污水处理厂PPP项目实施方案160346.docx

目 录一、编制目目的、原则则和依据1（一）编制制目的1（二）编制制原则1（三）编制制依据2二、项目概概况4（一）项目目名称4（二）项目目建设的背背景及必要要性4（三）项目目建设内容容与服务边边界6（四）项目目实施机构构9（五）项目目协调机制制9（六）项目目地理位置置10（七）项目目建设进度度10（八）项目目产出情况况说明10（九）项目目投资匡算算与资金筹筹措11（十）项目目采用PPPP模式的的可行性和和必要性13三、风险分分配基本框框架16（一）项目目风险分析析16（二）项目目风险分担担17（三）本项项目风险预预防及管理理措施20四、项目运运作方式与与交易结构构25（一）本项项目运作方方式25（二）项目目公司股权权情况26（三）项目目合作期限限27（四）项目目投融资结结构27（五）项目目回报机制制和投资收收益分配机机制27五、项目效效益分析29（一）相关关参数29（二）运营营费用测算算30六、运营绩绩效评估40（一）考核核指标40（二）付费费进度41（三）绩效效评价方法法41（四）绩效效评价处理理机制42七、合同体体系46（一）法律律主体46（二）合同同体系47（三）合同同框架47八、监管架架构54（一）项目目监管总体体54（二）项目目监管主体体和监管对对象54（三）项目目监管方式式55（四）项目目全生命周周期政府监监管内容57九、采购方方式选择与与实施计划划61（一）采购购方式选择择61（二）项目目特点及拟拟选择采购购方式62（三）社会会资本资格格条件64（四）资格格后审评审审方式65II新乡市凤泉区污水处理厂PPP项目实施方案一、 编制目的、原原则和依据据（一）编制制目的为了完善新新乡市凤泉泉区污水处处理系统，落落实政府和和社会资本本合作共同同开展公共共基础设施施的建设、运运营及维护护，新乡市市凤泉区人人民政府、市公用事业局、凤泉区财政局、凤泉区城乡建设委员会结合新乡市污水厂的现状，拟对新乡市凤泉区污水处理厂项目采用PPP（BOT）模式（BOT是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为20-30年）模式进行运作，以缓解当前财政资金紧张，加快推进城市建设，提高公共服务质量和效率。据此，本方方案旨在通通过对新乡乡市凤泉区区污水处理理厂项目实实施的背景景、项目的的交易结构构、项目的的投资成本本和收入测测算、政府府财政承受受能力、利利益和风险险分担机制制以及项目目合作、政政府监管等等内容的分分析，论证证本项目建建设和运营营采取PPPP模式的的可行性和和必要性，通通过分析投投资者经营营期内的投投资回报、政政府的支出出责任和双双方间的权权利义务和和风险分配配，为本项项目成功采采用PPPP模式进行行投资、建建设、运营营提供理论论和现实支支持，并为为本项目实实施提出了了明确的解解决路径和和推进时间间表，为本本项目的实实施提供清清晰准确的的方案依据据。（二）编制制原则为了确保新新乡市凤泉泉区污水处处理厂PPPP项目的的成功运作作，在运作作过程中贯贯彻执行以以下原则：1、严格遵遵守国家的的法律和法法规；2、项目实实施过程中中坚持“公平、公公正、公开开”；3、坚持通通过法定竞竞争机制选选定政府合合作伙伴；4、发挥社社会资本融融资、专业业、技术和和管理优势势，提高服服务质量效效率；5、转变政政府职能，强强化政府和和社会资本本之间的协协商合作；6、坚持广广泛调研，借借鉴国内外外类似项目目先进经验验。