成本测算与核算和成本控制操作手册6825.docx

明成本管理理系统成本测算与与核算和成成本控制操操作手册V1.0版版2013年年01月目 录第1章岗岗位权责11.1岗岗位操作指指引1第2章项项目初始化化（分公司司系统管理理员）32.1岗岗位职责32.2设设置合同类类别32.3设设置业务参参数6第3章项项目准备（成成本工程师师）143.1岗岗位职责143.2建建立项目信信息143.3设设置成本科科目21第4章成成本测算（成成本工程师师）404.1岗岗位职责404.2业业务流程404.3测测算成本40第5章成成本控制（成成本工程师师）455.1岗岗位职责455.2管管理目标成成本455.3编编制合约规规划515.4监监控动态成成本53第6章成成本核算（成成本工程师师）67第7章成成本管理岗岗697.1岗岗位职责697.2查查询业务数数据69 III 第1章 岗位权责1.1 岗位操作指指引在通用岗位位查询表中中，各岗位位人员可以以对照通用用岗位，快快速查找自自己所在的的岗位及对对应在成本本系统中的的应用。Ø 分公司系统统管理员角色岗位岗位职责相关功能模模块操作指引项目初始化化（分公司系系统管理员员）系统初始化化设置基础数据据设置设置合同类类别业务参数设设置Ø 分公司成本本工程师角色岗位岗位职责相关功能模模块操作指引项目准备（成成本工程师师）项目指标信信息录入项目概况况项目初始化化成本测算（成成本工程师师）测算项目成成本测算成本本录入建安成成本录入非建安安成本成本控制（成成本工程师师）设定项目的的目标成本本目标成本本登记目标成成本将目标成本本分解为合合约规划合约规划划分解合约规规划将合约规划划关联合同同规划合同规划划关联合约规规划监控项目、产产品的动态态成本动态成本本监控监控动态成成本在项目执行行过程中，对对目标成本本调整目标成本本目标成本调调整成本核算（成成本工程师师）录入核算成成本数据核算成本本录入核算成成本Ø 成本管理岗岗位角色岗位岗位职责相关功能模模块操作指引成本工程师师查看最新动动态成本动态成本本监控查看动态成成本对比分析成成本发生情情况 项目产产品对比分分析 项目产品对对比分析查看合同台台账、合同同分析合同分析析合同台账账合同分析合同台账第2章 项目准备（成本工程程师）2.1 岗位职责在系统上线线前，成本本工程师要要对成本系系统中需要要用到的项项目信息进行设设置。l 建立项目信信息l 设置成本科科目2.2 建立项目信信息【项目概况况】模块是把把实际存在在的项目录录入到系统统当中，项项目包括拟拟投资、土土地储备、在在建、结案案等。系统统支持在公公司下新建建项目，或或在项目下下建立分期期。项目最最多支持二二级，不支支持建到楼楼栋和房间间。2.2.1 新建项目新增项目有有两种方式式：一种可可以直接在在公司或项项目下新增增，也可以以通过引入入的功能将将投资分析析系统当中中存在的项项目引入进进来。项目目只支持二二级，不能能新增三级级子项目。【操作流程程】新增项目包包括在公司司下新增项项目和在项项目下新增增项目分期期两种形式式，下面以以在公司下下新增项目目为例讲述述操作步骤骤。【操作步骤骤】1. 单击【基础础数据设置置】下的【项项目概况】模块，进入“项目概况况”主界面。2. 单击新增增按钮，弹出“新增项目”页面。3. 直接新增项项目。1.） 单击新增增，弹出出“新增项目目”页面。2.） 输入项目的的基本资料料和项目规规划指标，详见【字段说明】。3.） 保存，保存存后可以修修改项目信信息，详情情请参见“Error! Reference source not found.Error! Reference source not found.”。4. 引入已建项项目。1.） 选择要引入入的末级项项目。2.） 单击下一一步，引引入已建项项目，弹出出“修改项目目”页面，可可以修改项项目信息，详详情请参见见“Error! Reference source not found.Error! Reference source not found.”