爱尔托少儿托管培训中心---创业策划书3016.docx

爱尔托少儿托管培训中心大学生创业策划书爱尔托少儿托管管培训中中心指导老师师：胡延延彦 创创业团队队:魏家家留、魏魏亚勇 黄黄玉琴、陈绪安徽城市市管理职职业学院院目录一、 项目概括括u 项目介绍绍u 公司简介介二、开发发创意u 经营创新新u 餐饮外包包u 住宿新异异u 教学创新新u 师资培训训三、 市场分析析u 市场、行行业现状状u 市场需求求分析u 市场竞争争u 市场前景景四、 营销战略略u 营销方针针u 营销途径径u 具体营销销途径内内容五、 项目财务务分析u 投资预算算u 预期财务务报表u 投资收益益预算u 计划利润润表u 现金流量量表u 风险预测测六、 经营管理理与运作作u 公司经营营范围u 公司经营营理念u 公司管理理模式u 公司组织织结构u 公司人员员安排u 招生计划划u 师资安排排u 场所环境境设计u 日常流程程、时间间安排u 安全后勤勤保障u 前、后期期控制办办法u 相关法律律、法规规依据七、教学学特点u 素质教育育u 托管、辅辅导作业业u 丰富社会会常识u 定期举办办活动、比赛u 安全教育育u 建立学生生档案库库八、未来来发展战战略目标标u 第一年战战略目标标u 第二年战战略目标标九、推进进区域加加盟u 原则u 加盟要求求u 加盟管理理u 加盟收费费标准十、 逐步完善善经营体体制 （十十年跨度度）十一、 项目总结结一、 项目概括括u 项目介绍绍该项目主主要从事事小学生生的托管管培训服服务，以以照顾孩孩子、辅辅导学习习、培养养兴趣、发展特特长为基基准，在在健康、安全、守法的的条件下下，追求求最大的的经济收收益。u 公司简介介爱而托少少儿托管管培训中中心是一一家高品品质、专专业化的的小学生生托管及及课程兴兴趣培训训服务机机构。拥拥有安全全、便捷捷的优质质接送服服务，上上下课方方便安全全，为家家长与学学生提供供更优质质的保障障。本教教育中心心环境温温馨舒适适，宽敞敞明亮，安安静优雅雅，整洁洁干净。同时，我我们还配配置了完完善的教教学设备备，使孩孩子能够够沉浸在在自主自自觉的学学习氛围围之中。开辟了了“专人接接送、数数学天地地、语文文部落、英语沙沙龙、营营养餐饮饮、自由由空间、兴趣培培养”等托管管流程。饮食方方面我们们也为学学生考虑虑周到，中中心的伙伙食荤素素搭配，营营养丰富富，每餐餐保证“四菜一一汤”，并有有专业的的生活老老师全身身心照顾顾学生的的生活起起居。我我们中心心的辅导导老师具具有丰富富的辅导导经验，专专业的教教学方案案以及较较强责任任感，能能够耐心心细心地地督促学学生完成成家庭作作业，有有效地提提高学习习成绩，为为迈进高高等学府府打好稳稳定的基基础！   二、 开发创意意u 经营创新新把传统托托管的模模式与培培训教育育结合，长长期以来来，巩固固了一定定的学生生生源，同同时，充充分利用用规模的的效益，发发挥基础础设施的的最大的的效益，并并降低了了学习报报名的费费用，扩扩大了经经营覆盖盖面，使使公司朝朝着多方方向发展展，从而而获取公公司经营营利润最最大化。u 餐饮外包包为了保证证学生饮饮食的安安全，特特此采取取餐饮外外包的形形式，和和知名品品牌餐饮饮店合作作，协商商讨论，在在公司获获得一定定利润的的前提下下，让出出大部分分利润给给餐饮公公司，但但特别要要求饭菜菜质量要要达到优优质标准准，让学学生吃的的健康、吃的方方便。品牌餐饮饮店的好好处 饭菜种类类丰富，菜菜品搭配配科学、营养。 饭菜卫生生、干净净，质量量有保障障。 服务周到到，快速速便捷。餐饮外包包的好处处 减减少经营营成本、餐饮外外包品牌牌店，饭饭菜卫生生、营养养、安全全。u 住宿新异异将童趣内内容和温温暖的色色调，很很好的搭搭配，制制作出一一种幸福福、快乐乐的学习习气氛，采采购花样样新式床床具，结结合良好好的内部部配置，如如（空调调、窗帘帘、衣被被等），打打造出温温馨可爱爱、档次次高端的的休息环环境。u 教学创新新 我们致致力于打打造优质质的素质质教育，重重点培养养孩子们们的自理理能力和和安全教教育能力力，让孩孩子们能能够更自自强，并并有一定定自我安安全保护护意识，可可以帮助助家长解解决孩子子的接送送问题，孩孩子一日日三餐问问题，学学习问题题，思想想品德教教育问题题，礼仪仪素质教教育问题题，个人人实践动动手能力力问题。 