KPI绩效考核指标作业指导书6496.docx

有限公司绩效考核指指标作业指导书书2008年年8月前 言言关键业绩指指标( )体体系是为为实现目目标而设设定的战战略管理理工具，也也是衡量量公司及及各部门门目标达达成、组组织和人人员行为为绩效的的关键指指标体系系。关键键业绩指指标是依依据企业业组织、成成员行为为与战略略目标之之间的价价值创造造关系、因因素因果果关系建建立起来来的指标标体系。 为为配合公公司绩效效管理体体系的建建立，保保证组织织实际经经营管理理行为与与公司的的战略目目标统一一，确保保财务类类(主要要目标)、管理理指标、否否决类指指标考核核定义解解释规范范准确，使使绩效考考核有据据可依,特编制制本作业业指导书书。事业部绩效效考核周周期为每每月考核核一次，职职能部门门每季度度考核一一次，年年度考核核总评。管管理类指指标（GG）最终计计算根据据各考核核期平均均分计得得，同类类项目当当年考核核再次发发生问题题按该项项目权重重的一五五0%扣扣分。否否决类指指标（KK）当年年发生一一次即统统计一次次。对事业部考考核，由由各指标标归口管管理职能能部门负负责考核核，考核核数据报报人力资资源部统统计汇总总后反馈馈至各部部门，并并按照经经营责任任书计计算承包包方代表表和承包包方工资资总额。对各职能部部室考核核，具体体由公司司绩效考考核工作作小组实实施（公公司相关关领导、有有关部门门进行考考核），考考核数据据由人力资资源部统统计汇总总，并报报公司相相关分管管领导和和公司总总裁审阅阅后，反反馈至各各部室，并并按照考考核标准准计算各各部门绩绩效考核核得分，与与部门员员工绩效效工资挂挂钩。关键业绩指指标中所所涉及的的定量指指标，按按照实际际完成的的业绩进进行汇总总统计；关键业业绩指标标中所涉涉及的定定性指标标，结果果低于计计划指标标的，按按实际进进行汇总总统计，结结果高于于计划指指标的，按按完成计计划的1100%进行汇汇总统计计。 一一、财务务类指标标 11、税后后利润指指标完成成率 指指标解释释：是指指反映和和检查税税后利润润考核指指标完成成情况的的一种统统计指标标，即实实际税后后利润完完成数与与利润考考核指标标数之比比。月度度税后利利润指标标考核的的指标值值是根据据分解的的月度计计划，考考核累计计计划完完成率。 数数据来源源：由资资产财务务部定期期对被考考核部门门的实际际税后利利润指标标完成数数进行统统计考核核，在报报告期后后8日内内报送人人力资源源部。计算公式：(报告告期实际际税后利利润完成成数÷报告期期税后利利润考核核指标数数)×1000%。统计口径：1）当月利利润指标标完成率率=(当当月实际际利润完完成数÷÷当月利利润指标标考核)×1000%。2）月度累累计税后后利润指指标完成成率=(报告期期实际利利润完成成数÷报告期期利润指指标考核核)×1000%。3）年度税税后利润润指标完完成率=(年度度实际利利润完成成数÷年度利利润指标标考核)×1000%。2、主营销销售收入入（不含含税）指指标完成成率 指指标解释释：是指指反映和和检查被被考核部部门主营营销售收收入考核核指标完完成情况况的一种种统计指指标，通通过这一一指标的的考核以以达到检检查和督督促部门门完成主主营销售售收入的的一种考考核方法法，即实实际完成成主营销销售收入入数与主主营销售售收入考考核指标标数之比比。 数数据来源源：由资资产财务务部定期期对被考考核部门门的实际际销售收收入完成成数进行行统计，在在报告期期后8日日内报送送人力资资源部。 计计算公式式：(报报告期实实际主营营销售收收入完成成数÷报告期期主营销销售收入入考核指指标数)×1000%。统计口径：1）当月销销售收入入指标完完成率=(当月月实际销销售收入入数÷当月销销售收入入指标考考核数)×1000%。2）月度累累计主营营销售收收入指标标完成率率=(报报告期实实际主营营销售收收入数÷÷报告期期主营销销售收入入指标考考核数)×1000%。