。【字段说明明】字段说明项目编码项目编码通通常是项目目名称的缩缩写，方便便后续相关关功能引用用，如蔚蓝蓝城邦，取取拼音的首首字母代表表其项目简简称“WLCBB”。用户也也可以根据据所需取对对应的“项目编码码”，不能包包含特殊字字符（/!%#?.|-=+$*,;'"&<<>）。父级项目当在项目下下建立项目目分期时，系系统会根据据所选择的的项目自动动填写父级级项目。项目简称同一父级项项目下的简简称不允许许重复。项目名称自动关联了了父级项目目与项目简简称，同一一公司下的的名称不允允许重复。项目状态选项来源于于【业务参参数设置】模模块中设置置的“项目状态态”。项目开始/截止日期期由于不同的的公司对项项目的开始始与截止时时间的理解解是不一样样的。有的地产公公司认为拿拿到土地就就认为是项项目开始，有有的是从拿拿到施工许许可证开始始施工才认认为是项目目的开始，同同样对于截截止时间：有的地产产公司认为为售楼完成成了才是项项目结束，有有的当工程程竣工了就就认为是项项目结束。可可根据客户户的理解去去添写。项目负责人人通常是项目目经理。是否公建项项目公建项目是是指不能够够为企业产产生直接收收益的项目目，其特点点是不可售售，比如学学校、会所所等。一级级项目不能能设置为公公建项目；二级项目目时会显示示该字段，且且默认值为为否。这里里选择公建建项目的目目的是为了了方便后面面对公建项项目的成本本进行核算算。公建项项目不占项项目成本，它它的项目成成本需要分分摊到其他他非公建项项目中去。目标客户肖肖像也就是对目目标客户的的描述，目目标客户是是富贵之家家、健康养养老、社会会新锐、望望子成龙等等，不同人人群的消费费能力及需需求都是不不一样的。占地面积占地面积是是指建筑物物所占有或或使用的土土地水平投投影面积，计计算一般按按底层建筑筑面积。建筑面积指在建设用用地范围内内单栋或多多栋建筑物物地面以上上及地面以以下各层建建筑面积之之总和。一一般分为“地上建筑筑面积”和“地下建筑筑面积”，并且都都是由产品品的相同指指标计算得得出。建筑面积地上建筑筑面积（产产品地上建建筑面积之之和）+地下建筑筑面积（产产品地下建建筑面积之之和）可售面积建筑面积可可用于销售售的部分称称为可售面面积。可售面积地上可售售面积（产产品地上可可售面积之之和）+地下可售售面积（产产品地下可可售面积之之和）套内面积套内面积，又又称套内建建筑面积，是是由以下三三部分组成成的：套内内使用面积积套内墙墙体面积阳台建筑筑面积。建筑密度是指建筑物物的覆盖率率，具体指指项目用地地范围内所所有建筑的的基底总面面积与规划划建设用地地面积之比比（），它它可以反映映出一定用用地范围内内的空地率率和建筑密密集程度。建筑密度占地面积积/建设用地地面积。容积率政府给项目目建设用地地的容积率率限额。总总的建筑面面积/总的占地地面积，容容积率越大大表示在同同一个占地地面积下住住的人越多多，容积率率最大不能能超过5。2.2.2 编辑项目【操作流程程】【操作步骤骤】1. 单击【基础础数据设置置】下的【项项目概况】模块，进入“项目概况况”主界面。2. 在“项目列列表”中，双击击要修改的的项目，弹出出“修改项目目”页面，即可可对项目信信息进行编编辑，详情请参参见【字段说明明】。注：<项目目团队>和和<相关文档档>标签页页，仅在“修改项目目”界面才会会显示。红色标识字字段为“必须填写写”字段，蓝蓝色表示字字段为“建议填写写”字段。3. 编辑项目团团队。“项目团队队”在成本系系统中的作作用是：设设置成本预预警与强控控时按项目目团队的岗岗位对应的的通用岗位位通知到具具体的项目目相关人员员，避免出出现A项目出现现预警通知知了B项目的责责任人。其其它功能与与ERP【系系统设置】中中的【组织织框架】功功能相同。4. 上传项目相相关文档。对项目的规规划指标、产产品特征、项项目特征等等文件进行行上传。5. 设置项目收收益指标。单击<项目目收益指标标>标签页页，打开“项目收益益指标”设置界面面。