（三）编制制依据1、中华华人民共和和国预算法法；2、中华华人民共和和国政府采采购法；3、中共共中央关于于全面深化化改革若干干重大问题题的决定（2013年11月12日）；4、国务院院关于加加强地方政政府性债务务管理的意意见（国国发2001443号）；5、国务院院关于深深化预算管管理制度改改革的决定定（国发发2011445号）；6、国务院院关于创创新重点领领域投融资资机制 鼓励社会会投资的指指导意见（国国发2001460号）；7、中共共中央 国务院关关于完善产产权保护制制度依法保保护产权的的意见8、财政部部关于推推广运用政政府和社会会资本合作作模式有关关问题的通通知（财财金2001476号）；9、财政部部关于印印发政府和和社会资本本合作模式式操作指南南（试行）的的通知（财财金20014113号）；10、财财政部关于于规范政府府和社会资资本合作合合同管理工工作的通知知（财金金20114156号）；11、中中华人民共共和国政府府采购法实实施条例（2015国务院令第658号）；12、国国家发展改改革委关于于开展政府府和社会资资本合作的的指导意见见（发改改投资2201427244号）；13、关关于调整和和完善固定定资产投资资项目资本本金制度的的通知（国国发2001551号）；14、河河南省人民民政府关于于推广运用用政府和社社会资本合合作的指导导意见（豫豫政2001489号）；15、政政府和社会会资本合作作项目物有有所值评价价指引（试试行）（财财金20015167号）；16、政政府和社会会资本合作作项目财政政承受能力力论证指引引（财金金2011521号）；17、关关于全面推推开营业税税改增值税税试点的通通知（财财税2001636号）；18、财财政部关于于在公共服服务领域深深入推进政政府和社会会资本合作作工作的通通知（财财金2001690号）；19、关关于联合公公布第三批批政府和社社会资本合合作示范项项目加快推推动示范项项目建设的的通知（财财金2001691号）；20、政政府和社会会资本合作作项目财政政管理暂行行办法（财财金2001692号）；21、国国家发展改改革委关于于切实做好好传统基础础设施领域域政府和社社会资本合合作有关工工作的通知知（发改改投资2201617444号）；22、国家家发展改革革委关于印印发传统统基础设施施领域实施施政府和社社会资本合合作项目工工作导则的的通知（发发改投资20162231号）；23、城城市污水处处理厂工程程质量验收收规范（GB50334-2002）；24、给给水排水管管道工程施施工及验收收规范（GB50268）；25、城城市工程管管线综合规规划规范（GB50289-2016）；26、新新乡市凤泉泉区污水处处理厂可行行性研究报报告。二、项目概概况（一）项目目名称新乡市凤泉泉区污水处处理厂PPPP项目（以以下简称“本项目”）。（二）项目目建设的背背景及必要要性新乡市凤泉泉区是经国国务院批准准设立的独独立工业区区，位于新新乡市城区区北部，太太行山余脉脉凤凰山麓麓。辖区面面积1155.6平方方公里，辖辖大块镇、耿耿黄乡、潞潞王坟乡33个乡镇和和宝东、宝宝西、电力力、锦园、白白鹭、建材材6个社区办办事处，耕耕地面积55958公公顷。凤泉泉区交通十十分便利，距距市中心约约10公里、省省会郑州约约99公里，京京广铁路纵纵贯全境，东东侧紧临京京珠高速公公路和1007国道。在在建的南水水北调中线线工程、济济东高速公公路、新晋晋高速公路路以及西气气东输河南南豫北支线线均从境内内通过。111年南水水北调中线线新乡段已已经修建完完成，现沿沿岸成为森森林公园。济济东高速也也已全线贯贯通。凤泉区总人人口13.9万，其其中：城镇镇人口4.5万，农农村人口99.4万。近近年来，凤凤泉区在科科学分析、深深入研究的的基础上，更更新发展观观念，坚持持结构调整整主线，加加大招商引引资力度，盘盘整资源，重重新洗牌，优优化产业结结构，一大大批新兴产产业逐步成成为了工业业经济的主主力军。经经过近8年的工业业化进程，凤凤泉区的工工业项目由由资源型、污污染型向科科技型、加加工型转变变，产业结结构实现了了战略转移移，形成了了化纤纺织织、塑料化化工、水泥泥建材、旅旅游三产四四大支柱产产业及电池池、铜材加加工产业群群多元化产产业格局。