XXXX年《财经管理信息系统及其应用》实验指导手册-XXXX1026(终稿)_17198.docx

财经管理信息系统及其应用实验指导手册财经管理理信息系统统及其应用用实验指导手手册（20111-20112学年第1学期使用）（修订日期期：20111-100-26，增增加阳光公公司的演示示截图）目 录引言 实实验目的和和要求- 1 -实验一 管理信息息系统的初初步认识- 2 -实验二 ERP的的使用- 3 - 课课程综合实实验ERPP的使用- 544 -实验三 在线银行行- 599 -实验四 电子商务务- 600 -引言 实实验目的和和要求管理信息系系统的学习习都离不开开上机实践践这一重要要环节，财财经管理信信息系统也也不例外。学学习者应当当培养使用用和掌握常常用的信息息系统的主主要功能的的能力。财财经管理信信息系统应应配有166学时的上机机时间，与与理论授课课时间的比比例为2:1，这样样能够较好好地培养学学习者的动动手能力和和上机实践践技能实验的目的的不仅仅是是为了验证证理论课所所学习内容容的正确性性，重要的的在于：熟悉计算算机系统的的操作方法法。通过学学习，可以以为学习其其他的计算算机知识打打下良好的的基础；巩固、加加强对理论论课的理解解。对理论论书上的一一些信息系系统主要是是介绍其主主要功能，通通过实践能能有一个更更直观和清清楚的认识识；培养发现现和解决问问题的能力力。在上机机实践中不不可避免地地会遇到一一些问题，这这些问题的的解决可以以帮助学习习者了解更更多的知识识和掌握相相关的技能能；通过实践践可以使学学习者了解解信息系统统最新的发发展方向和和一个具体体的信息系系统开发的的主要过程程和功能要要求，对信信息系统开开发有更全全面和深刻刻的理解。对于每一次次上机实验验，一般要要求按以下下步骤进行行：准备工作作，上机前前明确本次次实验的主主要内容和和实验要达到到的目的，并并准备相关关的资料。实践操作作，在上机机中对相应应的信息系系统进行实实际使用和和详细操作作；对本次实实验的经验验和出现的的问题进行行分析和总总结。实验一 管理信息息系统的初初步认识一、目的和和要求1. 了解解一般管理理信息系统统的安装、使使用方法。2. 学会会通过使用用软件分析析其基本功功能。二、实验内内容1. 利用用搜索工具具或软件下下载网站自自行下载一一个任意的的管理信息息系统。供参考的管管理信息系系统列表：（1）金蝶蝶智慧记软软件：htttp:/zhjj.youushanng.coom/（2）图书书管理信息息系统（3）酒店店管理信息息系统（4）仓库库管理信息息系统（5）进销销存管理信信息系统（6）客户户关系管理理系统（7）医药药管理信息息系统（8）公文文与档案管管理系统（9）球馆馆管理系统统（10）综综合连锁店店铺管理软软件（11）人人事档案管管理信息系系统（12）EERP系统统2. 安装装下载的软软件，并进进行使用。3. 熟悉悉该软件的的各项功能能，理解管管理信息系系统的主要要作用。4. 撰写写实验报告告。实验二 ERP的的使用（说明：该该部分实验验在实验课中完完成，由任任课教师指指导，不需需要撰写实实验报告）一、目的及及要求1. 熟练练ERP软件件的基本原原理；2. 掌握握建立账套套的方法和和系统基础础数据的设设置；3. 掌握握总账系统统的会计科科目、明细细权限、凭凭证类别、项项目目录设设置和录入入期初余额额的方法；4. 凭证证的输入、审审核、银行行对账和月月末结账的的使用方法法；5. UFFO报表制制作的一般般步骤，学学会制作资资产负债表表。二、实验内内容1.了解用用友ERPP-U8软软件的基本本结构。2.熟悉系系统操作流流程：安装装软件启动系统统管理模块块设置操作作员新建账套套启动其他他系统。3.增加操操作员。以以系统管理理员登录，增增加三个操作员员：陈明（编编号：0001，口令令：1，所属部部门：财务务部，账套套主管），王王晶（编号号：0022，口令：2，所属部部门：财务务部，总账账会计），张小（财财务部，口口令：3，出出纳）。关键操作步步骤示例（1）点击击权限菜单单中的用户户（2）增加加新用户注意选择正正确的角色色建立后好所所有的用户户4.建立一一个新账套套。账套信信息如下：阳光信息技技术有限公公司（简称称：阳光公公司）（账账套名：阳阳光公司；账套号：888），执执行股份有有限公司会会计制度，启用日期为当年01月01日。会计期间：1月1日-12月31日。记账本位币为人民币（RMB）。账套主管为陈明，建账时按行业性质预留会计科目，核算数量、单价等，小数位为2位。地址：北京京海淀区中中关村路甲甲999号，法法定代表人人：肖剑，邮邮政编码：1008888，联联系电话及及传真：0010-6628988899，电电子邮件：yg，纳纳税登记号号：1100108220071110133。