u 师资培训训大学生创创业，除除了能够够获得相相关的大大学生创创业政策策支持以以外，学学校也是是我们创创业的坚坚强后盾盾。托管管中心业业务中除除了吃的的部分还还有很重重要的一一部分就就是学的的问题，学学校的老老师们对对于我们们的创业业项目也也给与了了大力支支持。三、 市场分析析u 市场、行行业现状状目前，儿儿童托管管已成为为市民日日常生活活中一个个老大难难的问题题，这是是我及身身边熟人人常谈及及孩子读读书后，因因上班远远而不能能及时带带小孩，也也有谈到到小孩读读书后，因因吃不好好午饭变变瘦了。谈论更更多的是是，父母母文化程程度低辅辅导孩子子做作业业成问题题，代沟沟问题等等；托教教是在近近几年兴兴起的类类似于家家教中心心的新型型教育服服务行业业，针对对的主要要是小学学五年级级以下的的学生，父父母因工工作等原原因，无无法全面面照顾到到孩子学学习生活活的家长长和孩子子提供托托教作业业辅导的的业务，但但如果能能把这些些小孩组组织起来来，保证证孩子们们吃得香香、睡得得好，同同时辅导导他们做做作业，难难道不是是一个很很好商机机吗?普通小饭饭桌特点点纯粹的家家庭作坊坊式经营营。 卫生条件件差。从从业人员员大多没没有健康康证；生生熟食品品及厨具具没有分分开；缺缺乏必要要的消毒毒设施，餐餐具不能能定期消消毒。 从业者素素质参差差不齐。“小饭桌桌”进入门门槛低，从从业者多多为下岗岗、退休休人员，普普遍缺乏乏必要的的餐饮管管理经验验、食品品卫生和和营养等等知识。 营养不均均衡。营营养午餐餐应当依依据科学学、营养养和卫生生的标准准制作。中小学学生正处处于生长长发育的的关键阶阶段，除除了卫生生安全，尤尤其要讲讲究午餐餐的营养养搭配。而“小饭桌桌”的经营营者或知知识欠缺缺，或只只从口味味、成本本角度考考虑，午午餐仅限限于吃饱饱或好吃吃，还做做不到吃吃好。时时间长了了，孩子子们的身身体健康康将受到到影响。 无证经营营。“小饭桌桌”几乎都都属于无无证经营营，经营营场所无无卫生许许可证和和营业执执照，从从业人员员无健康康证和卫卫生知识识培训合合格证。 监管空白白。“小饭桌桌”没有被被纳入教教育部门门监管范范围；卫卫生部门门对于“小饭桌桌”这种新新兴的行行业，由由于没有有相应的的卫生许许可执行行标准，目目前普遍遍没有发发放卫生生许可证证；而工工商部门门因无卫卫生部门门出具的的相关证证明等原原因，也也无法办办理工商商登记手手续。u 市场需求求分析据悉，合合肥滨湖湖地区有有5所小小学，大大约70000名名小学生生，各小小学都不不同程度度出现托托管难的的问题，新新生入学学需要托托管服务务约388%，需需要辅导导各科作作业约445%，需需要美术术、音乐乐、英语语等辅导导约222%，需需要单科科作业辅辅导约55%。从上述数数据分析析： 今人们们对教育育的重视视程度较较以前大大有提高高; 当今的的孩子竞竞争性强强、压力力大; 父母投投入社会会工作多多，难以以照顾好好孩子; 教育社社会化的的程度需需不断提提高。 u 市场竞争争社会进步步必然存存在竞争争，在创创业阶段段必须重重视行业业竞争，据据有关报报道，目目前，滨滨湖地区区有托管管班、小小饭桌，各各种辅导导班等等等，但普普遍存在在着质量量不高的的问题，不不专业，如如：环境境差、师师资不合合格、服服务质量量差等。只要扬扬长避短短，制定定自己的的竞争优优势，突突出优点点，创新新发展，才才能不断断满足社社会的需需求。发发展潜力力是十分分巨大的的，从创创业项目目来讲，只只要重视视竞争对对手，采采取“全方位位发展，多多元化服服务”的经营营方针，一一定能成成功。市场前景景 发现产产品投资资小，利利润大，可可以新增增兴趣培培养的模模式，按按照客户户的需求求来不断断调整项项目的业业务，通通过高质质量和低低价格来来迅速占占领市场场，然后后扩大市市场的占占有率，利利于投资资和创业业，投入入成本小小，资金金回收，获获取利润润周期短短，适合合大学生生创业。本中心核核心竞争争力在于于改变了了传统的的托教模模式，不不只是单单一的作作业辅导导和“看孩子子”的传统统模式，而而是着力力于培养养孩子的的自主学学习能力力和兴趣趣培养，以以捆绑式式的培养养模式，让让家长们们在选择择托教班班时能够够考虑到到各种综综合性因因素，从从而体现现这种新新型托教教班的优优势竞争争力。