凤泉区基本本为雨污合合流制，尚尚无完善的的污水管网网系统。排排水管渠的的现状特点点是没有统统一规划，现现有排水管管道主要分分布在凤凰凰路、区府府路、团结结路等，管管网布置较较为分散。在在新中大道道现已建dd13500、d15000污水管管道，凤泉泉区部分污污水沿区府府路通过新新中大道引引至小尚庄庄污水处理理厂。由于于排水管网网系统不健健全，辖区区内大部分分生活污水水及部分工工业污水未未经处理直直接排放，就就近排入附附近的沟渠渠，对水环环境造成了了一定程度度的污染。目前，凤泉泉区尚无一一座污水处处理厂，规规划污水处处理厂位于于区府路与与新中大道道交叉口东东南角。雨水干管设设在在凤凰凰路、区府府路、团结结路等，无无完善的雨雨水管网系系统，排水水体制基本本为污雨合合流，雨水水收集后就就近流入排排水沟渠。目目前建有团团结路立交交泵站和新新中大道立立交泵站。综上所述，本本项目的实实施是城市市排水规划划和环境保保护规划实实施的重要要组成部分分，是实现现水污染控控制和保证证水环境质质量的有效效手段，是是改善城市市基础设施施的重要途途径之一，是是完善凤泉泉区污水处处理系统的的重要环节节。因此，本本项目在城城市建设中中的地位是是十分重要要的。随着经济的的发展、人人口的增加加，会导致致污水量的的增加、水水质恶化，制制约国民经经济和社会会发展，因因此建设新新乡市凤泉泉区污水处处理厂项目目将生活污污水和工业业达标废水水集中处理理已成为迫迫在眉睫的的问题，本本项目的建建设具有重重大意义：（1）污水水的直接排排放造成地地区沟渠水水质恶化，污污染环境，破破坏了工业业园区景观观。随着经经济建设的的快速发展展和城镇规规模的不断断扩大，污污水量越来来越大，污污水入渗直直接污染地地下水，威威胁居民饮饮用水水源源。为了改改善当地的的生态环境境，保护当当地宝贵的的地下水资资源，治理理污水的工工作迫在眉眉睫。（2）污水水治理后地地面水环境境将得以改改善，人民民生活环境境质量得到到提高，还还可以改善善投资环境境，改变地地区的对外外形象，有有利于对外外招商引资资，促进工工业园区经经济的腾飞飞，有利于于可持续发发展。（3）水是是不可以替替代的自然然资源，但但可以再生生，通过污污水治理及及其资源化化不但可以以减轻对水水环境的污污染，而且且起到缓解解水资源供供需矛盾的的作用。通通过建设本本工程，不不但可以解解决污水污污染问题，而而且可以回回用于附近近工业企业业，减少对对地下水的的开采，保保护地下水水源，有利利于经济的的可持续发发展。由此可见，尽尽快解决污污水污染问问题，加强强污水的综综合治理，本本项目建设设势在必行行。（三）项目目建设内容容与服务边边界根据新乡乡市凤泉区区城区控制制性详细规规划，结结合凤泉区区原有工程程实际排放放水质资料料，全面建建设粗格栅栅提升泵房房、细格栅栅旋流沉砂砂池、A22/O池、二二沉池、中中间水池、高高效沉淀池池、MBRR超滤车间间、接触消消毒池、反反冲洗废水水池、污泥泥浓缩池、调调理池、综综合工房等等，以及110km污污水收集管管网。预计计总污水量量为20220年为3万m³/d，远期期20300年为10万m³/d（一期工程程3万m³/d，二期期工程为77万m³/d）。污污水厂出水水水质执行行城镇污污水处理厂厂污染物排排放标准(GB18918-2002)中一级A标准，出水进行深度处理后再生回用，处理后的中水由政府进行管理，本次测算不考虑中水回用收入。