3）年度主主营销售售收入指指标完成成率=(年度主主营销售售收入数数÷年度主主营销售售收入计计划指标标)×1000%。3、收款计计划完成成率（应应收帐款款降低率率）指标解释：是指反反映和检检查被考考核部门门收款计计划完成成情况的的一种统统计指标标，通过过这一指指标的考考核以达达到检查查和控制制部门应应收款的的一种考考核方法法。月度度收款计计划是根根据公司司月度经经营分析析会议核核定的被被考核部部门收款款计划，对对其收款款计划完完成率进进行月度度考核。正正常应收收账款按按合同约约定的收收款期限限进行考考核；特特殊合同同按预算算计划进进行考核核；计划划外回收收资金，分分子、分分母同时时增加。上上月未完完成的应应收账款款，继续续列入当当月收款款计划。年年度收款款计划完完成率为为各月平平均值，年终对全年目标进行结算考核。数据来源：由资产产财务部部定期对对被考核核部门实实际收款款计划情情况进行行统计、分分析和考考核，在在报告期期后8日日内报送送人力资资源部。计算公式：报告期期（当月月实际回回收资金金 ÷ 当月月计划回回收资金金）÷ 收款款计划完完成率考考核指标标×1000%。统计口径：1) 月度度收款计计划完成成率=（当当月实际际回收资资金 ÷÷ 当月月计划回回收资金金）÷ 收款款计划完完成率考考核指标标×1000%。2) 年度度应收账账款控制制率指标标完成率率= 月度度收款计计划完成成率得分分 / 124、现金净净流量完完成率（库库存资金金降低率率） 指指标解释释：是指指反映和和检查营营运资金金流入和和流出之之差的一一种统计计指标，通通过这一一指标的的考核以以达到检检查和督督促部门门现金净净流量指指标执行行情况的的一种考考核方法法。 数数据来源源：由资资产财务务部定期期对被考考核部门门的营运运资金流流入和流流出实际际情况与与利润进进行统计计、分析析在报告告期后88日内报报送人力力资源部部。计算公式：（全年年营运资资金总流流入 全年年营运资资金总流流出）÷÷ 年年度利润润总额 × 1000%。统计口径：年度现金净净流量完完成率 =（全全年营运运资金总总流入 全全年营运运资金总总流出）÷ 年度利润总额 × 100%。5、费用预预算计划划控制率率（应归归于管理理类指标标！） 指指标解释释：是指指通过对对费用预预算计划划执行情情况的计计算，来来达到检检查和控控制费用用成本之之目的一一种统计计方法，即即实际费费用支出出与计划划费用之之比。 数数据来源源：由资资产财务务部定期期对被考考核部门门的实际际支出情情况与预预算费用用对比统统计分析析和考核核，在报报告期后后8日内内报送人人力资源源部。计算公式：预算费费用计划划控制率率=(报报告期实实际费用用支出÷÷报告期期计划费费用额)×1000%。统计口径：计划外外特批费费用不列列入考核核范围。1）当月费费用预算算计划控控制率 = (当月费费用预算算计划数数÷当月费费用发生生数)××1000%。2）月度累累计费用用预算计计划控制制率 = (累累计费用用预算计计划数÷÷累计费费用发生生数)××1000%。3）年度费费用预算算计划控控制率 = (年度费费用预算算计划数数÷年度费费用发生生数)××1000%。二、管理类类指标备注说明：（衡量量标准出出现减分分时，最最多减分分至本项项目分值值，即本本项目未未完成不不得分）1、 财务预算及及执行情情况管理理指标解释：是指根根据精细细化管理理要求，对对被考核核部门编编制的财财务预算算计划的的准确性性和及时时性进行行评价，考考核其财财务预算算计划完完成执行行情况的的一种考考核方法法。数据来源：由公司司资产财财务部负负责对各各事业部部进行考考核；企企划投资资部负责责对资产产财务部部进行考考核。各各类考核核数据在在报告期期后8日日内报送送人力资资源部。考核目的：通过这这一指标标的考核核，加强强精细化化管理，确确保财务务预算计计划的全全面完成成。