目前托管管、培训训的优势势：托管班不不仅让家家长们免免去了接接孩子之之苦，也也带来了了诸多积积极的现现实意义义。 好处之一一：对学校课课程进行行查漏补补缺。学学生来到到托管班班之后，老老师通过过学生的的作业情情况就会会发现学学生的不不足之处处，老师师会及时时有效进进行一对对一的辅辅导，把把学生的的不足弥弥补上来来，激发发学生的的学习兴兴趣。  好处之二二：功课可以以得到温温习。有有些学生生回到家家里之后后，学习习习惯不不是很好好，自主主性不强强，边玩玩边做作作业，或或看电视视，注意意力不集集中，导导致写作作业马虎虎出错，写写完作业业就得九九十点钟钟，有的的时候老老师留的的作业多多，就得得写到十十一多钟钟，导致致学生没没有时间间复习和和预习。好处之三三：提高了学学习效率率，改变变学习习习惯。现现在大部部分学校校都在44：300放学，学学生放学学回家第第一件就就是吃饭饭和看动动画片，然然后在做做作业，再再加之学学生的写写字速度度慢，导导致很晚晚很晚才才写完，家家长和学学生一起起累，第第二天66点多就就起床上上学，学学生的睡睡眠时间间较少，直直接导致致第二上上课打盹盹和不认认真听讲讲。造成成恶性循循环。来来到托管管班之后后，大部部分学生生7点多多就都做做完了，节节省了大大部分时时间，老老师会利利用剩余余时间进进行思维维拓展和和英语互互动教学学。   好处之四四：提高学习习成绩快快。有些些同学在在没来托托管班之之前，各各门成绩绩都不理理想，家家长不能能对学生生做出合合理的辅辅导，家家长说话话孩子也也不听，到到了托管管班之后后，学习习习惯也也改变了了，成绩绩也提高高了，自自信心也也增强了了，各门门功课考考试都是是优秀。好处之五五：家长们免免去了接接孩子之之苦。现现在有许许多家长长都是双双职工家家庭，每每天为接接孩子犯犯愁，每每天还要要跟领导导请假，很很不方便便。有了了托管班班，那里里有专人人负责接接孩子，家家长就不不用愁了了。好处之六六：培养时间间观念。在托管管班中,完成作作业都会会有时间间时间限限制,能能够让孩孩子在平平时就有有时间观观念,不不会出现现考试时时做不完完的现象象，做事事具有条条理性。  好处之七七：培养责任任感、学学会自己己做计划划。每天天孩子到到托管班班后，老老师都会会对孩子子进行课课程检测测。不理理想的话话，老师师会对学学生给予予指导，并并让孩子子自己做做出一个个合理计计划给老老师看  。 好处之八八：树立自信信。孩子子不会因因为自己己学习上上的困难难而再苦苦恼，相相反会在在校表现现的更好好。   好处之九九：利用培养养良好的的性格与与心理、提高情情商。现现如今，都都是独生生子女,(自控控能力差差,娇生生惯养，唯唯我独尊尊,家里里说一不不二的小小公主,小皇帝帝)，隔隔代溺爱爱比较严严重,不不利于孩孩子(心心理)健健康成长长。再有有孩子放放学之后后，没有有了跟兄兄弟姐妹妹相处的的机会，孤孤僻、自自私的性性格在他他们身上上经常显显现出来来。到了了托管班班之后，有有许多同同学在一一起学习习，有学学习气氛氛，大家家在一起起交流沟沟通，提提高了学学生的语语言表达达能力与与情商。使学子子"德  智 体 美"全全面发展展。四、 营销战略略u 营销方针针结合市场场状况，采采取多种种形式推推广，以以适度的的成本，达达到最大大的宣传传效果，并并用很高高的教育育服务质质量，和和良好的的管理运运营水平平，通过过合理的的方式，融融入社会会和感染染影响人人们，进进而招收收最多的的生源，从从而获取取最大的的利益。u 营销途径径 小学门口口发传单单、举标标牌 通过微信信、QQQ网络传传媒进行行网络宣宣传 通过阶段段性费用用适度降降价，来来吸引生生源 采取学前前体验模模式 口碑宣传传 举办社会会活动进进行宣传传 在知名网网站上发发表招收收教师、生源信信息 ，如如58同同城、赶赶集网 利于人际际关系进进行推广广 定制海报报，在学学校和公公司附近近进行长长期宣传传 礼品赠送送u 具体营销销途径内内容 小学门口口发传单单，举标标牌，在在公司附附近区域域，定点点定时进进行宣传传，学校校没放假假期间，每每个星期期的一三三五，中中午放学学和下午午放学，都都在学校校门口进进行推广广、宣传传。 在微信、QQ平平台，朋朋友圈里里进行广广泛宣传传和推广广，并采采取有偿偿宣传措措施，同同时推荐荐报名，给给予推荐荐一定奖奖励。 