l 首次设置：单击基基准指标录录入按钮钮，打开“基准指标标录入”对话框，录录入各项“指标值”；l 后期调整：单击调调整指标录录入按钮钮，打开“调整指标标录入”对话框，可可以进行相相应调整。注：如果购购买了成本本、采购招招投标、项目计划管理、全面面预算四个个子系统之之一时，此此标签将会会显示。更新新的数据会会同步到所所有子系统统的<项目目收益指标标>。字段说明项目总收入入可售资源销销售收入+留存资产产总和。项目总投入入项目开发成成本+项目目开发费用用+税金。项目净利润润项目总收入入-项目总总投入项目净利率率项目净利润润/项目总总收入IRR内部收益率率，基于项项目净现金金流的NPPV为零的的贴现率现金流正值值周期使净现金流流为正数所所需要的周周期（月）。l 版本管理：点击历历史版本下的保保存版本，可以保保存当前指指标值的对对应版本；点击版版本管理按钮，可可以查看之之前保存的的“历史版本本”。6. 设置产品构构成。设置产品的的目的是为为了在项目目成本测算算和核算时时获得产品品动态成本本。产品包包括高层、多多层、别墅墅等。可新新增、修改改和删除产产品信息。在设置产品品信息时，选选择“是否参与与成本分摊摊”，产品动动态中只将将成本分摊摊到参与分分摊的产品品中；选择择“是否可售售”，设置该该产品是否否能出售。7. 保存。注意：² 同一项目中中不同产品品可以同时时选择同一一种“产品类型型”，允许存存在多对一一的关系。² 项目编码、项项目名称和和产品编码码、产品名名称都不允允许包含特特殊字符。² 如果当前项项目存在相相关数据，则则不允许删删除。如果果当前项目目被其它子子系统引用用，只能删删除当前业业务系统对对该项目的的引用。2.3 设置成本科科目成本科目体体系分为控控制科目与与核算科目目。成本控控制以合同为主题题进行过程管管控，需要按照照“合同分类类”思想构建建控制科目目。成本核核算主要是是为了项目目前期测算算成本，项项目后期沉沉淀数据，所所以核算科科目是按照照工作造价价测算或竣竣工结算的的思想构建建。2.3.1 控制科目控制科目是是以合同为为成本控制制的基本单单元，按照照“合约规划划”思想构建建的科目，倾向于成成本的总量量级别的控制制，其科目目级数分得较粗，一一般保持在在23级级。控制科目分分为集团标标准控制科科目、公司司控制科目目和项目控控制科目。集团成本科目作为一个统一的模板可供公司引用，公司控制科目可供公司下的项目引用。本小节介绍绍如何设置置如下控制制科目：l 集团标准控控制科目l 公司控制科科目l 项目控制科科目2.3.1.1 设置集团标标准控制科科目集团成本科科目作为一一个统一的的模板可供供公司和项项目引用。设置集团成本科目可以采用以下方式：l 导入科目模模板l 手工新增控控制科目【操作流程程】【操作步骤骤】1. 单击【基础础数据设置置】下的【标标准科目设设置】模块，进入“标准科目目设置”主界面，默默认显示<<控制科目目>页面。将领导关注的科目设置成科目大类，在【成本简报】和【产品动态单方】两个模块按科目大类展示项目成本。2. 在更多操操作下选择“导出Exxcel”，导出EExcell编辑集团团控制科目目模板。将领导关关注的科目目设置成科科目大类，在在【成本简简报】和【产产品动态单单方】两个个模块按科科目大类展展示项目成成本。3. 在更多操操作下选择“导入Exceel”，按系统提提示将符合合模板格式式的科目导导入到系统统。4. 调整控制科科目。可以以新增、修修改或删除除控制科目目。l 新增控制科科目：单击击新增按钮，录录入科目信信息，之后后保存。l 修改控制科科目：双击击要修改的的科目，打打开“修改控制制科目”界面，可可以修改本本级代码和和科目名称称。l 删除控制科科目：选择择不需要的的控制科目目，单击更多操操作，选选择删除除，提示示是否确认认删除当前前科目，确确定即可。同时删除各合约规划模板版本下本科目及子级科目的合约规划模板、删除科目及子级科目信息。2.3.1.2 设置公司控控制科目【操作流程程】【操作步骤骤】1. 