滞与滞成品管理制度36092.docx

滞与滞成品管理制度 总则第一条 目的为有效推动动本公司滞滞存料及成成品的处理理，以达物物尽其用、货货畅其流，减减少资金积积压及管理理困扰的目目的，特制制定本准则则。第二条 定义(一）滞料料：凡质量量（型式、规规格、材质质、效能）不不合标准，存存储过久已已无使用机机会，或虽虽有使用机机会但用料料极少且存存量多而有有变质顾虑虑，或因陈陈腐、劣化化、革新等等现状已不不适用需专专案处理的的材料。滞存原因分分类代号如如下：A：销售预预测偏高以以致储料过过剩（计划划生产原料料）。B：订单取取消剩余的的材料（订订单生产）。C：工程变变更所剩余余的材料。D：质量（型型式、规格格、材质、效效能）不合合标准。E：仓储管管理不善致致陈腐、劣劣化、变质质。F：用料预预算大于实实际领用（物物料）。G：请购不不当。H：试验材材料。I：代客加加工余料。（二）滞成成品：凡因因质量不合合标准、储储存不当变变质或制妥妥后造客户户取消、超超制等因素素影导致储储存期间超超过6个月月的成品（次次级品超过过3个月），需需专案处理理滞存原因分分类代号如如下：1、计划生生产A：正常品品缴库期间间超过6个个月未销售售或未售完完。B：正常品品缴库期间间虽未超过过6个月但但有变质。C：与正常常品同规格格因质量或或其他特殊殊因素未能能出库。D：每批生生产所发生生的次级品品储存期间间超过3个个月。2、订单生生产E：订单遭遭客户取消消超过3个个月未能转转售或转售售未完。F：超制。G：生产所所发生的次次级品。3、其他H：试制品品缴库超过过3个月未未出库。J：销货退退回经重整整列为次级级品。第三条 滞存处理理（一）适当当专业人员员，长期专专责处理滞滞存材料及及成品，主主管亦负责责督促及督督导工作。（二）强化化处理机能能，以滞存存处理专人人为中心筹筹组工作小小组，积极极研拟可行行的处理途途径并定期期（到少每每月）检查查追究处理理结果。 工作职责及及作业程序序第一节 滞料处理理工作职责责第一条 各有关部部门及处理理专人的工工作职责如如下：（一） 物物料管理科科1“6个个月无异动动滞科明细细表”（附表11）的编制制2“滞料料库存月报报表”（附表22）的编制制。（二） 滞滞料处理专专人1、请购案案件核对有有无滞料可可资利用。2、运用工工作小组的的机能追查查各项材料料6个月无无异动的原原因，拟订订处理方式式及处理期期限。3、 废签呈的办办理。4、 用部分的督督促。5、 具“滞料发发生及处理理结果汇总总表”（附表33）送总经经理签核。6、 料处理结果果报告资料料的编印及及报告（原原则上分上上、下半年年二次）。（三）工作作小组原则由营业业、技术、工工程、资材材、厂务部部门指定人人员组成，由由滞料处理理专人为中中心定期举举办检查会会。第二节 滞料处理理作业程序序第二条 滞料处理理依下列的的作业程序序办理（一）各公公司物料管管理科每月月五日前，应应依料库类类别的原物物料中最近近六个月无无异动（异异动的依据据以配料单单及领用单单为准），或或异动数量量未超过库库存量300%的材料料，列出“6个月无无异动滞料料表”（附表11），一式式三联，送送交滞料处处理专人。（二）滞料料处理专人人接获“6个月无无异动滞科科表”后，应即即运用工作作小组的机机能，追查查滞存（66个月无异异动）原因因及拟订处处理方式与与期限，并并填妥下列列各栏呈总总经理核准准。1、“发生生原因”栏；依第第二条第一一项所订的的原因代号号填入“发生原因因”栏，并作作具体说明明。2、“拟处处理方式”栏：拟处处理方式。以以A：转用用、B：出出售、C：交换、DD：拆用、EE：报废等等代号填入入“拟处理方方式”栏。3、处理部部门栏：依依统一规定定的部门代代号填入“处理部门门”栏内。