采取阶段段性费用用降价政政策，用用于吸引引更多的的生源和和巩固已已有的学学生，在在原来费费用的基基础上，每每位学员员报名的的第一个个月费用用降低110%，该该政策在在宣传时时，应特特意做出出相关标标注。 特别采取取学前体体验模式式，进行行宣传，用用非常好好的教育育水平和和优质的的管理服服务质量量，来打打动体验验者，每每位有意意报名者者，可以以先体验验一周，亲亲身感受受后，再再决定缴缴费，真真正报名名，接受受教育。 口碑宣传传的方法法途径，主主要采取取用专业业的辅导导培训和和很好的的管理水水平，来来打动每每位家长长，让他他们把孩孩子放心心的交给给我们，在在此基础础上，通通过家长长的认同同和肯定定，在他他们的人人际圈内内进行宣宣传，从从而，达达到口碑碑宣传的的效果。 举办社会会教育活活动，以以培训中中心的经经营范围围，作为为活动的的主要内内容，如如在广场场上、大大型超市市门口，人人多集聚聚的地方方，举办办舞蹈汇汇演、书书法美术术展览、音乐演演唱、象象棋比赛赛。 在知名网网站上，发发布相关关具体信信息，如如58同同城、赶赶集网等等，在此此类网站站上进行行诚聘师师资和招招收生源源。 利用人际际关系进进行宣传传，要求求每位职职工，在在自己的的生活中中有针对对性的进进行宣传传，如有有学生受受职工推推荐报名名，给予予职工一一定奖励励。 定制海报报，在固固定地点点，人流流量较多多的地方方，进行行长久宣宣传，多多地点，小小面积，多多种海报报模式，进进行宣传传与推广广。 特别定制制一些带带有本公公司宣传传广告的的扇子、雨伞、帽子、杯子、本子、笔等，在在小学门门口，对对小学生生进行免免费礼品品赠送，通通过礼品品赠送，可可以进一一步宣传传和提升升影响力力，树立立本公司司的良好好品牌。五、 项目财务务分析u 投资预算算估算本项项目初始始投资额额为200万元,资金来来源分别别为：自自筹200万元初始资金金使用计计划 项 目目 预算算经费（万万元）备注场地租金金（1000m22）及水水电费5按半年计计设备支出出5场地装修修5取得经营营许可证证及相关关手续费费的支出出0.2市场调研研开拓费费用3其他1.8合 计计20u 预期财务务报表预期财务务报表： 年 度项 目目一二三四五收收 入伙食 2366,0000.000 2711,4000.000 3122,1110.000 3377,0778.880 3644,0445.110 兴趣班 4800,0000.000 5522,0000.000 6344,8000.000 6855,5884.000 7400,4330.772 合 计 7166,0000.000 8233,4000.000 9466,9110.000 1,0022,6622.800 1,1104,4755.822 支出伙食外包包成本 1888,8000.000 2177,1220.000 2499,6888.000 2699,6663.004 2911,2336.008 场地租金金（1000m22）及水水电费 1000,0000.000 1088,0000.000 1166,6440.000 1255,9771.220 1366,0448.990 人员工资资支出 60,0000.000 1322,0000.000 1455,2000.000 1599,7220.000 1755,6992.000 营销费用用 71,6000.000 85,9200.000 1033,1004.000 1233,7224.880 1488,4669.776 管理费 10,0000.000 11,0000.000 12,1000.000 13,3100.000 14,6411.000 研发费用用 35,8000.000 42,9600.000 51,5522.000 61,8622.400 74,2344.888 固定资产产折旧费费 20,0000.000 20,0000.000 20,0000.000 20,0000.000 20,0000.000 合 计计 4866,2000.000 6177,0000.000 6988,2884.000 7744,2551.444 8600,3222.662 收益利润（税税前） 2299,8000.000 2066,4000.000 2488,6226.000 2488,4111.336 2444,1553.220 所得税（25%） - 51,6000.000 62,1566.500 62,1022.844 61,0388.300 利润（税税后） 2399,8000.000 1544,8000.000 1866,4669.550 1866,3008.552 1833,1114.990 项目收益益表单位位：元注：（1）收收入第二二年、第第三年由由于招收收人数增增多，以以每年115%速速度增长长。