（1）污水水处理厂设设计参数如如下：设计规模：3万m3/dd平均时流量量：12550m3/h总变化系数数：K=11.42最大小时流流量：17773m33/h（2）进出出水水质污水厂的进进出水主要指指标见下表表：表2-1 污水处处理厂设计计进出水水质水质指标CODCrrBOD5SSNH3-NNTNTP进水水质400 2100 2400 35 45 4出水水质 40 10 10 2 150.4去除率87.5595.2295.8885.7766.7787.55污水厂出水水水质执行行城镇污污水处理厂厂污染物排排放标准（GB18918-2002）的一级A标准。（3）污水水处理厂厂厂址本工程厂址址建于凤泉泉区新中大大道东侧。（4）污水水处理厂工工艺根据设计进进水水质和和出水水质质的要求，本本方案推荐荐方案为：粗格栅+细格栅+旋流沉砂砂池+ AA2/O池池+二沉池+高效沉淀淀池+MBBR超滤+二氧化氯氯消毒工艺艺；对比方方案为：粗粗格栅+细格栅+旋流沉砂砂池+曝气调节节池（Ecchap）+复合厌氧氧反应池（HAF）+流离生化反应池（FSBBR）+铁碳微电解池工艺。图2-1 工艺流程图图污水厂主要要的建、构构筑物有：粗格栅及及提升泵房房，细格栅栅及旋流沉沉砂池，AA2/O池池，二沉池池及中途提提升泵站，清清水池，综综合楼、鼓鼓风机房、组组合车间、污污泥脱水车车间、超滤滤车间和加加药间。（四）项目目实施机构构本项目为城城市基础设设施建设，新乡市凤泉区城乡建设委员会为项目主管部门。因此，建议由新乡市凤泉区城乡建设委员会作为项目实施机构，负责本项目的准备、采购、监管及移交工作。（五）项目目协调机制制为保证PPPP项目运运作的顺利利推进，建建议新乡市市政府成立立新乡市凤凤泉区污水水处理厂PPPP项目目领导小组组，负责本本项目的统统筹，决策策项目实施施过程中的的重大问题题，建立协协调推进机机制，形成成合力，保保障项目规规范运作，稳稳妥推进。具具体各部门门职责如下下：1、新乡市市发改委负责责做好PPPP项目的的总体规划划和项目库库储备管理理；会同相相关部门和和新乡市住房房和城乡规规划建设局局，开展项项目筛选、方方案审查、价价格管理、绩绩效评价等等工作。2、新乡市市财政局组组织相关专专家对本项项目物有所所值评价定定性打分；对咨询公公司编制的的物有所值值评价论证证、财政承承受能力论论证进行审审核，并出出具书面意意见；对采采购方式选选择进行批批复；全程程参与政府府和社会资资本合作项项目的监督督管理。3、新乡市市凤泉区城城乡建设委委员会作为为项目实施施机构，负负责项目申申报、识别别论证、项项目准备、采采购、监管管和移交等等工作；建建立政府和和社会资本本合作项目目支付台账账；项目实实施后将项项目采购资资格后审的评审审报告、定定期检测项项目产出绩绩效指标、季季报、年报报及对项目目进行中期期评估报告告等资料报报财政部门门备案；及及时向领导导小组报告告工作进展展情况。4、新乡市市国土局配合合本项目中中涉及到的的土地审批批等工作。5、新乡市市审计局负负责对在建建项目的竣竣工财务决决算进行审审计。6、新乡市市监督部门门负责监督督政府与社社会资本合合作中的合合法合规行行为。（六）项目目地理位置置新乡市凤泉泉区污水处处理厂建设设地点位于于新乡市凤凤泉区新中中大道以东东，京广铁铁路以南的的区域。项项目规划占占地面积为为7公顷，合合105亩，其其中一期工工程占地550亩。项项目所在地地的地理位位置优越，交交通方便，植植被及生态态环境较好好，地质情情况较好，场场地稳定，条条件适宜项项目建设。（七）项目目建设进度度依据本工程程资金落实实情况及设设计、施工工所需的必必要时间，确确定本工程程建设期为为2年。（八）项目目产出情况况说明新乡市凤泉泉区污水处处理厂设计计规模为日日处理污水水3万吨，主主要服务范范围为新新乡市凤泉泉区城区控控制性详细细规划范范围内的耿耿黄乡区域域，潞王坟坟乡区域。20200年凤泉区区规划总人人口为155.6万人人。