某商校年度财务工作报告(document 12页).docx

最新资料推荐最新精品资料整理推荐，更新于二二年十二月十九日2020年12月19日星期六20:27:47淮阴商校二八年度财务工作报告王文明(2008年12月20日)各位代表：我受校长室委托，报告2008年度财务工作情况，请予审议。 2008年，我校财务工作在校长室正确领导下，立足实际，紧紧围绕学校发展主线，坚持“量入为出、收支平衡”原则，合理有效的安排财力，确保各项工作顺利运行，全面完成各项目标任务。全年总收入预计2604.9万元，正常事业支出1-11月1923.2万元，全年预计支出2230万元（不包含设备贷款支出1170万元），还银行贷款370万元，收支基本平衡。具体运作情况如下。一、2008年度收入预计情况2008年总收入预计2604.9万元，与上年同期收入2137.3万元，相比增加467.6万元。其中：市财政拨款收入558.9万元，较上年527.8万元增加31.1万元；财政贷款贴息145万元；学生缴费收入1752万元，较上年同期1588万元增加164万元；其他收入149万元，较上年同期21.5万元增加127.5万元。另外，省级会计示范专业补20万元，国家级建筑实训基地补130万元。二、2008年正常事业费支出情况今年1-11月正常事业支出1923.2万元，与上年同期支出1710.8万元相比增加支出212.4万元，增幅为11%，预计年度支出2230万元。我们根据学校财务现状确定开支重点，适时调整支出结构，努力压缩常规性、一般性支出，控制维修支出，集中财力保工资福利、保资金运转、保重点项目，使学校资金步入良性循环。（一）人员经费支出1112.9万元，占总支出57.86%，较上年同期支出960.6万增加152.3万元。增加支出主要原因：1、劳动法对临时用工工资标准硬性规定实施，临时工工资支出60.1万元（含07年底临时工清退安抚费12.2万元），较上年同期支出增加25.9万元；2、调整公积金标准，住房公积金支出49.7万元，较上年同期支出34.5万元增加15.2万元；3、根据市医保处检查意见，上调医疗费标准，增加医保费19.2万元；4、奖金福利增加30.8万元；5、工资及津贴602.7万元，较上年同期581万元增加21.7万元。在人员经费管理上，我们严格执行国家工资标准和相关规定，控制职工人数，进人只引进急需的一线教师，因扩大规模而增加的工作量，通过提高工作效率加以解决，做到增事不增人，避免人浮于事现象。（二）行政管理费用支出495.3万元，占总支出25.7%，较上年同期支出431.6万元增加63.7万元。如果剔除贷款利息108万元、支付上年工学院租金38万元及学生意外事故补偿19万元，则支出总量比上年同期支出减少100余万元。主要增减开支事项为：1、招待费支出30.4万元，较上年同期支出77.8万元减少47.4万元；2、接待用品支出6.9万元，较上年同期支出29.8万元减少22.9万元；3、修缮费支出20.2万元，较上年同期支出41.1万元减少20.9万元；4、一般设备设置费支出1.8万元(不含设备贷款购置)，较上年同期支出40.7万元减少38.9万元；5、汽车修理费支出4.8万元，较上年同期支出11.3万元减少6.5万元；6、汽车油费支出10.2万元，较上年同期支出11.2万元减少1万元；7、差旅费支出19万元，较上年同期26.7万元减少7.7万元；8、办公费支出29.6万元，较上年同期支出55.6万元减少26万元（其中：日常办公用品开支5.2万元，减少8.5万元；校外打印、复印材料支出2.7万元，减少9.4万元）；9、水电费支出98.3万元，较上年同期支出43.6万元增加54.7万元。压缩行政管理费支出是学校节约支出的主要途径和目标，在处理日常事务管理过程中，我们处处体现节约、高效、规范精神，精打细算，把勤俭节约措施落到实处。我们从完善制度着手，先后修订差旅费管理制度、来客接待制度、物资采购制度、车辆管理制度，对水电、车辆维修、来客接待、因公出差等方面对照制度规定，实施全面管理，严格限制校外打印材料和校外车辆租用，对车辆修理实行计划控制，有效的控制了相关经费逐年增加势头，取得极为明显的经济效果。（三）学生管理费用支出179.6万元，占总支出9.3%，较上年同期支出130.4万元增加49.2万元。学生管理成本其他项目支出都较为平稳，主要是招生费支出较上年增加45万元，其原因是两个年度支出中包含的招生兑现不同，07年生均300元，招生兑现63.7万元在08年招生费中列支，而06年生均300元兑现，全部在06年当年招生费中列支，如果考虑这一因素，在招生人数增加情况下，招生费节省近20万元。（四）教学管理费用支出135.1万元，占总支出7.02%，较上年同期支出188.2万元减少53.1万元。