第四四年、第第五年以以8%速速度增长长。（2）固固定资产产折旧按按平均年年限折旧旧法100%计提提（3）所所得税项项目根据据大学生生创业扶扶持政策策，第一一年免征征（4）人人员工资资第一年年因为大大学老师师是义务务帮扶，所所以第一一年工资资支出在在原有工工资基础础上减去去50%（5）伙伙食外包包成本按按伙食收收入减去去毛利220%计计算（6）水水电费用用每年增增长8%（7）人人员年工工资每年年增长110%（8）管管理费用用每年110%增增长（9）每每年营销销费用为为销售额额的100%,研研发费用用为每年年销售额额的5%左右。根据收益益表，可可计算内内含报酬酬率   内含收益益率(IIRR)是项目目净现值值为零时时的贴现现率,内内部收益益率大于于资本成成本率寿寿命该项项目可行行；反之之，则不不可行。计算所所得IRRR=1108%，说明明该项目目是可行行的。初始投资资第一年第二年第三年第四年第五年现金流入入 7166,0000.000 8233,4000.000 9466,9110.000 1,0022,6622.800 1,1104,4755.822 现金支出出 2000,0000.000 4666,2000.000 6488,6000.000 7400,4440.550 8166,3554.228 9011,3660.992 现金净流流入 -2000,0000.00 2499,8000.000 1744,8000.000 2066,4669.550 2066,3008.552 2033,1114.990 u 投资收益益预算第一年收收入预测测伙食（天天）人次人均消费费（元）合计（元元）早餐305150中餐5013650晚餐20480合计880兴趣班（天天）项目人数人均消费费合计绘画（单单日）1075750舞蹈（双双日）1075750书法（单单日）1075750棋艺（双双日）1075750每天收入入：按20天天算月收收入,按按10个个月算年年收入，寒寒暑假22个月，托托管兴趣趣班30000元元每天，共共计18800000元。伙食10000元元每天，共共计6000000元。伙食年收收入为8880*20*10+600000=23660000元。 兴趣班班年收入入为15500*20*10+18000000=48800000元。共计年年收入77160000元元。u 计划利润润表利润表 单单位：元元年度项目一二三四五一、主营营业务收收入7160000823,4000.000946,9100.0001,0222,6662.801,1004,4475.82减：主营营业务成成本3588800477112053155285753354.246229976.98 主主营业务务税金及及附加二、主营营业务利利润(亏亏损以“-”号填列列)357,2000.000 346,2800.000 415,3822.000 447,3088.566 481,4988.844 加：其其他业务务利润(亏损以以“-”号填列列) 减：营营业费用用71,6600.0085,9920.00103,1044.000123,7244.800148,4699.766 管理理费用10,0000.0011,0000.0012,1100.0013,3310.0014,6641.00 研发发费用35,8800.0042,9960.0051,5552.0061,8862.4074,2234.88 三、营营业利润润（亏损损以“-”号填列列）239,8000.000 206,4000.000 248,6266.000 248,4111.366 244,1533.200 加：投资收收益（亏亏损以“-”号填列列） 营营业外收收入减：营业业外支出出 四、 利润总总额（亏亏损以“-”号填列列）239,8000.000 206,4000.000 248,6266.000 