数据，推动全市规模以上工业企业构建碳账户，实现企业碳排放在线核算、动态更新，自动化跟踪企业“碳足迹”，并与绿色制造评价、节能监察、项目准入、绿色金融产品应用等工作挂钩。为引导金融资源精准流向绿色低碳领域，人民银行湖州市中心支行与湖州市经信局联合出台关于金融支持湖州市工业碳效改革的实施意见，提出促进碳账户信息跨领域共享、鼓励碳效信贷投放等12条举措，明确低碳企业融资成本“两个低于”要求，即对低碳企业贷款FTP定价原则上低于其他工业企业一般贷款、使用再贷款资金发放的低碳企业贷款利率明显低于一般企业贷款利率。作为中国银行系统内首家绿色金融试点分行，中国银行湖州市分行积极响应地方政府与监管工作部署，在全市范围内率先针对普惠小微企业推出“工业碳惠贷”专项服务方案，以湖州企业“碳效码”评价结果作为重要参考因素纳入授信全流程，通过采取差异化的利率定价、授信额度、贷款规模等措施，引导信贷关键资源向绿色低碳方向倾斜。碳效值为1、2级且绿色工厂等级为三星级（含）以上的企业，可通过“工业碳惠贷”按碳效等级申请350万元到1500万元不等的信用贷款支持和1040bp的额外利率优惠。在贷款办理过程中，符合条件的企业还可享受优先审批放款的绿色通道，从资料收集到下达授信批复，最快两个工作日即可完成审核。为确保更多绿色低碳小微企业享受到高效、便捷、专业的融资服务，中国银行湖州市分行根据市经信局提供的企业碳效评价结果落实清单式管理，对照清单逐户上门对接融资需求，结合企业需求量身制定融资方案，切实将绿色普惠金融服务“送上门、送到家”。截至2022年6月末，“工业碳惠贷”已累计支持普惠小微企业34户，累计授信1.93亿元。湖州工业“碳效码”的推出，有效解决了企业碳排放情况测算难、评价难的问题，使企业能耗碳排放情况“一码了然”。湖州中行积极响应政府部署，主动贴合湖州市“碳中和、碳达峰”重点工作，将企业碳排放水平作为重要参考因素纳入授信全流程，促成了“碳效码”在银行信贷领域的首次应用，真正实现了绿色普惠金融服务与企业低碳发展的有机融合。将碳排放权质押创新引入小企业融资授信我国提出2030年前实现“碳达峰”，2060年前实现“碳中和”的目标。中央对各级党委和政府提出该项工作要明确时间表、路线图、施工图，企业发展模式将发生重大转变，低碳绿色相关行业将迎来一波高速发展机遇期。2021年7月16日，全国碳排放权交易市场开市。通过市场机制控制和减少温室气体排放、推动经济发展方式绿色低碳转型。在此之前，碳排放权交易试点已于2011年由国家发展改革委牵头在北京、天津、上海、重庆、深圳、广东和湖北七省市启动，形成了较为完整的交易体系。政府主管部门针对重点排放企业发放碳排放权配额，该配额可在各碳排放权交易市场进行交易，其中纳入全国碳排放权交易配额管理的重点排放单位需在全国市场交易；各地重点排放单位碳排放权在各试点区域交易市场交易。企业通过碳排放权交易，即获得了无形的碳资产，此类碳资产主要包含两类，碳排放配额和CCER、林业碳汇等可通过碳排放交易市场交易的项目权益。从碳配额发放到履约期、减排项目开发到实现变现，一般有六个月至一年的时间周期，在此期间企业存在闲置碳资产可用于交易。交通银行以该类小微企业本身依法享有的、合法有效的碳资产抵质押作为风险抓手，为其提供信贷资金，用于满足其生产经营过程中的资金周转需求。上海某碳科技有限公司，是上海地区知名能源集团的下属子公司，公司承担了该能源集团下属发电企业碳排放权配额的管理及市场化交易职能。公司成立于2018年底，由于成立时间短且属于轻资产公司，缺乏能用于银行融资的抵质押物。并且集团公司希望该子公司能够拥有独立的融资能力，因此，公司在银行融资方面亟需业务创新。交通银行上海市分行在了解到该公司的融资需求后，由上海分行大客户部牵头，并且与总行保持紧密沟通，走访上海环境能源交易所，在一周内就确定了以上海地区碳排放权进行质押融资的业务方案，在两周内完成了额度申报及生效流程，并且及时了解企业的提款需求，最终通过质押企业名下36万吨的二氧化碳排放权为企业提供普惠融资1000万元，购于购买重点排放单位的配额缺口。2021年7月初，全国碳排放交易市场上线交易，重点排放单位从九家试点交易所所在地区扩展到全国范围，首批纳入全国交易市场交易的企业也分布在全国各地，为了引导分行开展有针对性地营销，交通银行总行下发了“碳普惠”小微企业绿色金融业务营销指引，引导各分行根据通知指引进行业务创新拓展。其中青岛分行历来有业务创新的基因，在多项业务中均勇于探索，积极配合总行进行业务常识，但苦于青岛地区前期并未纳入碳排放交易权试点地区，缺乏同业经验参照。在青岛地区，某热电厂为重点排放单位，在得知该企业已纳入全国市场进行碳排放权交易后，青岛分行立即与总行取得联系，根据通知内容，确定了业务模式，于8月发放系统内首笔基于全国碳交易市场排放权质押业务。通过将碳排放权质押创新引入小企业融资的授信中作为风险缓释方式，能够在一定程度上帮助解决小微企业融资难、融资贵的问题。个人“绿色账户” 计量低碳减排一段时间以来，深圳、上海等多地积极探索推进碳普惠机制建设。以深圳为例，2021年11月，深圳市政府印发了深圳碳普惠体系建设工作方案，提出立足新发展阶段，以“低碳权益、普惠大众”为核心，具体量化社区家庭、个人节能减碳行为并赋予一定价值，通过低碳行为数据平台与碳交易市场平台互联互通，在形成持久、普遍的绿色生活方式领域先行示范，打造绿色发展的深圳样板。作为助力城市碳普惠建设的一款创新绿色金融产品，2022年4月22日，“中信碳账户”面向广大用户公开上线，系首个由国内银行主导推出的个人碳账户，让用户的绿色低碳行为可计量、可追溯，推动绿色低碳广泛融入民众生活。作为计量个人碳减排的“绿色账户”，中信碳账户将实现个人碳减排数据的资产化、价值化，通过构建低碳生态联盟，让碳资产得到归集。据介绍，“中信碳账户”依托中信银行信用卡“动卡空间”APP开发构建，凭借中信银行“金融+生活”生态圈的广泛覆盖，通过用户授权自动采集个人在不同生活场景下的低碳行为数据，并通过科学计量方法累计个人碳减排量。当前，“中信碳账户”已实现基础功能应用，包括碳账户开通、碳减排量记录、碳值社交分享、低碳科普、低碳知识小问答、碳排放计算器等功能模块，并识别和引入电子信用卡申请、电子账单、线上生活缴费等特色金融场景。未来“中信碳账户”将进一步对内协同集团资源，对外引入绿色出行、二手回收等更多低碳场景，旨在成为消费者记录低碳生活的掌上动态指南，倡导绿色低碳生活方式成为当今的生活新风尚。中信碳账户让绿色消费行为数字化、可视化、资产化和价值化，从而积极引导消费者的绿色消费转型，是金融机构参与应对气候变化、助力碳普惠的有益尝试。9