进行经济业业务处理时时，需要对对客户，供供应商进行行分类，要要求进行外外币核算。客客户分类编编码级次2223，供供应商分类类编码级次次223，部部门编码级级次1222，结算方方式编码级级次12，会计计科目编码码级次422222。关键操作步步骤（1）点击击建立账套套（2）输入入相关信息息输入阳光公公司详细信信息注意选择行行业性质为为 股份份制 注意设置分分类信息注意设置科科目编码方方案启用总账，启启用日期设设置为20011-11-1.5.设置部部门档案及及职员档案案。进入 企业业应用平台台 ，以 陈明 登入系统统进行初始始数据设置置。操作员员为 0001，账套套为 8888 阳光光公司。打开 基础础设置进入 基基础档案，设设置企业的的部门档案案和人员档档案。双击【部门门档案】设设置部门档档案数据；双击【人员档案】项项，设置职职员档案数数据。具体体数据如下下表所示。（1）部门门档案部门编号部门名称负责人部门属性1综合部肖剑管理部门101总经理办公公室肖剑综合管理102财务部陈明财务管理2市场部赵斌购销管理3开发部孙健技术开发注意：部部门负责人人需输入职职员档案后后再输入关键操作结果图示：（2）人员员档案职员编号职员名称所属部门性别职员属性101肖剑总经理办公公室男总经理102陈明财务部男账套主管103王晶财务部女总账会计104张小财务部女出纳201赵斌市场部男部门经理202宋佳市场部女职员301孙健开发部男部门经理302王华开发部女职员303白雪开发部女职员关键操作演演示设置后的人人员情况设置好人员员档案后再再到部门档档案中修改改部门负责责人信息。6.结算方方式设置。进进入基础设设置，单击击基础设置置中的收付付结算并选选择【结算算方式】项项，设置结结算方式。数数据如下表表所示。结算方式编编码结算方式名名称票据管理标标志1支票101现金支票102转账支票2其他设置结果图图：7.记账本本位币设置置。进入基基础设置，单单击基础设设置中 财财务 的【外外币设置】项，设设置外币为为美元，并并设置汇率率为固定汇汇率，20011年11月份记账账汇率为66.50。8.客户分分类设置。在 基础档案 客商信息中 设置客户分类数据。分类编码分类名称01长期客户02中期客户03短期客户9.供应商商分类设置置。设置供供应商分类类数据。分类编码分类名称01工业02商业03事业10.客户户及供应商商档案数据据录入，分分别设置客客户和供应应商档案。（1）客户户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码码邮编税号开户银行银行账号电话001北京世纪学学校世纪学校021000777工行7777666666666002天津海达公公司海达公司03200088822222222222工行6666555555555关键操作：完成后的结结果：（2）供应应商档案客户编号客户名称客户简称所属分类码码邮编税号开户银行银行账号电话001北京万科有有限公司万科021000111111111111111工行1111666666667关键操作：完成后结果果：11.总账账系统参数数设置。进入 业业务参数财务会计计-总账账，进行相相应参数设设置。（1）取消消 制单序序时控制（2）取消消 可以使使用存货受受控科目。（3）在权权限中设置置12.设置置基础档案财务-会计科科目。会计科目表表说明：系统统中已有科科目不需要要删除，操操作时核对对所有已有有科目的属属性，不完完整的补充充完整。没没有的科目目需要自行行增加到系系统中。所所有科目的的 受控系系统 保持为空空。注：指定科科目的操作作方法（1）（2）（3）修改科目举举例：如11311：新增科目举举例：如1002202科目名称账类方向币别/计量量现金（10001）指定科目、日日记借银行存款（1002）指定科目借工行存款（100201）日、银借中行存款（100202）日、银借美元应收账款（1131）客户往来借坏账准备（1132）贷其他应收款款（11991）个人往来借库存商品（1241）借多媒体教程程（1244101）数量金额借册多媒体课件件（1244102）数量金额借套待摊费用（1301）借报刊费（11301001）借固定资产（1501）借累计折旧（1502）贷无形资产（1701）借短期借款（2101）贷应付账款（2121）供应商往来来贷应付工资（2151）贷应付福利费费（21553）贷应交税金（2171）贷应交增值税税（2177101）贷进项税额（21710101）贷销项税额（21710102）贷转出多交增增值税（2217100103）贷转出未交增增值税（2217100104）贷未