新乡市凤泉泉区污水处处理厂出水水水质执行行城镇污污水处理厂厂污染物排排放标准（GB18918-2002）的一级A标准，进出水水质见下表：表2-3 污水处处理厂设计计进出水水水质表水质指标CODCrrBOD5SSNH3-NNTNTP进水水质400 2100 2400 35 45 4出水水质 40 10 10 2 150.4去除率87.5595.2295.8885.7766.7787.55注：括号内内数值为水水温122时的控控制指标，最终指标以设计建设为准。（九）项目目投资估算与资金金筹措1、项目总总投资估算算根据新乡乡市凤泉区区污水处理理厂可行性性研究报告告新乡市市凤泉区污污水处理厂厂总规模33万m3/d。投资估算算包括本工工程建设所所需第一部部分工程费费用，工程程建设其他他费用，基基本预备费费，静态投投资为151332.8万万元，同时时采用PPPP模式融融资，应当当考虑建设设期利息，加加上建设期期利息后的的总投资估估算表如下下：表2-4 投资估估算表序号工程或费用用名称估算价值（万万元）技术经济指指标（元/单位）建筑工程费费设备及工器器具购置费费安装工程费费其他合 计单位数量单位价值费用一第一部分工工程费用7741.273473694.660119088.871集水井5.38005.38m367.2778002粗格栅渠35.1997515125.119m3439.8828003提升泵池45.85510521171.885m3573.0078004细格栅渠1.1912024145.119m314.8888005旋流沉砂池池2.0416032194.004m325.5118006A/A/OO池2041.735601122713.73m3255211.68007配水井1.38001.38m317.2888008二沉池353.887500100953.887m34423.368009中途提升泵泵站12.32211022144.332m315480010高效沉淀池池346.33213026502.332m34329.0280011超滤车间288.558530106924.558m33607.280012清水池960096m3120080013接触消毒池池48.51112024192.551m3606.33880014标准化排水水池0.64000.64m3880015污泥储池7.8815325.888m398.52280016污泥处理车车间23.39930060383.339146.116160017除臭系统36.29912024180.229226.88160018加氯加药间间28.87615.2120180160019鼓风机房22.033601294.033137.77160020综合楼226.997428.4277.3371418.56160021组合车间112.661306148.661703.88160022门卫4.32004.3226.988160023化验设备2042424运输设备50106025全厂电气2004024026全厂自控通通讯1503018027配套管网工工程400004000m1000004000二工程建设其其他费用0002783.172783.171征地费18901890105182建设单位管管理费178.663178.6633建设工程监监理与相关关服务收费费119.009119.0094建设项目前前期工作咨咨询费59.54459.5445工程勘察费费59.54459.5446工程设计费费297.772297.7727环境影响咨咨询服务费费119.009119.0098招标代理服服务费59.54459.544第一、二部部分费用合合计7741.273473694.662783.17146922.04三预备费440.776440.776四建设期利息息617.44建设投资合合计7741.273473694.663223.93157500.202、根据可可研投资计计划重新调调整项目总总投资为1157500.20万万元（含建建设期利息息617.40万元元），资本本金比例220%为31500.20万万元；政府府方出资6630.004万元，占占股20%，社会资资本出资22520.16万元元，占股880%；剩余资资金通过项项目公司融融资解决，政政府部门不不承担任何的的融资担保保、抵押等等责任。