衡量标准：1）在规定定时限内内未上报报（提供供）财务务预算计计划（财财务预算算资料），每每次减 00.5分分1）在规定定时限内内未上报报财务预预算计划划及执行行情况每每次，减减 1.00分 2）财务预预算计划划（财务务预算资资料）每每出现一一处差错错，减 00.5 分2) 财务务预算计计划及执执行情况况每出现现一处差差错，减减 0.55 分3）未按时时提供财财务预算算分析报报告或分分析不切切合实际际 减 1分 3) 未按按时提供供各种财财务资料料(财务务部有明明确要求求的),减 22.0分分 4）当月各各类财务务预算计计划累计计数完成成率小于于1，减减 11-3分分（注：各类类财务预预算计划划累计完完成率= 税后后利润完完成率××50% +销销售收入入完成率率 ×30收款款计划完完成率达达标 ××20%）；当当月各类类财务预预算计划划累计数数完成率率大于等等于1）（注：各类类财务预预算计划划累计完完成率= 税后后利润完完成率××66.6% + 应应收账款款控制率率完成率率×20% + 存货控控制率完完成率 ×6.77% + 销售售收入完完成率 ×6.77% ）5) 预算算计划准准确率在在85%以下，减减 11-3分分 执行行情况汇汇总准确确率在995%以以下，减减 1-3分2、 技术质量管管理 指标解释：是指根根据各被被考核部部门技术术质量管管理特性性，分别别选定新新产品项项目立项项及开发发管理、内内部质量量管理体体系运行行管理、产产品质量量指标、质质量成本本管理等等要求，对对被考核核部门新新产品开开发项目目进程按按照任务务书要求求进行考考核检查查；通过过抽查统统计分析析，对被被考核部部门的产产品质量量进行考考核的一一种方法法，以此此反映新新产品开开发、项项目管理理水平和和产品质质量情况况。数据来源：由公司司技术质质量部负负责对各各事业部部进行考考核。各各类考核核数据在在报告期期后7日日内报送送人力资资源部。考核目的：通过这这一指标标的考核核，加强强对新产产品开发发项目的的过程管管理，确确保新产产品开发发项目按按时按质质完成，技技术管理理资料规规范整理理入档，产产品质量量满足用用户要求求，各类类体系持持续正常常运行。衡量标准（根根据各部部门特性性，提出出不同的的考核细细则项目目，具体体细化考考核项目目见经经营责任任书“07年年度各事事业部考考核指标标明细考考核表”，减分分最多不不超过本本项权重重分值） 1） 未完成每11项新产产品立项项，减 1.0分新产品开发发进度脱脱期、每每拖延110个工工作日减减 0.5分新产品开发发资料管管理混乱乱，资料料不齐全全，减 2.0分2） 专利申报离离考核指指标每缺缺 1 项，减减 1.00分3） 未完成1项项著作登登记考核核指标，减减 0.5分4） 产品技术文文件标准准化程度度抽查合合格率低低于考核核标准，减减 0.5分5） 外部质量成成本基础础资料不不全，减减 1.00 分 未对对外部质质量成本本进行分分析研究究，减11.0分分；缺改改进方案案，减 0.55分6） 内部质量成成本基础础资料不不全，减减 1.00 分 未对对内部质质量成本本进行分分析研究究，减11.0分分；缺改改进方案案，减 0.55分7） 内审或者外外审中出出现1项项严重不不合格项项，减 该项全全部分8） 在规定时限限内未完完成某产产品技术术合作和和消化，减减 1.0 分分9） 在规定时限限内未完完成某新新产品销销售，减减 1.00分10）整机机一次交交验合格格率低于于质量指指标，减减1-33分; 直通率率低于考考核标准准，减 0.5-11分11）内、外外部顾客客满意度度抽样调调查统计计结果满满意率低低于900%，减减 1.0分12）政府府监督机机构抽查查公司环环保项目目出现不不合格项项或整改改项目，减减 2.0分3、 某产品市场场销售排排名 指标解释：是指根根据公司司发展战战略要求求，对被被考核部部门的有有关产品品按照预预定市场场排名目目标进行行考核，反反映公司司产品在在该市场场中的地地位而设设立的一一种考核核方法。数据来源：由公司司市场部部负责对对各事业业部进行行考核。各各类考核核数据在在报告期期后7日日内报送送人力资资源部。