交增值税税（2177102）贷其他应付款款（21881）贷预提费用（2191）贷短期借款利利息（21191011）贷股本（31101）贷本年利润（3131）贷利润分配（3141）贷未分配利润润（3144107）贷生产成本（4101）借直接材料（410101）项目核算借直接工资（410102）项目核算借制造费用（410103）项目核算借制造费用（4105）借主营业务收收入（51101）贷多媒体教程程（5100101）数量金额贷册多媒体课件件（5100105）数量金额贷套主营业务成成本（54401）借多媒体教程程（5400101）数量金额借册多媒体课件件（5400105）数量金额借套营业费用（5502）借管理费用（5503）借工资费用（550301）部门核算借办公费用（550303）部门核算借其他费用（550305）部门核算借财务费用（5504）借利息支出（550401）借设置好会计计科目后的的结果：13.设置置凭证类别别。（1）凭证证类别：收收款凭证、付付款凭证、转转账凭证（2）限制制条件：设置“收款款凭证”的限制条条件为：借借方必有11001，1002201，1002202。设置“付款款凭证”的限制条条件为：贷贷方必有11001，1002201，1002202。设置“转账账凭证”的限制条条件为：凭凭证必无11001，1002201，1002202。关键操作：(1) 基基础档案财务-凭证类类别（2）选择择 收款凭证证、付款凭凭证、转账账凭证（3）设置置限制条件件14.设置置项目目录录。新增项目大大类：生产产成本，将将直接成本本、直接工工资和制造造费用科目目指定为生生产成本项项目大类。对生产成成本项目大大类进行进进一步划分分明细项目目：自行行开发项目目；委托托开发项目目；在生产产成本项目目大类中增增加项目目目录：（101）A1软件产品；（201）B1网络工具。关键操作（1）新增增项目大类类：生产成成本（2）将直直接成本、直直接工资和和制造费用用科目指定定为生产成成本项目大大类（3）对生生产成本项项目大类进进行进一步步划分明细细项目：自行开发发项目；委托开发发项目（4）在生生产成本项项目大类中中增加项目目目录：（1011）A1软件产产品；（201）B1网络工具。结果图：15.录入入期初余额额。设阳光技术术信息有限限公司1月份期初初余额表如如下：（红红色部分的的详细数据据见16. 辅助账期期初余额）。科目名称账类方向币别/计量量期初余额现金（10001）指定科目借6775.70银行存款（1002）借1594888.899工行存款（100201）指定科目借1594888.899中行存款（100202）借借美元应收账款（1131）客户往来借1576000.000坏账准备（1132）贷788.000其他应收款款（11991）个人往来借3800.00库存商品（1241）借1999776.000多媒体教程程（1244101）数量金额借879766.00借册3142.00多媒体课件件（1244102）数量金额借1120000.000借套3200.00待摊费用（1301）借642.000报刊费（11301001）借642.000固定资产（1501）借2606880.000累计折旧（1502）贷106899.87无形资产（1701）借585000.00短期借款（2101）贷2000000.000应付账款（2121）供应商往来来贷2008550.000应付工资（2151）贷应付福利费费（21553）贷102222.77应交税金（2171）贷130000.00应交增值税税（2177101）贷进项税额（21710101）贷销项税额（21710102）贷转出多交增增值税（2217100103）贷转出未交增增值税（2217100104）贷未交增值税税（2177102）贷130000.00其他应付款款（21881）贷2100.00预提费用（2191）贷500000.00短期借款利利息（21191011）贷500000.00股本（31101）贷2416555.077本年利润（3131）贷123000.31利润分配（3141）贷1230222.311未分配利润润（3144107）贷1230222.311生产成本（4101）借171655.74直接材料（410101）项目核算/A1软件件产品借155.000直接工资（410102）项目核算/A1软件件产品借150000.00制造费用（410103）项目核算/A1软件件产品借2010.74制造费用（4105）借主营业务收收入（51101）贷多媒体教程程（5100101）数量金额贷多媒体课件件（5100105）数量金额贷主营业务成成本（54401）借多媒体教程程（5400101）数量金额借多媒体课件件（5400105）数量金额借营业费用（5502）借管理费用（5503）借工资费用（550301）部门核算借办公费用（550303）部门核算借其他费用（550305）部门核算借财务费用（5504）借利息支出（550401）借关键操作1131科科目的结果果：输入完成数数据后的结结果：！