（十）项目目采用PPPP模式的的可行性和和必要性1、项目投投资规模大大，适合采采用PPPP模式本项目属于于需求长期期稳定、回回报周期长长的污水处处理工程。若若采用政府府传统采购购模式，需需要政府全全部投入建建设资金并并承担运营营期相应风风险，将会会对新乡市市政府形成成很大的财财政压力。根根据河南南省人民政政府关于推推广运用政政府和社会会资本合作作模式的指指导意见（豫豫政【20014】89号），本本项目适宜宜也有必要要采用政府府和社会资资本合作模模式（PPPP模式）。2、政策引引导根据财政政部关于在在公共服务务领域深入入推进政府府和社会资资本合作工工作的通知知（财金金20116900号）要求求“在中央财财政给予支支持的公共共服务领域域，可根据据行业特点点和成熟度度，探索开开展两个“强制”试点。在在垃圾处理理、污水处处理等公共共服务领域域，项目一一般有现金金流，市场场化程度较较高，PPPP模式运运用较为广广泛，操作作相对成熟熟，各地新新建项目要要“强制”应用PPPP模式，因因此本项目目也非常有有必要采用用政府和社社会资本合合作模式（PPP）。3、增加公公共基础设设施供给采用政府和和社会资本本合作模式式，政府仅仅需投入部部分资金，剩剩余资金可可用于其他他基础设施施项目建设设，拓展项项目建设的的融资渠道道，同时有有利于整合合社会资源源，盘活社社会存量资资本，增加加公共基础础设施供给给。4、优化风风险分配投资项目存存在各方面面风险，采采用PPPP模式按照照风险分配配优化、风风险收益对对等和风险险可控等原原则，综合合考虑政府府风险管理理能力、项项目回报机机制和市场场风险管理理能力等要要素，可以以合理分配配政府和社社会资本风风险。项目目设计、建建造、财务务和运营维维护等商业业风险原则则上由项目目公司承担担，政府仅仅承担法律律风险、政政策风险、部部分市场风风险和不可可抗力风险险，大大降降低了政府府的风险承承担成本。5、提高项项目管理效效率和服务务能力规范的政府府和社会资资本合作模模式能够将将政府的发发展规划、市市场监管、公公共服务职职能，与社社会资本的的管理效率率、技术创创新有机结结合，实现现资源的优优化配置，充充分发挥社社会资本的的专业分工工优势，减减少政府对对微观事务务的过度参参与，提高高公共服务务的效率、质质量和效益益。对政府而言言，采用PPPP模式式可以减轻轻政府债务务负担，有有效促进政政府职能转转变，较少少对微观事事务的干预预，腾出更更多的精力力放到规划划和监管上上；对企业业而言，可可以降低参参与公共领领域项目的的门槛，拓拓宽企业的的发展空间间，进一步步激发非公公有制经济济的活力；对社会而而言，通过过“让专业的的人做专业业的事”，产生宏宏观效益，提提高公共产产品供给效效率。三、风险分分配基本框框架（一）项目目风险分析析PPP项目目包括识别别和准备、建建设运营和和交易等环环节，在不不同环节潜潜在的风险险种类不同同。结合本本项目实际际情况，分分析各个阶阶段潜在的的风险，以以及各利益益相关方与与各类风险险之间的关关系，对各各类风险等等级进行预预判，结果果如表3-1所示示。表3-1 项目风风险分析表表风险分类风险表现形形式风险等级系统风险法律法规变变更法律法规变变更对建设设、经营、付付费等的影影响。低税收风险指政府部门门可能对PPPP项目目公司征收收较高的税税收。