单击【基础础数据设置置】下的【公公司科目设设置】，进进入“公司科目目设置”主界面，默默认显示<<控制科目目>页面。2. 在“项目”对应的下下拉框中选选择公司。3. 引入集团成成本科目。1.） 单击引入入按钮，可以引入其其它公司的的成本科目目。如果公公司科目下下已存在数数据，则提提示不允许许引入。2.） 科目引入后后，还可通通过“新增”功能，新新增其它科科目信息。4. 科目授权。科目授权后后，业务人人员只能查查看自己有有权限的成成本科目及及科目下的的合约规划划。1.） 单击科目目授权按钮，弹出出“科目权限限设置”页面。授权模式式有：岗位位科目(默认)、科目岗位。单击“同步项目科目权限”，可将公司科目授权同步到对应的项目授权中。支持对区域公司、集团岗位授权。2.） “岗位科科目”授权。如果果部门下面面有多个岗岗位，可以以先对“部门”或者“公司”进行授权权，其下面面的岗位将将自动继承承对应“部门”或者“公司”的权限。3.单击保存.1.选择岗位2.将授权的科目打“”3.） “科目岗岗位”授权。3.单击保存.2.将授权的岗位打“”1.选择科目提示：目前新增加加一个岗位位，不会默默认部分的的权限，必必须做以下下授权操作作：功能授授权（可引引用通用岗岗位）、数数据授权、成成本控制科科目授权和和付款审批批类型授权权。2.3.1.3 设置项目控控制科目【操作流程程】【操作流程程】1. 单击【基础础数据设置置】下的【公公司科目设设置】，进进入“公司科目目设置”主界面。2. 在“项目”对应的下下拉框中选选择某个项项目。3. 单击“引入入公司科目目”。4. 引入公司科科目后，进进行科目授授权，“项目科目目授权”操作同“公司科目目授权”。2.3.2 核算科目成本核算主主要是为了了项目前期期测算成本本，项目后后期沉淀数数据，所以以其核算科科目是按照照工程造价价或竣工结结算的思想想构建。为为便于体系系化管理，一一般情况下下，建议核核算科目的的设置与控控制科目保保持一致，即即核算科目目是在控制制科目的基基础上按照照造价核算算的需要进进一步进行行细化设置置，通常核核算类科目目采用引入入控制类科科目。本小小节介绍如如何设置以以下核算科科目：l 集团核算科科目l 公司核算科科目l 项目核算科科目2.3.2.1 设置集团核核算科目【操作流程程】【操作步骤骤】1. 单击【基础础数据设置置】下的【标标准科目设设置】模块，进入“标准科目目设置”主界面，默默认显示<<控制科目目>标签页页。2. 单击<核算算科目>页页签，显示示核算科目目页面。如果集团核算科目没有设置测算基础、取值方式，不能进行成本测算。根据选择的测算基础不同，对应不同的取值方式。3. 引入控制科科目。在更多操作作下选择“引入控制制科目”，根据提提示信息，完完成引入。4. 批量编辑核核算科目。1.） 在更多操操作下选择“导出Exxcel”。导出EExcell编辑科目目，设置科科目的测算算基础、取取值方式等等。2.） 在更多操操作下选择“导入Exceel”，将编辑辑完成的科科目信息导导入到系统统中。5. 调整核算科科目。1.） 选择某个核核算科目，单击新增按钮，弹出“新增核算科目”页面。如果测算基础类型选择“核算科目”，则计算公式显示为：合价=核算成本*系数2.） 录入科目本本级代码、科科目名称等等，设置测测算模型。设置规划指指标是为了了后面做成成本数据库库沉淀。规规划指标的的取值方式式分为项目目固定指标标、项目非非固定指标标和项目无无指标。u 项目固定指指标：指的的是具有通通用性的指指标，比如如：高层钢钢含量；u 项目非固定定指标：比比如是水电电网线铺设设，这个每每米多少钱钱都是可以以确定的，但但实际需要要就要根据据图纸来确确定；u 项目无指标标：就是各各项指标都都不能确定定的。3.） 完成后单击击保存按钮，显显示“修改核算算科目”界面。u 单击“上一一末级科目目”按钮，可可以快速定定位到本科科目的上一一末级核算算科目。