某公司经营责任制考核实施方案ovt.docx

本部工厂年经营责任制考核方案一、经营责任制考核的原则和思路1、 强化责任制考核的价值导向作用，通过以利润为中心的指标设置，强化工厂各部门以利润中心和顾客服务为导向意识； 2、 考核指标的的设定强强调突出出各部门门的主营营业务，以以主营业业务流程程控制为为核心，建建立流程程导向的的考核机机制。3、 年度经营责责任制考考核强调调利润为为先，以以可量化化的经营营绩效指指标为主主；通过过月度工工作计划划进行的的过程控控制，实实现对非非财务指指标及管管理目标标的考核核；4、 经营责任制制考核与与部门门费用分分解、物物流索赔赔链相相结合，共共同作为为工厂经经营绩效效控制的的主要手手段。其其中经营营责任制制考核以以总体绩绩效为评评价依据据，每半半年进行行一次评评价；部部门费用用分解和和物流索索赔链以以单项考考核直接接作用于于日常营营运。5、 经营责任制制考核体体现矩阵阵式管理理的思路路，主体体流程责责任单位位负责将将相应经经营指标标直接下下达到分分厂。6、 引入“经营营成果贡贡献共享享”的概念念，倡导导多创多多得的价价值观。7、 经营责任制制考核针针对各部部门管理理干部和和部分管管理骨干干进行考考核。8、引入“竞争性性收益”的概念念，以经经营成果果的相对对评价代代替绝对对评价，通通过各责责任主体体之间的的竞争性性比较确确认其所所创造的的经营成成果的真真实价值值。二、职能部部经营责责任制考考核指标标 根根据本部部工厂的的组织架架构和管管理职能能划分，将将管理部部、财务务部、制制造部和和工程部部纳入220022年度内内部经营营责任制制考核的的责任主主体，根根据各责责任主体体职责分分工的差差异性，结结合事业业部下达达的本部部工厂经经营目标标，对各各责任主主体的考考核指标标设定如如下：（一）制造造部：指标项目权重目标值实际值得分备注内部净利润润完成率率60%2000万万元财务部提供供考核数数据生产周期20%存货周转率率20%35次财务部每月月提供考考核数据据1） 内部净利润润完成率率内部净利润润是指达达到事业业部下达达利润目目标的基基础上产产生的节节余部分分。20002年年内部净净利润目目标为220000万元，每每季度考考核一次次，年终终清算。当当由于市市场变化化，事业业部内部部结算价价发生变变更时，内内部净利利润计算算公式中中的内部部结算价价指标也也相应变变化。内部净利润润完成率率考核得得分=（销销售数量量*内部部结算价价实际际材料成成本）/目标内内部净利利润 其其中：内内部结算算价为事事业部下下达目标标成本消消化28800万万基本利利润确定定；实际材料成成本=期期初原材材料在制制品库存存+本期期净采购购-期末末原材料料在制品品库存+差异2） 生产周期： 以系统统订单下下达至完完工入库库时间计计算。由由管理部部负责提提供数据据。 20002年的的生产周周期考核核目标为为： 内销常常规机型型7天，非非常规机机型133天 海外机机型233天3） 存货周转率率 存货周周转率是是指每月月用于生生产所耗耗用材料料与当月月平均库库存的比比率。220022年存货货周转目目标为335次。 存货货周转率率考核得得分当当期耗用用材料成成本/平平均库存存存货周转率率目标为为第一季季度3次次/月，第第二季度度3次/月，第第三季度度4次/月，第第四季度度2.55次/月月（二）工程程部指标项目权重目标值实际值得分备注成品抽检合合格率30%98.5品质统括部部每月提提供考核核数据数数据单台故障次次数204.26%质量整改有有效性2096%单台市场维维修费用用30%6.4元1）成品抽抽检合格格率 成品品抽检合合格率=1-成成品抽检检不合格格产品数数/成品品抽检样样品数 成品品抽检合合格率考考核得分分=1100-（目目标值-实际值值）/00.1%*30%2） 单台台维修次次数单台维修次次数考核核得分（1实际值值/目标标值）*1000*1100*203）质量整整改有效效性与事业部质质量整改改目标一一致4）单台试试产维修修费用 当年年单台试试产维修修费用是是指当年年生产、当当年安装装、当年年发生的的维修成成本与当当年生产产、当年年安装的的安装量量之比，目目标值为为6.44元/台台 （三）管理理部指标评价项项目权重目标值得分备注员工满意度度5065由事业部委委托咨询询公司进进行测评评员工平均培培训时间间20以培训效效果评估估表进进行评价价全员劳动生生产率301） 员工满意度度由事业部聘聘请咨询询公司进进行评价价。