原因是今年教学设备购置纳入设备贷款支出，主要支出项目变化情况为：1、学习宣传费支出7.9万元，较上年同期4.6万元增加3.3万元；2、外聘教师课酬支出21.9万元，较上年同期支出19.4万元增加2.5万元；3、校内教师课酬支出66.2万元，较上年同期支出61万元增加5.2万元；4、教学设备购置减少52.4万元，今年教学设备购置费全部纳入设备贷款支。三、设备贷款使用情况两校合并，校园整体搬迁，学校在生活设施和教学实验设备上都要作大量投入，在市委市政府关心帮助下，我们从江苏银行贷款1500万元用于新校区设备添置。校长室根据搬迁时间紧、设备采购量大等实际情况，决定由两名校领导分别牵头，成立后勤设备和教学设备两个招标采购工作小组。两个采购小组广泛开展调查研究，制定工作规范，精心组织采购，严格执行采购纪律，通过努力工作，各项设备采购进展顺利，保证学校教学、生活秩序运行良好。截止11月底，设备贷款共使用1170万元，已经支付各项支出1016万元，待付质保金154万元，资金结存484万元，可用资金330万元。其中：支付07年北校区暑假采购支出56.6万元；支付06年车床余款12.4万元；08年生活设施支出295.5万元；办公设备采购156.6万元；教学设备采购648.9万元。（详见附表）四、2008年度学校财务工作开展情况2008年，学校财务工作围绕改革发展目标，依据财政部门各项政策和财务制度规定，结合我校财务工作实际，强抓基础工作，着力解决运行过程中的各种矛盾和困难，保证运转，促进办学任务全面完成。（一）强化收入管理，多渠道组织资金，促进学校发展。组织资金来源，增加办学收入是学校财务工作一项极为重要的内容，今年，我们为了完成各项财务目标任务，想方设法，挖掘收入潜力，以确保学校全面工作顺利运行。主要体现在以下几个方面：1、全面分析招生市场新情况，制定切实可行措施，积极开展招生宣传工作，招生工作取得新突破，年度招收新生2800余人，既巩固了招生市场、扩大了办学规模，办学收入也因此大幅增加；2、继续巩固与南航、济大、江苏经贸学院等高校联合办学关系，解决在校学生的学历需求，提高学生综合素质和竞争力，大专班班级和人数较上年有所增加，扩大了社会影响，增加经济收益；3、积极催收学生欠费，以动员更多资金参与学校建设和运转，在各系部及班主任配合下，开展三次催收活动，催收学费80余万元，一定程度上缓解了学校资金压力；4、充分利用新校区资源，组织预算外其他收入，合理引入竞争机制，在公平公正竞争下，学校各项承包金收入92.9万元，原城建校区租金等收入23万元；5、加强教学管理，提升办学水平，积极争取国家、省级项目拨款补助，年度省级会计示范专业补助20万元，国家级建筑专业实训基础补助130万元，提升了学校在同行业中知名度和整体办学实力。（二）调整支出结构，压缩常规支出，确保事业发展资金需要。一是强化制度建设，规范开支手续，修订相关制度和办法，为节约支出提供制度保证；二是增强全员节约意识，向教职工广泛宣传我校现阶段正处在发展时期的资金状况，使大家都能树立主人翁意识，关心学校，抵制浪费，形成良好的节约风气，每个人都从节约一滴水、一度电、一张纸做起，养成节俭习惯；三是招生宣传注重实效，减少宣传效果不明显的媒体宣传，使招生成本在招生人数增加情况下有所减少；四是坚持计划管理，围绕学校工作目标和阶段性重要工作事项，制定可行的资金使用计划，分清轻重缓急，灵活调度安排资金，既保证重点事项资金需要，又照顾常规工作运转，促进学校全盘工作有序运行。（三）全面贯彻政策法规，进一步规范财务管理。财务管理是一项政策性强、涉及面广的工作。我们在管理过程中始终贯彻财经法规和各级政府的相关规定，做到核算及时、准确、清楚，管理规范、合法、有序。一是健全制度，规范管理。根据学校实际情况和上级规定，我们对差旅费管理、票据管理、物资采购管理、公务接待管理等各项工作制度作了进一步完善修订，使相关工作能够程序规范，有章可循，收到一定效果；二是执行规定，按章办事。我们严格执行预算外资金收支两条线管理等相关规定，积极配合财政集中支付改革工作，在收费上严格按照物价部门核定的标准合理收费，不搞两套账，不设小金库；三是严格把好支出关。在核算过程中我们坚持原则，层层把关，按照规定和标准认真审核财务事项，及时纠正不当开支，做到公平公正，不徇私情；四是不断推进财务管理民主化进程。建立民主理财组织，认真听取教职工对财务工作意见，接受群众监督。（四）确定以人为本财务工作理念，保证并逐步提高职工的福利待遇。在财务管理工作中，我们坚持以人为本理念，在抓收入来源，控制各项支出，确保学校正常运转和事业发展同时，保证教职工的各项工资福利及时发放和稳步提高，奖金福利支出较上年同期增加30.8万元，这也就彻底改变了以往只顾学校发展，忽视教职工福利待遇现象。一年来，尽管我们在财务管理方面做了大量工作，取得一定成绩，但对学校财务状况、资金使用等情况通报较少，没有定期召开理财会议，缺乏与教职工必要沟通，财务管理民主化工作有待加强。 