u 单击“下一一末级科目目”按钮，可可以快速定定位到本科科目的下一一末级核算算科目。2.3.2.2 设置公司核核算科目公司核算科科目可引入入集团核算算科目，也也可引入其其它公司的的核算科目目，同时允许许手工新增增核算科目目。【操作流程程】【操作步骤骤】1. 单击【基础础数据设置置】下的【公公司科目设设置】，进进入“公司科目目设置”主界面。2. 单击<核算算科目>页页签，在“项目”对应的下下拉框中选选择公司。3. 引入核算科科目。1.） 单击引入入，弹出引引入核算科科目对话框框，如下图图所示。2.） 选择标准科科目或项目目。3.） 单击“确定定”，引入核核算科目成成功，返回回到“公司科目目设置”主界面。4. 调整核算科科目。1.） 单击新增增按钮，录录入科目相相关信息。2.） 完成后，单单击保存存。2.3.2.3 设置项目核核算科目项目核算科科目的新增增、编辑、删删除相关操操作同“Error! Reference source not found.”。l 一级项目的的成本核算算科目可引引入标准科科目和其它它项目的核核算科目。l 二级项目自自动继承一一级项目的的成本核算算科目。2.3.3 合约规划模模板2.3.3.1 设置集团合合约规划模模板合约规划模模板是由集集团成本经经理根据公公司实际情情况预先在在每个控制制科目下设设定的所需需签订的合合同或合同同大类。在在集团统一一了成本控控制科目体体系的基础础上，由集集团成本管管理人员牵牵头梳理每每一控制科科目下的合合约规划，并并定义成合合约规划模模板。在编编制合约规规划时，可可直接引入入此模板。根根据项目开开发形态的的不同，系系统中支持持新增多套套合约规划划模板和模模板的导入入、导出和和模板间的的引入功能能。【操作步骤骤】1. 单击【基础础数据设置置】下的【标标准科目设设置】模块，进入“标准科目目设置”主界面，默默认为<控控制科目>>标签页。2. 单击<合约约规划模板板>页签，进进入合约规规划页面。在在页面左侧侧，显示所所有的合约约规划模板板。3. 显示合约规规划。u 单击显示示合约规划划按钮后后，显示不显示合合约规划按钮，展展开所有控控制科目，显显示其末级级科目下的的合约规划划信息。“科目及合合约规划名名称”列下显示示科目和合合约规划规规划的名称称，“科目及合合约规划说说明”列下显示示科目和合合约规划的的说明。u 单击不显显示合约规规划按钮钮后，显示示显示合合约规划按钮，展展开2级控控制科目，“科目名称”列下只显示科目的名称，“科目说明”列下只显示科目的说明。4. 新增合约规规划模板。1.） 在“合约规规划模板列列表”中，单击击新增，弹出“新增合约约规划模板板”窗口。2.） 输入版本名名称和说明明信息。版版本名称不不允许重复复，最多输输入1000个字符。3.） 单击保存存&关闭。5. 编辑合约规规划模板。可以通过引引入功能引引入可以借借鉴的合约约规划模板板，再通过过导入导出出功能将合合约规划模模板导出到到本地，完完成修改后后再导入到到系统中。1.） 在“合约规规划模板列列表”下，选择择某个合约约规划模板板。2.） 在“控制科科目列表”中，单击击引入合合约规划模模板，弹弹出“引入合约约规划模板板”对话框。3.） 选择要引入入的模板，确确定引入。4.） 在“控制科科目列表”中，单击击更多操操作，选选择导出出Exceel，将将模板导出出Exceel到本地地，修改完完毕后，再再通过导导入Exccel导导入到系统统中。5.） 选择某个末末级科目，在在对应的“合约规划划列表”中，单击击编辑按钮。6.） 录入合约规规划名称，单击保保存即可可。6. 删除合约规规划模板。如果某个合合约规划模模板已经不不适用于公公司的项目目情况，可可以进行删删除。在“合约规划划模板列表表”下，选择择该合约规规划模板，单单击删除除，弹出出是否确认认删除的提提示，单击击确定执行删除除操作，删删除合约规规划模板版版本信息，同同步删除合合约规划模模板版本下下的合约规规划模板信信息。2.3.3.2 设置集团合合同规划模模板1. 