考核目的：通过这这一指标标的考核核，检验验被考核核的产品品市场拓拓展能力力和市场场发展潜潜力，掌掌握该产产品在市市场竞争争中处于于的地位位和作用用，激励励相关人人员做大大做强公公司产品品 。衡量标准：（对相相关竞争争对手的的销售收收入情况况跟踪调调查后进进行统计计分析后后作出排排名。具具体细化化考核项项目见经经营责任任书，减减分最多多不超过过本项权权重分值值）考核产品年年度排名名每低于于1名减减 1.0分4、治安消消防安全全 44分指标解释：是指根根据公司司治安安、消防防、生产产、交通通安全目目标责任任书要要求，对对被考核核部门贯贯彻执行行该责责任书要要求进行行日常检检查统计计汇总的的一种考考核方法法。数据来源：由人力力资源部部对各部部门日常常考核检检查以及及相关部部门检查查结果反反馈统计计后进行行考核，核数据在报告期后7日内完成。考核目的：通过这这一指标标的考核核，增强强安全防防范意识识和措施施，减少少事故隐隐患，确确保企业业生产正正常运转转。衡量标准：依据2006年治安、消防、生产、交通安全目标责任考核细则(以下简称细则)中未列入否决类指标考核内容及标准进行评价。计算公式：1）对照细细则考考核满分分可得治治安消防防安全管管理项目目分 得得本指标标4分2）对照细细则考考核未获获满分，实实际治安安消防安安全管理理(Z)项目得得分公式式为：Z =4分分 -细细则考考核扣分分× 500% Z 05、人力资资源基础础管理3.0-33.5分分指标解释：是指根根据公司司绩效考考核管理理相关管管理制度度规定，对对被考核核部门在在人力资资源基础础管理、推动绩效考核过程是否按照相关制度规范操作，薪酬分配管理上贯彻执行这些制度状况进行全面考核的一种方法。数据来源：由人力力资源部部对各部部门相关关资料进进行检查查统计，在在报告期期后7日日内完成成。考核目的：通过这这一指标标考核推推动公司司人力资资源基础础管理、绩效考核体系的建立、运行，在核定的工资总额内做到薪酬分配与绩效考核挂钩，追求企业效益的最大化。衡量标准：1）按时建建立、完完善各岗岗位职责责明确的的职位说说明书 本条条要求岗位设置及及招用前前未完成成职位说说明书编编写，减减 00.5分分老员工对岗岗位职责责主要内内容知晓晓度低于于80%以下，减减 00.5分分新员工对岗岗位职责责主要内内容知晓晓度低于于1000%以下下，减 1.00分职位说明书书编写描描述不清清，不符符合要求求率5%以上，减减 00.5分分2）理顺、完完善员工工劳动关关系管理理;新员员工试用用考核管管理 本条要要求未做新员工工试用期期月度工工作表现现考核、新新员工试试用期满满一周前前未及时时进行试试用期考考核的每每项减 0.55分新员工试用用考核资资料不完完整，减减 0.55分员工劳动合合同的签签订、续续订及终终止等未未按相关关规定办办理的，每每人次减减 00.5分分关键岗位当当年工作作目标与与公司、事事业部战战略目标标脱钩不不明确减减 1 分分关键岗位员员工对事事业部和和个人当当年目标标了解掌掌握低于于90%以下减减 1分分3）对本部部门各岗岗位进行行考核管管理 本条要要求 未未按时制制定关键键岗位绩绩效考核核指标及及细则，扣扣0.55分；实实施运用用有效率率在800%以下下的，酎酎情减 00.5-1 分分 未未按时制制定其他他岗位考考核办法法（细则则）的；减 1 分 直直线经理理每季度度与其下下属未沟沟通交流流过一次次（以书书面记录录为准），减减 1 分；员员工对直直线经理理沟通满满意度低低于800%的 ，酎情情减 00.5-1分 绩绩效考核核过程资资料登记记、收集集完整率率低于995%以以下的，酎酎情减 0.5-11分4）落实员员工培训训工作 本条条要求未按要求组组织制订订本部门门员工二二年期培培训需求求计划，减减 11分 未未按要求求配合好好公司各各项培训训的组织织、实施施、登记记、效果果反馈工工作，减减 0.5分 55）薪酬酬管理规规范，与与绩效考考核紧密密挂钩。 