五、2009年财务工作思路2009年，我校财务工作将继续围绕学校中心工作，依靠全体教职工凝心聚力，谋划“开源节流”措施，进一步调整支出结构，确保工资福利和各项重点工作资金需要，使财务工作更加体现以人为本、科学理财、依法理财新思路，为学校快速发展提供切实保障。（一）加强学校财源培植，扩大各项经济收入规模。1、扎实做好招生宣传工作，稳定招生规模，增加学费收入。当前和今后一段时间，学费收入仍是我校经费来源主渠道之一，招生情况将决定学校的财务状况，影响学校的生存发展和职工的福利待遇；2、密切与市财政局、教育局联系，全面反映我校的办学情况，争取增加财政性资金和教育附加费拨款额度，缓解发展资金压力；3、进一步做好学生费用的收缴工作，逐步减少欠交费用额度，以组织更多资金参与运转；4、总结08年其他收入组织工作经验，进一步强化竞争机制，扩大预算外收入。（二）厉行节约，合理安排资金使用，全面完成目标任务。1、认真研究目前开支状况，进一步完善相关财务制度，明确支出范围和标准，全方位、全过程的制订节约措施，理清工作职责与资金使用权限相互对应、相互匹配问题，以明确分工，分清责任；2、调整优化支出结构，保证高职校验收、星级评估等重点项目支出，控制一般性支出，确保财务资金运转顺畅，各项工作顺利开展；3、做好财务状况通报工作，让全校教职工认识到在学校强势发展情况下，学校办学经费仍处于紧张状况，全校上下必须形成“厉行节约、共谋发展”的良好风气，不断增强主人翁意识和责任感，形成节约意识，养成节约习惯。（三）正确处理好学校发展与职工经济收入关系。学校快速发展必然带来资金需求压力，我们不能以此为借口，降低教职工福利待遇，而要通过开源节流，多渠道组织资金来源，保证教职工经济收入稳中有升，以提高教职工工作热情，创造和谐的工作氛围，推进学校全盘工作开展。（四）推进财务管理民主化进程。财务管理透明是财务工作一项重要要求，2009年我们将经常召开民主理财会议，定期汇报财务状况，通过多种渠道公布资金使用和重要财务事项进展情况，充分征求各方面意见，接受教职工监督和评议，努力改进工作，提高财务管理水平。 设备贷款使用情况一览表编号类别设备名称金额备注1办公用品标牌及公示栏47408.00 2办公用品文件柜17600.00 3办公用品会议室音响系统197766.00 4办公用品空调及安装497302.22 5办公用品窗帘197258.18 6办公用品橱窗56200.00 7办公用品会议接待室装修55510.28 8办公用品办公桌椅497066.00 9教学用品机床123500.00 06年余款10教学用品讲台15600.00 11教学用品机电车床临时用电工程22000.00 12教学用品三星数码相机18320.00 13教学用品投影仪及系统集成668592.00 14教学用品电脑及打印机2617220.00 15教学用品数码监测仪、磁条35000.00 16教学用品彩电及电视架83410.00 17教学用品图书室桌椅、刊架、双面书架226300.00 18教学用品光学测绘仪529750.00 19教学用品篮球架50900.00 20教学用品连体课桌281730.00 07年北校区购21教学用品课桌椅、连体课桌及阶梯室桌椅553944.00 22教学用品电脑桌椅187867.50 23教学用品试验台108000.00 24教学用品金碟教学软件70000.00 25教学用品烹饪餐具及客房用品174932.00 26教学用品电子测量等实验室设备1127700.00 27生活用品商店POS机及电脑36000.00 28生活用品商店货架39170.00 29生活用品双层床227800.00 07年北校区购30生活用品双人床、行李床、毛巾架968160.00 31生活用品蒸饭车等56800.00 07年北校区购32生活用品垃圾池20674.63 33生活用品垃圾房33750.00 34生活用品职工餐厅装修及购物177114.18 35生活用品水电改造、雨棚等维修支出148878.24 36生活用品变压器38400.00 37生活用品厨房设备、餐具、餐桌椅1388710.00 38生活用品更衣柜104204.00 39合计11700537.23 淮阴商校二八年1-11月事业支出情况分析表金额单位：元项 目本年实际 支出数上年实际 支出数本年实际较上年增减备 注一、人员经费成本11128722.65 9606163.61 1522559.04 （一）工资津贴8995898.34 7980793.10 1015105.24 1、在职工资及津贴6027431.40 5809709.24 217722.16 2、教龄及特岗津贴16235.00 15012.30 1222.70 3、自行车补贴21680.00 15022.00 6658.00 4、住房补贴272707.88 40839.16 231868.72 