注意：输输入数据后后需检查数数据是否平平衡：16.辅助助账期初余余额。注：以下年度度均为账套套启用上一一年度（22010年年）（1）其他他应收款余余额会计科目：11911 其他他应收款 余额：借借38000元日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向票号本币期初余余额12.255付-78总经理办公公室肖剑出差借款借F0013800合计借3800（2）应收收账款余额额会计科目：11311 应收收账款 余余额：借11576000元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期10.255转-1188世纪学校销售商品借996000宋佳P11110.25511.100转-15海达公司销售商品借580000宋佳Z11111.100（3）应付付账款余额额会计科目：21211 应付付账款 余余额：货22008550元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期9.20转-45万科购买商品货2008550宋佳C0009.19输入步骤说说明：17.练习习凭证的录录入。所凭证录入入工作由0002操作作员完成。要求：下下列所有凭凭证由王晶晶录入。操作前请将将计算机日日期改成11月31日日。以下是阳光光公司当年年1月份的主主要业务，请请录入相关关凭证：（1）1月月3日，财务部部王晶从工工行提取现现金100000元，作作为备发工工资。（附附单据1张，现金金支票号XXJ20000）。【凭证】借：现金 1100000贷：银行行存款工行存存款 100000（2）1月月5日，总经理理办公室肖肖剑出差归归来，报销销差旅费33600元元，交回现现金2000元（附单单据1张）。【凭证】借：管理费费用其他费用用 36600现金 200 贷：其他他应收款应收收个人 38800（3）1月月19日，总经理理办公室支支付业务招招待费12200元（转转账支票号号205）。【凭证】借：管理费费用其他费用用 11200贷：银行行存款 12000（4）1月月12日，市场部部宋佳收到到北京世纪纪学校转账账支票2张，面值值分别为：400000元和596600元，用用以归还前前欠货款。【凭证】借：银行存存款工行存款款 9996000 贷：应收收账款 996000（5）1月月19日，市场部部宋佳归还还欠万科公司司部分货款款1000000元（支支票号2001）。【凭证】借：应付账账款 1000000贷：银行行存款工行存存款 11000000（6）1月月14日，市场部部宋佳向北北京世纪学学校售出多多媒体教学学课程6600册，单单价32元，货货税款尚未未收到（适适用税率113%）。【凭证】借：应收账账款 216696贷：主营营业务收入入多媒媒体教程 1192000应交税税金 应应交增值税税 销项项税 24996（7）1月月16日，市场部部宋佳从万万科公司购购入多媒媒体课件3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收入库。（发票号C111）（适用税率13%）【凭证】借：库存商商品多媒体课课件 1055000应交税金 应交增增值税 进项税税 136550贷：应付付账款 11186500（8）1月月20日，收到泛泛美集团投投资资金1100000美元。【凭证】借：银行存存款中行存款款 100000贷：股本本 100000（9）1月月31日，将各项项收入转入入本年利润润科目。【凭证】借：主营业业务收入多媒媒体教程 1192000贷：本年年利润 199200（10）11月31日，将各项项费用转入入本年利润润科目。【凭证】借：本年利利润 48000贷：管理理费用其他费费用 4800018.凭证证审核的使使用。（1）以张张小身份将将出纳凭证证进行签字字。在【系统管管理】中的的权限中增增加张小的的出纳签字字权限。使用0033登录系统统的企业应应用平台。完成后：（2）以陈陈明身份将将所有凭证证进行审核核。使用0011登录系统统的企业应应用平台。审核后的结结果审核完成后后作【主管管签字】19.记账账操作。记记账凭证经经审核签字字后，即可可用来登记记总账和明明细账、日日记账、部部门账、往往来账、项项目账以及及备查账等等。