本条条要求月度工资总总额发放放与部门门绩效脱脱钩，工工资总额额每超过过控制数数 5%，减 1分分薪酬发放与与绩效考考核结果果脱钩，减减 1 分计算公式：绩效考考核管理理=3.5 - 减分6、业务招招待费控控制 1.55分指标解释：是指根根据公司司业务招招待费用用使用规规定，对对被考核核部门在在控制使使用业务务招待费费用情况况进行考考核的一一种方法法。数据来源：由资产产财务部部定期对对被考核核部门预预付费用用的实际际支出情情况进行行统计，在在报告期期后7日日内报送送人力资资源部。考核目的：通过这这一指标标的考核核，促使使各部门门合理控控制业务务招待费费用，降降低费用用开支，减减少不必必要支出出。衡量标准：（具体体细化考考核项目目见经经营责任任书，减减分最多多不超过过本项权权重分值值） 业务招待费费用超过过规定比比率100%，减减 0.5分业务招待费费用超过过20%以上减减 11 分业务招待费费用超过过30%以上减减 1.55 分7、市场运运作管理理 11.5分分指标解释：是指根根据公司司对合同同评审、合同返回率、市场活动监管以及售后服务管理工作要求，对被考核部门在市场运作管理活动中进行考核的一种方法。数据来源：由市场场部定期期对被考考核部门门市场运运作管理理活动情情况进行行考核，在在报告期期后7日日内报送送人力资资源部。考核目的：通过这这一指标标的考核核，促使使各部门门市场运运作管理理，严格格合同管管理与评评审，控控制风险险，完善善降低费费用开支支，减少少不必要要支出。衡量标准：1）按规定定流程对对合同进进行评审审，合同同条款在在公司受受控允许许范围之之内。 本条要要求发现合同未未按规定定评审，减减 1 分分合同条款在在公司受受控允许许范围之之外，减减 11分2）合同返返回率95%。 本条条要求合同返回率率低于995%，减减 11分3）市场活活动监管管严密有有序 本条条要求市场活动监监管不利利，工作作未做到到位造成成重大合合同丢失失，减 1 分4）售后服服务工作作有序，无无用户申申告。 本条条要求 售售后服务务工作未未尽职尽尽力，致致使用户户反复投投诉影响响公司信信誉，减减 11 分8、经营协协调执行行力管理理 本条要要求指标解释：是根据据生产经经营需求求，执行行公司生生产经营营综合协协调决定定。对被被考核部部门贯彻彻执行各各项决议议、指示示的力度度和状况况进行考考核的一一种方法法。数据来源：由企划划管理部部定期对对被考核核部门执执行生产产经营综综合会议议决议、指指示情况况进行跟跟踪考核核，在报报告期后后7日内内报送人人力资源源部。考核目的：通过这这一指标标的考核核，促使使各部门门高效、快快速完成成公司有有关决议议和指示示，提高高公司执执行力度度。衡量标准：1）在规定定时限内内未上报报经营执执行情况况（综合合经营月月报表）每每次减 0.5分2）执行情情况汇总总准确率率在955%以下下，减 1分分3）无故缺缺席生产产经营例例会，每每次扣减减1分；无故缺缺席生产产经营协协调会议议，每次次扣减00.5分分4）会议决决议率低低于900%的，酎酎情减 00.5-1.55分三、目标类类指标备注说明：（衡量量标准出出现减分分时，最最多减分分至本项项目分值值）1、公司重重点经营营目标 220分指标解释：是指我我司集团团对本公公司考核核的财务务类指标标，包括括利润总总额（440%）、净净资产收收益率（330%）、流流动资产产周转率率（一五五%）和和技术投投入比率率（一五五%）。使使被考核核部门的的工作目目标与公公司的主主要财务务类指标标完成情情况挂钩钩的一种种考核方方法数据来源：由资产产财务部部根据公公司全年年经营目目标计划划，列出出各考核核期细化化考核指指标，在在考核期期后7日日内将考考核结果果送人力力资源部部汇总。