248,4111.366 244,1533.200 减：所得税税51,6600.0062,1156.5062,1102.8461,0038.30五、净利利润（亏亏损以“-”号填列列）239,8000.000 154,8000.000 186,4699.500 186,3088.522 183,1144.900 通过以下下两个指指标反映映企业的的盈利能能力：（1）、收入毛毛利率=(主营营业务收收入-主主营业务务成本)/主营营业务收收入毛利水平平反映了了企业初初始获利利能力，它它是企业业实现利利润总额额的起点点，可以以表明对对营业费费用、管管理费用用、财务务费用等等期间费费用的承承受能力力。通过过对收入入毛利率率分析，可可以掌握握毛利水水平和期期间费用用两个因因素对获获得利润润的影响响。（2）、收入利利润率是是实现的的利润总总额与营营业收入入之比。其计算算公式为为：收入入利润率率=利润润总额/主营业业务收入入通过对收收入利润润率的分分析，可可以了解解企业每每实现一一元收入入所获得得的利润润水平。 年年度指标一二三四五收入毛利利率0.4998888268820.4220544894430.4338677104460.4337399594430.43359552366收入利润润率0.3334911620010.2550666796620.2662566560080.244290064220.222105579886u 现金流量量表 年年度项目一二三四五一、经营营活动产产生的现现金流量量：销售商品品、提供供劳务收收到的现现金716000082344009469910102226622.8110444755.8224收到的税税费返还还 - 收到的其其他与经经营活动动有关的的现金现金流入入小计716000082344009469910102226622.8110444755.8224购买商品品、接受受劳务支支付的现现金28888003251120366332839566344272284.97支付给职职工以及及为职工工支付的的现金6000001320000145220015977201756692支付的各各项税费费0541000646556.55646002.884635338.33支付的其其他与经经营活动动有关的的现金 1177,4000.000 139888016677561988897.22373345.64现金流出出小计 4666,2000.000 6511,1000.000 7422,9440.550 8188,8554.004 9033,8660.991 经营活动动产生的的现金流流量净额额 2499,8000.000 1722,3000.000 2033,9669.550 2033,8008.776 2000,6114.991 二、投资资活动产产生的现现金流量量：收回投资资所收到到的现金金取得投资资收益所所收到的的现金 - 处置固定定资产、无形资资产和其其他长期期资产所所收回的的现金净净额 - 收到的其其他与投投资活动动有关的的现金 - 现金流入入小计 - 购建固定定资产、无形资资产和其其他长期期资产所所支付的的现金100000100000100000100000100000投资所支支付的现现金支付的其其他与投投资活动动有关的的现金 - 现金流出出小计投资活动动产生的的现金流流量净额额 - 三、筹资资活动产产生的现现金流量量：吸收投资资所收到到的现金金 - 借款所收收到的现现金收到的其其他与筹筹资活动动有关的的现金现金流入入小计偿还债务务所支付付的现金金分配股利利、利润润或偿付付利息所所支付的的现金479660324660387994387662381223支付的其其他与筹筹资活动动有关的的现金现金流出出小计 47,9600.000 32,4600.000 38,7944.000 38,7622.000 38,1233.000 筹资活动动产生的的现金流流量净额额 -477,9660.000 -322,4660.000 -388,7994.000 -388,7662.000 -388,1223.000 四、汇率率变动对对现金的的影响五、现金金及现金金等价物物净增加加额 2011,8440.000 1399,8440.000 1655,1775.550 1655,0446.776 1622,4991.991 根据现金金流量表表，通过过以下两两个指标标进行分分析：（1）、现金流流动负债债比=经经营现金金净流入入流动动负债一般该指指标大于于1，表表示企业业流动负负债的偿偿还有可可靠保证证。