用鼠标标单击【凭凭证】下【记记账】，对对公司1月份业务务进行记账账操作。记账完成后后：当系统在记记账时，万万一发生记记账被中断断，系统将将自动进入入本功能恢恢复中断状状态，然后后让您重新新记账。另另外由于某某种原因，事事后发现本本月记账有有错误，利利用本功能能则可将本本月已记账账的凭证全全部重新变变成未记账账凭证，进进行修改，然然后再记账账。进入系系统时，本本功能并没没有显示，如如果要使用用该功能，必必须在“对账”功能界面面按下快捷捷键Cttrl+HH激活“恢复记账账前状态”功能，退退出“对账”功能，在在系统主菜菜单“凭证”下显示该该功能。20.账薄薄管理。利利用账薄管管理功能进进行经济业业务查询操操作，了解解公司1月份主要要业务情况况。21.银行行对账处理理（自行操作作）。银行对对账处理流流程如下图图所示：启用录入银行对账期初制单、记账录入银行对账单银行对账编制余额调节表查询勾对情况核销银行账阳光公司工工行人民币币企业日记记账调整前前余额为11194888.899元。银行行对账单调调整前余额额为1599488.89，未未达账项一一笔，系银银行已收企企业未收款款400000元。日期结算方式票号借方金额贷方金额上年12.31400000.00当年01.03101XJ20000100000.00当年01.06600000.00当年01.211022011000000.000当年01.29102202327600.00根据以上数数据进行银银行对账处处理，并输输出银行存存款余额调调节表。22.对账账：进行对对账和试算算平衡操作作。试算平衡的的结果：对账:结果正确：23.结账账：对1月份进行行结账处理理。在结账账向导中，用用鼠标选择择要取消结结账的月份份，按CCtrl+Shifft+F66键即可可取消该月月结账。注意：结账账完成后不不能再进行行1月份的的业务处理理。24.制作作一张资产产负债表。利利用报表模模板生成阳阳光公司11月份的资资产负债表表。特别提示：（1）存货货科目需核核算原材料料、生产成成本、产成成品。（2）末分分配利润科科目需核算算本年利润润和利润分分配科目。其中报表格格式中有两两处地方需需要修改:1.存货计计算公式:(第300行)期初: QQC("11201"",全年,年,)+QQC("11211"",全年,年,)+QQC("11221"",全年,年,)+QC(""12311",全年年,年年,)+QC(""12411",全年年,年年,)+QC(""12511",全年年,年年,)+QC(""12611",全年年,年年,)+QC(""12711",全年年,年年,)+QC(""12911",全年年,年年,)+QC(""41011",全年年,年年,)期末: QQM("11201"",月,年,)+QMM("12211",月,年,)+QM("12221",月月,年年,)+QM(""12311",月,年,)+QQM("11241"",月,年,)+QMM("12251",月,年,)+QM("12661",月月,年年,)+QM(""12711",月,年,)+QQM("11291"",月,年,)+QMM("41101",月,年,)2.未分配配利润:(第97行行)期初:QCC("31131",全年,年,)+QCC("31141",全年,年,)期末:QMM("31131",月,年,)+QM("31441",月月,年年,)选择【格式式】-【报报表模板】，修改存货及及未分配利利润公式，公公式见上页页。点击左下角角的【格式式】切换到到【数据】状状态。在菜单中选选择【数据据】-【关关键字】-【录入】确确定当前的的报表日期期为1-331。完成后的报报表直接保保存为Reep文件即即可。完整的资产产负债表如如下：25.自定定义一个报报表。制作作一张如下下的自定义义报表（可选实验验项目）货币资金表表编制单位： 日期： 年 月 日 单位：元项目行 次期 初 数期 末 数现 金1银行存款2合 计3制表人：课程综合实实验ERPP的使用（说明：该该部分实验验由学生课课后自行完完成，1人人1组，完完成后需撰撰写课程综综合实验报报告）一、实验目目的n 掌握用友EERP-UU8管理软软件的基本本功能。n 使用ERPP软件建立立指定单位位账套、进进行基础数数据设置。n 掌握总账系系统的基本本功能、总总账系统的的参数设置置、总账系系统中会计计科目设置置。n 掌握会计科科目期初余余额录入并并进行试算算平衡。n 掌握企业日日常账务处处理流程。n 掌握凭证的的输入、审审核方法，对对账的操作作方法。n 掌握月末结结账的处理理方法。n 掌握UFOO报表制作作的一般步步骤，制作作一张企业业的资产负负债表。