衡量标准： 考核公公司重点点经营目目标完成成率，计计算公式式为：公司重点经经营目标标完成率率 = 利润总总额完成成率 ×× 400% + 净资资产收益益率完成成率× 300% +流动资资产周转转率完成成率 ×× 一五五% + 技术术投入比比率完成成率 ×× 一五五%本指标得分分计算方方法如下下：20分 ×× 考核核公司重重点经营营目标完完成率2、 完善公司宣宣传体系系，发挥挥舆论宣宣传作用用 166分 指指标解释释：是指指公司专专业管理理部门通通过建立立宣传体体系，利利用宣传传工具（报报纸、网网站等）对对企业形形象宣传传、产品品宣传、重重要信息息的报道道与沟通通、公司司上传下下达信息息的通畅畅程度、重重要的会会议纪要要及时、准准确发布布（自会会议结束束后3个个工作日日内发出出会议纪纪要）、企企业经营营与管理理的导向向宣传、各各类先进进事迹的的宣传报报道等。数据来源：由公司司总裁和和分管领领导对被被考核部部门宣传传工作和和其作用用发挥进进行考核核，在考考核期后后7日内内送人力力资源部部汇总。衡量标准：1） 公司宣传体体系运行行规范，建建立了完完善的宣宣传管理理相关制制度 本条得得4分公司宣传体体系运行行规范，建建立了完完善的宣宣传管理理流程与与规则 本本条得22分公司有关宣宣传制度度不够全全面完善善 本条得得1分公司宣传管管理流程程或规则则出现影影响宣传传工作效效率 本本条得11分缺乏宣传制制度或管管理流程程 本条不不得分2）公司重重要宣传传信息能能在规定定时间内内传递到到指定对对象或信信息发布布平台 本本条得66分 公公司重要要宣传信信息拖延延传递或或发布，每每次减 2分分 公司司重要宣宣传信息息遗漏传传递发布布，造成成不良后后果 本本条不得得分3）各类宣宣传资料料和信息息报道紧紧贴公司司主题，宣宣传工作作质量无无差错 本条得得6分宣传资料和和信息报报道与公公司主题题贴近不不够或出出现非原原则性差差错 本本条得55分宣传资料和和信息报报道缺乏乏影响力力，与公公司宣传传要点不不相符 本条条得1分分宣传资料和和信息报报道无影影响力，经经常出现现宣传上上漏洞或或差错 本本条不得得分3、 按计划搭建建公司综综合管理理信息系系统 ？ 16分分指标解释：是指根根据公司司信息化化管理要要求，对被考核核部门在在搭建公公司综合合管理信信息系统统平台时时所体现现的专业业管理能能力，实实施方案案的推进进措施，系系统的可可行性、有有效性、稳稳定性、安安全性、经经济性，计计划完成成的及时时性，出出现问题题应急解解决能力力和对各各部门技技术业务务指导帮帮助作用用等情况况进行考考核的一一种方法法。数据来源：由公司司总裁和和分管领领导根据据综合管管理信息息系统的的实际运运行和取取得的效效果对被被考核部部门进行行考核，在在考核期期后7日日内送人人力资源源部汇总总。衡量标准：1）在公司司领导要要求的时时间内完完成可执执行的综综合管理理信息系系统建设设总体方方案 本本条得22分综合管理信信息系统统建设总总体方案案每脱期期10天天，减 1分 综合合管理信信息系统统建设总总体方案案可行性性较差，减减 22分2）综合管管理信息息系统建建设计划划周密，预预算费用用精打细细算 本条得得3分 建设设计划进进度安排排不合理理，造成成模块衔衔接出现现问题 1分 建设设计划进进度安排排不合理理，项目目模块功功能不能能及时、正正常运行行，减 2分分 建设设费用超超过预算算费用22%以上上（或超超过外部部同类项项目1%以上）， 2分3）协调好好各方关关系，与与外部供供应商精精密合作作完成设设计任务务 本条得得2分 各部部门提出出的合理理要求难难以在功功能上给给予实现现，每次次减 11分4）搭建综综合管理理信息系系统责任任明确，考考核要求求细化，无无扯皮现现象 本条条得2分分 各人人责任不不够明确确，出现现扯皮现现象，减减 1分 考核核细化要要求不明明确，减减 1分5）实施推推进措施施安排有有序、按按计划完完成各阶阶段功能能模块功功能 本本条得5分 未能能在实施施计划规规定期限限内完成成各阶段段工作任任务，每每次减 2分分 设计计完成的的各功能能模块使使用过程程数据处处理出现现问题，每每出现一一次减 11分 综合合管理信信息系统统对设计计、生产产、管理理、决策策等活动动无效，减减