该指指标越大大，表明明企业经经营活动动产生的的现金净净流量越越多，越越能保障障企业按按期偿还还到期债债务（2）、销售现现金比率率=经营营现金净净流入销售收收入该比率反反映每元元销售收收入得到到的现金金流量净净额，其其数值越越大越好好，表明明企业的的收入质质量越好好，资金金利用效效果越好好。 年度度指标一二三四五现金流动动负债比比0.5440.28890.3000.2770.244销售现金金比率0.3550.2110.22210.2000.188u 风险预测测(1)选选择经营营场地的的地理位位置是否否合理：(2)场所与与学校的的地理位位置是否否合理；(3)对竞争争对手的的了解不不足；(4)实实际投资资超出预预算；(5)管管理制度度不完善善；(66)师资资质量问问题。六、 经营管理理与运作作u 公司经营营范围 幼小学学生托管管、课程程作业辅辅导、兴兴趣培养养（包含含舞蹈、美术、音乐）。u 公司经营营理念以创新灵灵活的经经营模式式来吸引引广大消消费者 以无可可挑剔的的优质服服务来满满足广大大消费者者 以安全全舒适的的教学环环境来方方便广大大消费者者u 公司管理理模式u 公司组织织结构 投资人人：项目目出资者者，盈利利归属者者，拥有有决策否否决权，总经理：对于公公司的管管理、发发展具有有相对决决定权，并并领导管管理公司司所有人人员，积积极制定定公司发发展目标标，是公公司的一一把手。人力资源源部：负负责招收收生源、诚聘师师资、项项目人员员培训、日常活活动安排排、项目目执行。受总经经理管理理。开发、营营销部：主要负负责新的的项目开开发和策策划，通通过市场场调查，做做好市场场的数据据反馈，结结合市场场对新的的项目和和业务范范围进行行合理规规划，拿拿出具体体可行的的实施方方案，以以及整个个新项目目的资金金投入等等各个方方面做好好前期的的规划，同同时也负负责项目目的宣传传和推广广，策划划营销方方案，为为公司总总项目服服务。由由总经理理直接领领导。后勤部：负责日日常做饭饭和卫生生打扫，衣衣服洗涤涤、生活活用品物物质材料料采购。财务部：负责对对每个月月的财务务支出和和收入，进进行明细细的登记记和汇总总，向总总经理如如实汇报报财务情情况，确确保财务务的正确确性、有有效性，并并对每个个月的盈盈利情况况进行分分析和整整理。 加盟店店：受公公司管理理，公司司给予它它资金和和技术的的支持，是是公司的的分子。u 公司人员员安排总经理11名，开开发、营营销人员员1名，教教师人员员5名，财财务人员员1名，后后勤人员员2名。备注;根根据公司司年收入入和各员员工的表表现，对对于个人人按比例例给予一一定的分分红，整整体分红红比例按按总收益益的5%，分红红人员必必须满足足考核标标准。u 招生计划划招生对象象：16年级级小学生生，学生生家长没没有时间间接送，没没办法解解决吃饭饭问题的的孩子。不能很很好地独独立完成成家庭作作业；需需要培养养特长、爱好和和增加户户外活动动，锻炼炼个人能能力，普普及社会会知识，家家长工作作忙没有有时间管管理的孩孩子。  报名时间间要求：报名不不论特定定时间，报报名后即即可登记记入学，名名额有限限报满为为止。u 师资安排排 中心为为独特的的教育模模式配备备了独特特的师资资结构：教学老老师、管管理老师师、生活活老师、兴趣爱爱好特长长专业教教师。每每种老师师我们选选取的方方向不同同，保证证了孩子子每天的的教育教教学质量量和生活活质量。u 场所环境境设计 我们公公司的培培训班致致力于打打造别具具一格的的良好学学习氛围围，健康康的娱乐乐环境，为为了将培培训班的的装潢做做到极具具吸引力力，因此此，我们们将采取取多种色色彩相辉辉映，突突出蓝色色和红色色，以整整洁、干干净、舒舒适、健健康为原原则，大大方、上上档次、极具童童趣为准准则，室室外，在在墙上进进行适度度的涂鸦鸦，院子子里摆上上孩子们们自己的的盆栽和和花朵，同同时，配配备丰富富安全的的娱乐设设施，室室内，在在配备应应有的基基础设施施外，还还引进优优秀培训训中心的的经验，增增加其他他的教育育娱乐设设施。u 日常课程程时间安安排托管形式式：