5、失业养老保险274497.49 258352.75 16144.74 6、离退休支出822524.35 795483.36 27040.99 7、误餐补助168000.00 137500.00 30500.00 8、工作餐186837.65 75677.50 111160.15 9、临时工工资601337.57 342116.59 259220.98 10、加班工资107845.00 146031.00 -38186.00 11、公积金496802.00 345049.20 151752.80 （二）奖金福利2132824.31 1625370.51 507453.80 1、工会经费73000.00 65000.00 8000.00 2、独生子女费18698.00 21212.80 -2514.80 3、职工探亲费122.50 -122.50 4、遗属补助费7680.00 5440.00 2240.00 5、职工医疗费476179.23 284386.41 191792.82 6、奖金、福利支出1557267.08 1249208.80 308058.28 二、行政管理成本9759229.59 4316486.20 5442743.39 08年剔除设备贷款支4805771.73元（一）公务费2315935.96 2026843.94 289092.02 1、办公费296844.18 556644.15 -259799.97 2、邮电费249008.49 204773.82 44234.67 3、水电费983356.05 436236.74 547119.31 4、差旅费190111.50 267475.89 -77364.39 5、修理费107447.60 88419.89 19027.71 6、机动车辆费229286.04 299111.20 -69825.16 7、炊事管理维持费47390.50 6110.15 41280.35 8、其他公务费212491.60 168072.10 44419.50 （二）修缮费350886.29 411499.16 -60612.87 08年设备贷款支148878.24（三）一般设备购置费4675083.49 407661.00 4267422.49 08年设备贷款购4656893.49（四）其他行政费用2417323.85 1470482.10 946841.75 1、招待费303762.60 777789.80 -474027.20 2、其他费2113561.25 692692.30 1420868.95 0.00 三、学生管理成本2023173.94 1303606.50 719567.44 应剔除设备贷款购置226300（一）人员费625325.90 573098.58 52227.32 1、班主任支出249229.90 247248.58 1981.32 2、奖助学金及困补376096.00 325850.00 50246.00 （二）业务费1098783.00 659853.29 438929.71 1、实习及毕业安置费26991.10 27276.70 -285.60 2、第二课堂经费2683.00 13945.00 -11262.00 3、招生费用1069108.90 618631.59 450477.31 （三）图书设备购置费299065.04 70654.63 228410.41 1、图书设备226300.00 0.00 226300.00 08年设备贷款购置2、图书4627.00 12345.97 -7718.97 3、图书馆报刊、杂志68138.04 58308.66 9829.38 四、教学管理成本8020425.09 1881548.99 6138876.10 （一）课时费用997362.07 966700.60 30661.47 1、校内课时费662278.75 610224.60 52054.15 2、外聘酬金218537.32 193922.00 24615.32 3、非教学工作量116546.00 162554.00 -46008.00 （二）业务费215153.62 203964.09 11189.53 1、教研实验费8801.00 8705.60 95.40 2、学习宣传费79221.80 46143.74 33078.06 3、体育维持费28053.76 48462.95 -20409.19 4、实习材料费99077.06 100651.80 -1574.74 （三）教学设备购置费6669365.50 524270.00 6145095.50 08年设备贷款购置（四）职工教育经费138543.90 186614.30 -48070.40 合 计30931551.2717107805.3013823745.97正常事业支出19231014.04