中等利率风险由于利率变变动导致资资金成本上上升，使项项目增加成成本。中等通货膨胀指因通货膨膨胀对经营营成本和项项目收益造造成影响。中等公众反对指公众对PPPP采购购模式的认认识不足或或者项目在在建设及运运营过程中中影响了公公众的利益益而引起的的反对情形形。低信用风险各个项目参参与者是否否有能力承承担其职责责，是否愿愿意并且能能够按照法法律文件的的规定在需需要时履行行其所承担担的信用保保证责任。低不可抗力包括自然灾灾害不可抗抗力（如洪洪涝、地震震等）和社社会不可抗抗力（如战战争等）。低合同风险指合同在拟拟定过程中中的疏漏导导致的合同同不完善或或权责分配配不合理。低组织风险包括PPPP项目经验验不足，合合作者之间间缺乏沟通通或合作基基础较差而而导致的组组织效率低低下或者不不合作。低协调风险在建设及运运营期间由由第三方原原因造成的的施工或运运营干扰。低项目公司能能力不足指项目公司司组织不合合理、技术术、经验不不足，融资资能力差等等，造成项项目运行不不良。中等准备阶段风风险项目审批指项目审批批的可获得得性和及时时性。低融资风险在项目过程程中由于资资金不落实实，导致建建设工期延延长，工程程造价上升升，使原定定投资效益益目标难以以实现。中等征地风险征地过程中中出现障碍碍，拆迁时时间长导致致延误工期期；由于征征地费用高高，导致项项目投资大大幅增加。低配套基础设设施风险项目的进场场道路、配配电、管网网等配套基基础设施不不到位的风风险。低设计风险指设计不当当，有重大大缺陷或错错误，出现现大的设计计变更等。低技术风险指由于承包包商施工技技术水平有有限，项目目要求的技技术过高或或者采用了了尚不成熟熟的技术。低施工阶段风风险建设成本指项目建设设的实际成成本与计划划成本相差差较大。中等工期延误指项目建设设的实际工工期超出了了计划工期期。低环境风险指项目在建建设过程中中，对环境境造成影响响和损害，或或者达不到到有关部门门规定的环环保标准。低工程质量指工程项目目质量不合合格。低运营阶段风风险原材料价格格调整服务过程中中所用到的的原材料价价格上涨，导导致成本增增加。低能源价格调调整服务过程中中所用到的的电等能源源的价格上上涨，导致致成本增加加。低环境标准变变化处理排放标标准提高，导导致项目因因无法达到到排放标准准需要改造造，严重的的可能面临临停运。中经营管理风风险指因管理经经验不足，管管理能力差差等对项目目造成影响响。低水量风险实际水量不不能达到设设计要求。中维护事故指项目运营营期间，项项目在维护护过程中出出现安全事事故。低政府付费不不及时指因政府付付费不及时时导致项目目现金流不不足，从而而导致PPPP项目公公司运营困困难或破产产。低移交阶段风风险残值风险特许期结束束后项目移移交给政府府后未达到到约定的状状态或无法法继续正常常运营。残残值风险主主要来源于于合同条款款不完善、项项目的价值值评估产生生分歧、项项目移交的的标准不明明确等方面面。低提前移交项目面临危危机或者政政府要求提提前收回，导导致项目在在运营期提提前中断或或特许经营营期提前终终止。低功能风险项目设施在在移交后功功能不能满满足正常运运营的需求求低可维护性风风险在项目设施施移交后，在在给定条件件下使用规规定的程序序和资源进进行维护时时，在规定定使用条件件下设备无无法保持或或恢复执行行要求的功功能状态。低可运营性风风险项目在移交交后运营难难度大和投投入水平高高。低注：本栏对对风险进行行级别划分分。风险级级别的高低低是相对而而言的，在在此处仅是是为了对风风险的进行行排序。级级别高并非非一定是指指项目是高高风险的。（二）项目目风险分担担1、风险分分担原则（1）承担担风险的一一方应该对对该风险具具有控制力力；（2）承担担风险的一一方能够将将该风险合合理转移（例例如通过购购买相应保保险）；（3）承担担风险的一一方对于控控制该风险险有更大的的经济利益益或动机；（4）由该该方承担该该风险最有有效率；（5）如果果风险最终终发生，承承担风险的的一方不应应将由此产产生的费用用和损失转转移给合同同相对方。