二、实验场场地及仪器器、设备和和材料n 实验场地：校机房n 设置：计算算机一台，用用友ERPP U8.72软件件一套n 材料：ERRP的使用用实验指导导手册三、实验内内容说明：实验验时将系统统日期修改改为“2011年1月月31日”，其中22011为实验验当年的年年度。1、公共基基础设置（1）操作作员及其权权限编号姓名口令所属部门角色权限001实验者的姓姓名001财务部账套主管账套主管的的全部权限限002李方002财务部总账会计003王东003财务部总账系统中中的出纳签签字（GLL02033）及出纳纳的所有权权限（GLL04）（2）账套套信息账套号：你你的学号最最后3位单位名称：江南股份份有限公司司单位简称：江南公司司单位地址：江西省南南昌市高新新区1号法人代表：江南邮政编码：3300010税号：300001110106699788启用会计期期间：20011年11月企业性质：工业行业性质：新会计制制度科目，请请不要选择择20077年新会计计制度科目目账套主管：实验者的的姓名基础信息：对客户进进行分类分类编码方方案：科目编码级级次：422222客户分类编编码级次：123部门编码级级次：1222、基础设设置（1）在企企业门户中中启用“总账”，启用日日期为“20111年1月11日”（2）部门门档案部门编码部门名称1综合部2财务部3市场部301采购部302销售部4加工车间（3）职员员档案职员编码姓名所属部门1张宏综合部2江桃综合部3实验者的姓姓名财务部4李方财务部5王东财务部6宁凤采购部7张伟销售部（4）客户户分类类别编码类别名称1本地2外地（5）客户户档案客户编码客户简称所属分类01强胜公司1 本地02同达公司1 本地03亿力公司2 外地04银飞公司2 外地（6）供应应商档案供应商编码码供应商简称称所属分类码码01力兴公司0002光明公司003、会计科科目（1）指定定“10011现金”为现金总总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。（2）增加加会计科目目科目编码科目名称辅助账类型型1002001工行存款日记账、银银行账1133001职工借款个人往来5502001办公费部门核算5502002差旅费部门核算5502003工资部门核算5502004折旧费部门核算5502005其他（3）修改改会计科目目1131应应收账款：设置为客客户往来（没没有受控系系统）2121应应付账款：设置为供供应商往来来（没有受受控系统）1111应应收票据：设置为客客户往来（没没有受控系系统）2111应应付票据：设置为供供应商往来来（没有受受控系统）1151预预付账款：设设置为供应应商往来（没没有受控系系统）1601工工程物资：设置为项项目核算4、凭证类类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,10022付款凭证贷方必有1001,10022转账凭证凭证必无1001,100225、期初余余额现金：144 0000 借工行存款：196 000 借职工借款宁凤：10 0000 借借库存商品：60 0000 借借短期借款：60 0000 贷贷实收资本：220 000 贷6、结算方方式结算方式包包括现金结结算、现金金支票结算算、转账结结算及商业业汇票结算算。7、项目目目录项目大类为为“一号工程程”，核算科科目为“工程物资资”及明细科科目；项目目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“办公楼”包括“1号楼”和“2号楼”两项工程程。8、日常操操作由001号号操作员设设置常用摘摘要并审核核凭证；由由002号号操作员对对除“设置常用用摘要”、审核凭凭证和出纳纳签字以外外的业务进进行操作；由0033号操作员员进行出纳纳签字。（1）设置置账套参数数不允许修改改、作废他他人填报的的凭证；可可以使用应应收受控科科目；可以以使用应付付受制科目目。（2）常用用摘要摘要编码摘要内容1报销差旅费费2提取现金3业务借款（3）20011年11月发生的的经济业务务1月8日日，以现金金支付办公公费8000元。借：管理费费用办公费费用（财务务部） 8000贷：现金 80001月100日，以建建行存款33 3000元支付销销售部修理理费。借：营业费费用 33000贷：银行存存款工行存存款（转账账支票44455） 333001月122日，销售售给胜强公公司库存商商品一批，货货税款700200元元（货款6600000元，税款款102000元）尚尚未收到。借：应收账账款（强胜胜公司） 700200贷：主营业业务收入 6600000应交税金增值税销项税额额 1002001月222日，收到到宁凤偿还还借款80000元。借：现金 80000贷：其