录入合同规规划名称，单击保保存即可可。2. 删除合同规规划模板。如果某个合合同规划模模板已经不不适用于公公司的项目目情况，可可以进行删删除。2.3.3.3 设置公司合合约规划模模板公司在引入入集团标准准控制科目目时，会同同时引入集集团下建立立的合约规规划模板。单击【基础础数据设置置】下的【公公司科目设设置】模块，进入“公司科目设设置”主界面，默默认为<控控制科目>>标签页。单击<合约约规划模板板>标签页页，在“项目”对应的下下拉框中选选择公司，可可以设置公公司合约规规划，设置置合约规划划的具体操操作，请参参见“Error! Reference source not found.”。第3章 成本测算（成成本工程师师）3.1 岗位职责成本测算是是指公司和和项目部相相关人员在在认真分析析历史项目目数据的基基础上，利利用科学合合理的方法法，对项目目各阶段的的成本进行行预测，作作为成本管管控的依据据。在项目目执行过程程中，由成成本测算专专员进行以以下业务处处理：l 编制测算方方案在成本测算算中，需要要对一个项项目进行多多次测算，从土地投资阶段à项目启动阶段à方案设计阶段à项目施工阶段，都会进行成本测算，以获得各阶段的目标成本，每次测算建立测算方案。l 测算成本u 录入建安测测算成本u 录入非建安安测算成本本说明：² 可以使用【测测算成本】功功能，录入入建安成本本和非建安安成本。3.2 业务流程3.3 测算成本【测算成本本】功能，【操作流程】【操作步骤骤】1. 单击【成本本测算与核算算】下的【测测算成本】模块块，进入“测算成本本”主界面。2. 设置项目产产品构成。在更多操作中选择“设置项目产品”，弹出“修改项目”界面。可以新增、修改、删除产品信息。3. 设置测算级级别。在更多操作作更多操操作下“设置测算算级别”，弹出“设置测算算级别”界面。红色显示的为测算级别，可对测算级科目进行向上、向下调整。4. 编辑建安成成本。1.） 在“测算成成本”主界面，选选择“最末级项项目”、“最末级科科目”，单击编辑辑建安成本本按钮。2.） 选择测算的的产品，单单击编辑辑按钮。3.） 录入科目的的估算基础础、工作量量、单价等等。无法拆拆分工程量量和单价或或工程量难难以确定的的，可直接接填总价。4.） 保存。5. 编辑非建安安成本。非非建安类科科目（如“土地、前前期费用”等）从项项目级测算算，再根据据一定的配配比原则分分摊到产品品。1.） 在“测算成成本”主界面，选选择末级项项目，单击击编辑非非建安成本本按钮，弹弹出“编制项目目非建安成成本”界面。2.） 单击编辑辑按钮。录入科目目的单价、工作量。单价或工程程量难以确确定的，可可直接填总总价。3.） 单击设置置测算分摊摊模式按按扭，设置置科目的分分摊模式。6. 单击计算算，重新新计算项目目成本。7. 保存测算版版本。单击击历史版版本按钮钮，选择保存版本本，在弹弹出的“保存测算算成本”对话框中中录入版本本名称和备备注，确定定即可。8. 可售单方成成本。1.） 在“可售单单方成本”页签，单机“不可售产产品拆分”按钮，弹出出“拆分规则则”界面，将不可售售产品成本本按一定规规则分摊到到可售产品品中；2.） 单击计算算，重新新计算项目目成本。第4章 成本控制（成成本工程师师）4.1 岗位职责在合同执行行过程中，由由成本控制制人员在系系统中完成成以下业务务处理。l 管理目标成成本l 编制合约规规划l 监控动态成成本l 目标成本调调整4.2 管理目标成成本目标成本即即项目成本本控制的目目标。房地地产公司要要尽可能地地降低开发发成本，在在规划设计计及扩初设设计阶段，就就必须进行行目标成本本的测算工工作，而后后根据施工工图计算出出精确的目目标成本，作作为项目成成本控制的的基准，目目标成本通通常按照控控制科目进进行编制。4.2.1 业务流程【流程说明明】序号步骤步骤说明负责岗位输出1目标成本测测算项目成本经经理组织项项目团队进进行成本测测算，并提提交成本评评审小组进进行评审。