目标标值为665分。2） 员工平均培培训时间间员工平均培培训时间间目标值值与事业业部考核核指标相相同。3）全员劳劳动生产产率=总总台数/平均总总人数，220022年目标标值为较较20001年同同比提高高12%（剔除除新增连连接管、部部装等项项目）；（四）财务务部指标评价项项目权重目标值得分备注工厂利润达达成率50100%资金营运利利润30500万存货周转率率2035次1） 工厂利润达达成率由事业部于于年终对对本部工工厂进行行考核。2）资金营营运利润润 财务务部利用用现资金金通过预预付、内内部贷款款等方式式产生的的营运利利润。220022年目标标为5000万元元。3）存货周周转率存货周转率率当期期材料消消耗成本本/当期期平均库库存三、分厂经经营责任任制考核核指标按矩阵式管管理的原原则，由由各流程程牵头部部门负责责将相关关指标直直接分解解到分厂厂一级，签签订统一一的分厂厂经营责责任制。（分分厂经营营责任制制指标随随后另文文下发）分厂考核指指标主要要包括：指标评价项项目权重目标值得分备注成品抽检合合格率40%98.5全员劳动生生产率30%同比12%生产计划完完成率20%100%费用控制率率10%1001） 成品抽检合合格率由由工程部部工程部部进行分分解；2） 全员劳动生生产率由由管理部部在各部部门进行行分解；3） 生产计划完完成率指指制造部部下达的的作业计计划完成成率，由由制造部部负责分分解测算算；4） 分厂可控费费用、五五项费用用额度由由财务部部分解下下达； 动动力车间间经营责责任制考考核并入入制造部部考核；四、职能部部经营风风险考核核（一）制造造部1、 对于制造部部不能按按时交货货而被销销售公司司形成的的索赔，直直接冲减减内部利利润。2、 对由于计划划责任、订订单责任任形成的的呆滞物物料直接接冲减制制造部内内部利润润。3、 对于生产过过程中节节约的制制造费用用可直接接增加内内部利润润。（二） 工程部1、外部质质量损失失超过预预算控制制，按照照超出总总额的110扣扣减效益益工资总总额。2、技改总总目标为为盈亏平平衡，如如出现亏亏损，则则按照亏亏损额的的10效益工工资总额额。（三） 管理部1、 对于内部索索赔机制制管理部部执行或或考核不不力，受受到索赔赔单位投投诉的，则则按照投投诉次数数扣罚管管理干部部年终效效益，每每投诉一一次扣罚罚1000元。（四） 财务部1、 如到年终呆呆滞物料料处理仍仍有余额额（剔除除有明确确处理方方案或责责任部门门的呆滞滞物料），则则按照余余额的22扣罚罚财务部部相关管管理干部部的效益益分红额额度；（五） 加分与扣分分项目 根根据内部部承诺及及事业部部相关文文件，对对经营责责任制加加、减分分事项规规定如下下：1、 各部门因违违反内部部承诺备备忘录而而引起工工厂被事事业部扣扣分的，按按事业部部扣分额额2倍对对责任部部门予以以扣分。2、 对于各部门门受到事事业部签签署总经经理文件件通报表表扬的，由由管委会会决定予予以适度度加分。五、考核方方式：年度经营责责任制每每半年进进行一次次测评，年年终一次次性考核核。年度经营责责任制指指标一经经下达，除除经营环环境发生生重大变变化外，原原则上不不再进行行调整。但但当工厂厂内外部部经营环环境发生生变化或或某部门门经营已已失控时时，经财财务部、管管理部测测算属实实，工厂厂总经理理有权决决定以管管委会会会议形式式进行调调整。六、收入分分配方式式：年度经营责责任制的的考核在在收入分分配上实实行竞争争性收益益分配机机制。当部门考核核得分低低于600分时，部部门管理理干部不不参与工工厂的效效益奖金金分配。管理干部年年度收益益=年薪薪+年终终效益分分红其中：年终终效益分分红=事事业部核核定的工工厂年终终收益总总额（含含效益分分红和经经营成果果贡献）*各部门门计提系系数计提系数=Mi*Pi/(Mi*PPi)Mi=第ii个部门门管理干干部的预预算年终终收益额额Pi=第ii个部门门经营责责任制考考核得分分第7页，共7页