4、“具体体方案说明明”栏：具体体的处理方方案应于“具体方案案说明”栏内予以以说明。（一）资料料科接获“6个月无无异动滞料料表”后应立即即于材料帐帐卡注明为为滞料及处处理方式。（二）滞料料处理专人人依“6个月无无异动滞料料表”将处理方方式属于“出售”、“交换”的部分交交由采购处处理。（三）工程程部门接获获处理专人人送达的“滞料处理理表”后，应立立即依所拟拟订的处理理期限予以以处理，处处理时于“处理记录录”栏记录。届届满期限尚尚未处理或或未处理结结案的，应应即说明原原因并重拟拟处理方式式及处理期期限后送处处理专人（已已处理结案案部分亦同同时送达），经经处理专人人签注意见见并呈总经经理核实后后送回工程程部门继续续处理。（四）拟以以“报废”方式处理理部分，应应由处理专专人依资材材管理准则则的核决权权限签准并并由物料管管理部门根根据核准及及签呈开立立材料领用用单及材料料缴库单缴缴废料仓库库。（五）处理理部门未将将已届满处处理期限的的“滞料处理理表”送交处理理专人时，处处理专人应应即以“催办单”（附表44）督促。（六）处理理专人于次次月10日日前提报“滞料了售售明细表”（附表55）及“滞料发生生及处理结结果汇总表表”呈总经理理签核。第三节 滞成品处处理工作职职责第三条 各有关部部门及处理理专人的工工作职责如如下：（一）物料料管理科1“滞成成品明细表表”（附表66）的填具具。2滞成品品的整理：依品名、规规格归类，与与正常品分分开堆放明明显标示。并并于“成品收发发记录表”上加盖“滞存品”字样章，便便于识别及及处理。（二）滞成成品处理专专人1 运用工作小小组的机能能追查滞存存原因，拟拟订处理方方式及处理理期限。2 处理情况的的督促。3 报废签呈的的办理。4 “滞成品发发生及处理理汇总表”（附表77）的填制制。5 滞成品处理理结果报告告资料的编编印及报告告。（三）滞成成品处理工工作小组1 追查滞存发发生原因。2 与处理专人人共同拟订订处理方式式及处理期期限。3 负责滞存成成品质量鉴鉴别及是否否可改用（制制）的鉴定定。（四）营业业部门：负负责滞成品品的销售。（五）利用用部门：处理方式拟拟订为“利用”部分，利利用部门应应于处理期期限内予以以处理。第四节 滞成品处处理的作业业程序第四条 滞成品的的处理依下下列程序办办理（一）成品品科每月115日前应应根据“成品收发发记录表”填具“滞成品明明细表”，一式二二份送滞成成品处理专专人。（二）滞成成品处理专专人接获“滞成品明明细表”后，应立立即运用工工作小组的的机能，追追查滞存原原因，拟订订处理方式式及处理期期限，呈总总经理批示示后一份送送成品仓库库，一份处处理专人存存查。（三）处理理部门于处处理时应将将所处理的的数量，登登记于“处理记录录”栏内，到到处理期限限应即时将将滞成品处处理表送交交处理专人人（结案与与否均送），到到处理期限限仍未结案案者，处理理部门应立立即说明原原因并重拟拟处理方式式及期限，经经处理专人人签注意见见并呈总经经理核示后后，送回处处理部门继继续处理。（四）处理理专人应依依据已届处处理期限的的“滞成品处处理表”，将结案案日或重拟拟处理期限限登录于“滞成品明明细表”内，以利利督促。（五）处理理专人于次次月10日日前填写“滞成品出出售损益明明细表”（附表88）及“滞成品及及处理结果果汇总表”呈总经理理核签。 附则第五条 实施及修修改本准则经呈呈总管理处处总经理核核准后实施施，修正时时亦同。滞料库存月月报表 月份材料编号名称规格入库日期单位 发 生本月处理本月结存数量单位金额原因重量报处理方式代号必理方式代代号数量金额数量金额滞料（成品品）处理交交办单第 次 年 月月 日 NNo.交办单编号号催办事项经办部门原预定完成成日期月 日拟延期完成成日期月 日逾期原因处理对策主管催办主管经办