成本经理2录入目标成成本在目标成本本评审通过过后，由项目目成本经理理录入系统统，并审核核锁定。在在录入新版版目标成本本时，需要要将上一版版本作为历历史版本保保存下来。成本经理3编制合约规规划目标成本形形成后，项项目成本经经理组织各各业务部门门编制合约约规划，并并将最终确确定的合约约规划录入入系统。成本经理4目标成本调调整目标成本作作为项目考考核的基准准版制定后后，如果因因外部因素素或不可抗抗力需要调调整时，由业务部门门提出目标标成本调整整/结转申请请，项目成成本经理代代为发起调调整申请，报报成本评审审小组审批批。审批通通过后按新新的目标成成本执行，并并重新分解解合约规划划。成本经理4.2.2 登记目标成成本目标成本编编制可以采采取线下批批量编制和和在线编辑辑两种方式式，编制后后锁定目标标成本，保保存目标成成本版本信信息。下面面主要介绍绍如何批量量编制目标标成本。【操作流程程】【操作步骤骤】1. 选择【目标标成本】模模块下的【目目标成本】，进入“目标成本”主界面。2. 在“项目”对应的下下拉框中选选择最末级级项目。所所有操作只只能在末级级项目下进进行。一级级项目是自自动累加末末级项目的的数据，所所以只能查查看不能编编辑。3. 导出Exccel模板板。单击更多多操作菜菜单中的“导出Exccel”。4. 导入编辑后后的Excell。导出后，按按模板格式式编辑科目目信息，完完成后在更多操作作下将EExcell导入。5. 单击编辑辑，锁定定编制后的的目标成本本。6. 保存版本信信息，详情情请参见“保存历史史版本”。4.2.3 引入测算成成本在编辑目标标成本时，可可以单击引入测算算成本引引入测算方方案的测算算成本快速速生成，然然后在测算算成本的基基础上再修修订。引入测算算成本时只只会引入科科目代码相相同的科目目，没有相相同科目的的目标成本本为0。【操作流程程】【操作步骤骤】1. 选择【目标标成本】模模块下的【目目标成本】，进入“目标成本”主界面。2. 在项目对应应的下拉框框中选择项项目。3. 单击引入入测算成本本按钮，弹弹出“测算方案案引入”界面。如果果该项目已已经存在目目标成本，系系统会提示示“引入会覆覆盖当前目目标成本，是是否继续？”。4.2.4 历史版本管管理只在末级项项目下才显显示历史史版本按按钮，保存存历史版本本时，除了了保存目标标成本外，还还需要同步步保存建筑筑单方和可可售单方。n 保存历史版版本1. 单击历史史版本按按钮，选择择保存版版本，保保存版本是是针对当前前项目进行行保存。2. 在弹出的“保存目标标成本”对话框中中录入版本本名称和版版本说明。3. 单击确定定，进行行保存。n 管理历史版版本1. 单击历史史版本按按钮，选择择版本管管理，显显示“版本管理理”界面。2. 查看历史版版本。选择择一个版本本记录，单单击查看看历史版本本按钮，弹弹出“查看历史史版本”页面，可可查看该历历史版本的的目标成本本（包括金金额、建筑筑单方造价价和可售单单方造价）。如如果选择的的是“当前版本本”记录，则则提示“当前版本本不允许查查看历史版版本！”，不执行行后续操作作。3. 还原历史版版本。选择择某个历史史版本记录录，单击还原历史史版本按按钮，还原原历史版本本系统会提提示“还原历史史版本将会会覆盖当前前目标成本本，是否继继续”，可将历历史保存的的版本还原原为最新数数据。如果果选择的是是“当前版本本”的记录，则则提示“当前版本本不允许还还原历史版版本！”，不执行行后续还原原操作。4. 历史版本对对比。选择择多个版本本记录，单单击历史史版本对比比按钮，可可对各个历历史保存版版本之间的的目标成本本+调整、建建筑单方、可可售单方的的进行分析析对比。5. 删除历史版版本。选择择一个或多多个版本记记录，在更多操作作下单击击删除，可删除除历史版本本。4.3 编制合约规规划合约规划是是指项目目目标成本确确定后，对对项目全生生命周期内内所发生的的所有合同同大类及金金额进行预预估，是实实现成本控控制的基础础。