第二十一章-FI21_非采购性供应商应付款流程ctfx.docx

最终用户操作手册-FI21流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案 版本：2.0第二十一章-FI21_非采购性供应商应付款流程1. 流程说明此流程描述因应不采用采购定单进行采购作业的供应商应付款作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。本流程所谓非PO采购作业，系在系统中不通过采购定单方式进行供应商付款的采购作业，用于依公司管理需求而予以预算管控的费用支出。本流程涉及各专案业务部门、权责主管和财务部AP会计。业务部门对需要预算控制且在预算控制范围内的付款需求及其他付款需求填写原始凭证，交权责主管审核。AP会计根据经权责主管审核后的凭证判断是否需要追加预算，如果需要追加预算，转入预算修改流程，否则AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成供应商应付款帐务处理。注意事项:1）本流程需审核其是否已建立内部定单并分配有预算金额，并依系统功能进行预算控制，对于未建内部定单的预算及超预算未获追加预算的费用，AP会计人员不得予以报支或以其他费用科目变通列支。2）对于未取得采购发票的非PO采购预付款及其清帐作业，同于PO采购供应商之预付款及其清帐作业。相关附件：供应商应付款原始凭证2. 流程图3. 系统操作3.1. 操作范例1、 建立内部定单，用于管控华南一区主客管室差旅费，预算额为20,000.00元；2、 输入华南一区主管报支之差旅费发票，金额为8,000.00元；3、 查询内部定单报表，列示实际与计划之比较状况。3.2. 系统菜单及交易代码1）建立内部订单路径：会计®控制®内部订单®主数据®特殊功能®订单®创建交易代码：KO012）设定内部订单计划路径：会计®控制®内部订单®计划®成本和作业输入®更改交易代码：KPF63）设定内部订单预算路径：会计®控制®内部订单®制定预算®最初预算®更改交易代码：KO224）费用报支路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®其他®发票-一般交易代码：F-435）费用管控路径：会计®控制®内部订单®信息系统®内部订单的报表®计划/实际比较®订单：实际/计划/变式交易代码：S_ALR_870129933.3. 系统屏幕及栏位解释1）建立内部订单路径：会计®控制®内部订单®主数据®特殊功能®订单®创建交易代码：KO01选择订单类型为Z999-家具公司其他专项费用按<Enter>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例订单指内部订单编号，由系统自动给定系统内定简要说明必选项，指该专项费用或资本化支出的主要内容华南一区主客管室差旅费公司代码必选项，指该笔专项费用或资本化支出在哪个公司下发生的。本例为广州分公司发生F015业务范围必选项，指该笔专项费用或资本化支出在董事会还是家具事业部发生。就家具公司而言，只有家具事业部才会进行预算控制，本例选10021002对象分类必选项。由于该栏位对家具公司不适用，故采系统缺省值。系统缺省值成本中心申请必选项。指定费用归集对象F0154078按<保存>生成内部订单。2）设定内部订单计划路径：会计®控制®内部订单®计划®成本和作业输入®更改交易代码：KPF6栏位名称栏位说明资料范例版本必选项。SAP系统设定中，在一个控制范围下所有计划只有在0版本中才会与实际（包括计划价格计算在内）进行比较，其他计划版本仅是供参考依据用，不作其他用途。因此对震旦中国而言，另外已事先设定了计划版本号Q1、Q2、Q3分别对应为：震旦中国第一次计划修正版、震旦中国第二次计划修正版、震旦中国第三次计划修正版。以便当正在使用之0版本计划修改前可以复制到另外版本中作备份。0从期间费用管控起始期1终止期费用管控终止期12会计年度费用管控年度2001订单费用管控依据之订单号100000087成本要素在成本控制范围中记录生成要素中的相关费用的会计科目5131020300按<概览屏幕>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例成本要素在成本控制范围中记录生成要素中的相关费用的会计科目5131020300总计划成本费用管控限额20000按<保存>建立计划。3）设定内部订单预算路径：会计®控制®内部订单®制定预算®最初预算®更改交易代码：KO22栏位名称栏位说明资料范例订单需要设定预算的订单编号100000087按<初始预算>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例总体设定专项费用管控的总额200002001分配至2001年的费用管控额度20000按<保存>设定订单预算。4）费用报支路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®其他®发票-一般交易代码：F-43栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/04/19凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续KR：供应商发票公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部记帐日期发票入帐日期。2001/04/19记帐期间记帐期间4货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号凭证抬头文本会计凭证摘要王强差旅费报支记帐码指定过帐的借贷方31：供应商发票帐户指定总帐科目。对于员工费用报支，指定员工工号80000003按<Enter>键进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例金额报支金额8000计算税额确定此项交易是否需要计算增值税业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具收付条款现金折扣计算条件0001：无现金折扣的立即付款方式收付基准日期帐龄计算起始日2001/04/19 文本会计项目凭证摘要王强差旅费报支记帐码指定行项目的借贷方和科目40：总帐借方帐户指定总帐科目5131020300：销售费用-事务费用-差旅费 按<Enter>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例金额报支金额8000税码商品流转过程中所应交之增值税税率成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码F0154078：华南区主管室订单费用管控依据100000087文本会计项目凭证摘要王强差旅费报支 按<模拟>进入下一画面。栏位名称栏位说明资料范例项行项次1PK指定行项目的借贷方和科目31：应付帐款贷方业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具帐户科目编号。对于员工报支，指定员工工号80000003科目简短说明科目短描述王强金额凭证金额。8000按<保存>完成费用报支过帐Dr:5131020300销售费用-事务-差旅费8000Cr:2171030000其他应付款-员工80005）费用管控路径：会计®控制®内部订单®信息系统®内部订单的报表®计划/实际比较®订单：实际/计划/变式交易代码：S_ALR_87012993栏位名称栏位说明资料范例成本控制范围成本组织结构中的最高级1001：震旦中国会计年度费用管控年度2001从期间费用管控起始期1到期间费用管控终止期12计划版本必选项。SAP系统设定中，在一个控制范围下所有计划只有在0版本中才会与实际（包括计划价格计算在内）进行比较，其他计划版本仅是供参考依据用，不作其他用途。因此对震旦中国而言，另外已事先设定了计划版本号Q1、Q2、Q3分别对应为：震旦中国第一次计划修正版、震旦中国第二次计划修正版、震旦中国第三次计划修正版。以便当正在使用之0版本计划修改前可以复制到另外版本中作备份0订单费用管控依据100000087按<执行>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例成本要素在成本控制范围中记录生成要素中的相关费用的会计科目5131020300实际的实际发生的应管控费用8000计划计划管控的费用额度20000文件名称：f64e7a0e026a9dfef3be85ec3d2d5d82.docx文件名Page 21 of 21文件准备: Eileen Liu日期：11/23/22 9:41 下午