2、风险分分担方案根据本项目目实际情况况，合理安安排本项目目风险分担担方案，并并在项目合合同文件落落实，如表3-2所示示。表3-2 项目风风险分配表表风险分类政府部门社会资本共同分担系统风险法律法规变变更税收风险利率风险通货膨胀公众反对信用风险不可抗力合同风险组织风险协调风险项目公司能能力不足准备阶段风风险项目审批融资风险征地风险配套基础设设施风险设计风险技术风险施工阶段风风险建设成本工期延误环境风险工程质量运营阶段风风险原材料价格格调整能源价格调调整环境标准变变化经营管理风风险水量风险维护事故政府付费不不及时移交阶段风风险残值风险提前移交功能风险可维护性风风险可运营性风风险部分风险在在不同情况况下的风险险分担主体体不同，以以下做详细细说明。信用风险：由于社会会资本信用用缺失，社社会诚信体体系不健全全导致的信信用风险应应由社会资资本承担；由于政府府信用缺失失导致的信信用风险应应由地方政政府承担。建设成本风风险：因设设计、技术术或施工原原因造成的的建设成本本增加的风风险由社会会资本方承承担；因政政府方协调调、征地原原因及政府府方要求的的设计变更更造成的建建设成本增增加风险应应由政府方方承担。工期延误风风险：因社社会资本方方原因造成成的工期延延误由社会会资本方承承担，因政政府方协调调或征地原原因造成的的工期延误误应由政府府方承担。提前移交：由于项目目运营维护护不善，导导致的项目目提前移交交风险应由由社会资本本承担；由由于政府提提前收购导导致的提前前移交风险险则由政府府方承担。（三）本项项目风险预预防及管理理措施针对PPPP项目中的的各项活动动、过程、环环境以及组组织等复杂杂特性，以以及PPPP项目中风风险的多维维性和多层层次性，应应分别采取取相应的风风险策略。图3-1 PPPP项目风险险策略1、法律法法规变更协议条款：在PPPP项目合同同中将法律律变更风险险与政府付付费金额或或特许权期期限等联系系起来，通通过提高付付费或延长长特许期，补补偿项目公公司因法律律法规变更更蒙受的损损失。2、税收风风险政府：税务务部门应明明确项目公公司所需缴缴纳的增值值税及附加加、所得税税额。3、利率风风险社会资本：项目公司司通过金融融手段规避避利率风险险。协议条款：合同中约约定，特许许期内利率率增加超过过一定幅度度时，政府府予以补偿偿，具体补补偿的条件件和幅度政政府和社会会资本双方方在协议中中进行约定定。4、通货膨膨胀社会资本：制定合理理的价格调调整机制，或或将适当的的通货膨胀胀风险转移移给施工承承包商或运运营承包商商，具体的的费用调整整幅度和范范围由项目目公司与施施工承包商商或运营商商根据调整整项目的大大小和各项项费用的组组成而具体体商议，并并在合同中中予以明确确约定。协议条款：在合同中中规定价格格调整条款款，当通货货膨胀率达达到一定水水平时，政政府给予适适当的补贴贴。5、公众反反对政府：加强强信息公开开，对项目目立项、采采购、确定定中标人、过过程监管、移移交等环节节对外公开开信息，确确保信息对对称。社会资本：项目信息息公开，与与公众建立立良好的沟沟通机制。协议条款：在合同中中的赔偿机机制内容中中清楚地描描述不同情情况造成公公众反对的的权利义务务分摊。6、信用风风险政府：建立立自身的信信用约束机机制，明确确项目周期期内政府支支付污水处处理服务费费的资金来来源。对社社会资本的的资金力量量、信用情情况、管理理水平及经经验等进行行深入的调调研和考察察。社会资本：提供完工工担保，履履约担保及及各类担保保及保函，运运营阶段进进行项目日日常运营收收入开支监监管。协议条款：在协议中中明确政府府和社会资资本双方对对各项条款款的违约