房地产产企业各个个业务部门门日常管理理的对象就就是合同，在在按照合同同分类体系系建立的控控制科目树树下，将预预计会在该该费项下发发生的合同同或者合同同的一部分分进行实体体化，形成成一个类似似合同清单单的列表，称称它们为一一个个的合合约规划，也也可以把它它们理解为为一个个预预计待签的的合同。合约规划模模板是由集集团成本经经理根据管管理需要，预预先设定每每个控制科科目下预计计待签的合合同大类或或合同。在在编制合约约规划时，可可直接引入入此模板。4.3.1 编制合约规规划系统提供快速生成成合约规划划和引引入合约规规划模板两种方式式来生成最最初的合约约规划模板板，快速生生成合约规规划功能只只要是针对对未建立合合约规划模模板的公司司提供的。【操作流程程】【操作步骤骤】1. 选择【目标标成本】模模块下的【合约约规划】，进入“合约规划划”主界面。 单击“+”号可以对应打开下级科目信息以及科目对应的合约规划信息查看。2. 在“项目”对应的下下拉框中选选择末级项项目。3. 引入合约规规划模板。引引入公司下下所选择的的合约规划划模板下的的合约规划划信息。1.） 单击更多多操作，选选择引入入合约规划划模板，弹弹出“引入合约约规划模板板”网页对话话框。2.） 在“合约规规划模板列列表”中选择某某个模板，单单击确定定，完成成引入。4. 批量编制合合约规划。拥有所有控制科目权限的用户才能使用批量编制合约规划下的“导出Excel”和“导入Excel”功能，否则，不显示该功能按钮。1.） 导出Exccel模板板。单击更多多操作下下批量编编制合约规规划，选选择导出出Exceel，将将项目现有有的合约规规划模板以以Exceel形式导导出到本地地，编辑合合约规划模模板信息。2.） 将编辑后的的Exceel模板导导入到系统统。单击更更多操作下批量量编制合约约规划，选选择导入入Exceel，弹弹出“导入合约约规划”窗口。单单击浏览览选择要要导入的合合约规划模模板，单击击导入。5. 调整合约规规划。1.） 在科目列表表中选择末末级科目。2.） 单击规划划调整按按钮，弹出出“合约规划划分解”界面。3.） 在“合约规规划分解”界面，单击击编辑按钮。4.） 录入当前所所选科目的的各类合约约规划名称称、规划金金额、备注注等。5.） 保存。提示：² 科目列表中中以绿色字字体显示的的科目，表表示此合约约规划已被被使用，不不能再对此此进行编辑辑。4.4 监控动态成成本动态成本是是项目实施施过程中实实时生成的的，对完成成项目时所所需的最终终结算成本本结果的动动态预期。需要通过实时监控来保证动态成本的准确性和动态成本过程监控的有效性。4.4.1 动态成本监监控动态成本监监控是成本本控制的核核心环节，为为成本经理理、高层领领导提供各各项目实时时的目标成成本与动态态成本。通通过建立定定期的成本本回顾机制制，发现异异常的成本本数据并追追踪问题的的原因，达达到成本监监控的目的的。成本人员在在进行动态态成本监控控与成本分分析时，能能够查看基基于成本控控制科目的的目标成本本与动态成成本的对比比，也能实实时了解各各科目下合合同及合约约规划的情情况，能够够查看分期期的成本构构成，也能能查看整个个项目的成成本构成。【操作流程程】【操作步骤骤】1. 选择【动态态成本】下下的【动态态成本监控控】模块，进进入“动态成本本监控”主界面。2. 在“项目”对应的下拉拉框中选择择项目，可可以选择末末级项目或或非末级项项目。注意：Ø 当启用“工工具项目过滤滤”，选择非非末级项目目时，如果果子级项目目都有查看看权限，则则科目金额额信息为子子级项目科科目的金额额汇总；否否则提示“项目下存存在没有权权限的分期期！”，不显示示科目信息息。Ø 在“成本科科目列表”中只显示示当前操作作员有权限限查看的科科目信息。Ø 如果当前用用户没有所选项目的所有科目目的查看权权限，则隐隐藏“动态成本本月度回顾顾”按钮。3. 单击动态态成本月度度回顾，选选择新增月度度回顾，录入并并保存版本本信息。 4. 单击项目目成本数据据拍照，系系统自动将将当月的数数据进行拍拍照，自动动保存