常宁市财政局2021年度部门整体支出绩效评价报告.docx

常宁市财政局2021年度部门整体支出 绩效评价报告为进一步深化财政支出绩效评价改革，提高全市财政资金使用 效益，根据省财政厅关于开展2021年财政绩效评价工作的通知， 我局认真开展了财政支出绩效评价工作。现将我市2021年项目支出 绩效评价工作情况报告如下：一、部门主要职责1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、 改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各 项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财 力的建议；拟订和执行市与区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公 益事业发展的财税政策。2、起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、 财务、会计管理的制度及办法。3、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级 预决算草案并组织执行。代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决 算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级、全市预算、预算执行 情况和财政总决算。组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核 批复部门的年度预决算。4、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市 本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制 度并实施监督管理。6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执 行情况，及时提出调整建议。研究制定市级管理权限内有关税收政策 及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收 减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理规定制度，按规定 管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支 出政策。8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国 有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织 实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管 理资产评估工作。9、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出， 组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障资 金预算。10、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施 国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和监督 注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。11、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。12、承办市委、市人民政府交办的其他事项。二、部门整体支出管理及使用情况1、整体收入情况：2021年度收入总计3905. 06万元，其中：公 共预算财政拨款收入3905. 06万元，较上年一般预算收入4475. 35万 元减少了 570. 29万元；政府性基金收入无；其他收入无。2、整体支出情况：2021年度支出总计3905. 06万元，其中：公 共预算财政拨款支出3905. 06万元，较上年一般预算支出4475. 35 万元减少了 570. 29万元。其中：基本支出1981. 6万元，比上年2445. 74 万元减少了 464. 14万元，减少了 18.98%。项目支出1923. 46万元, 比上年2049. 61万元减少了 126. 15万元，项目支出比上年减少了 6. 15%.3、“三公”经费支出情况：“三公”经费年初预算数10万元， 其中：公务用车运行费0万元，公务接待费10万元。2021年“三公” 经费实际支出9.63万元，其中：公务用车运行费用0万元，因本单 位小车系从公车平台借入；公务接待费9. 63万元，比上年10. 13万 元减少了 0.5万元，机关励行节约制度初显成效，但仍需严厉控制经 费支出。三、部门专项组织实施情况我局项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务 管理制度以及专项资金管理办法的规定，把项目资金的审批分配、监 督检查与绩效评价结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则， 确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。我局定期采集绩效运行的信息，督促各股室按时完成预算执行目标，杜绝发生偏离绩效目标和逾期无效目标的情况。四、部门年度重点工作计划1、确保机关作风建设、招商引资、财政预算绩效管理三项指标 落实到位。2、公共财政预算收入稳步增长。3、确保“三公”经费支出“零增长”。五、部门整体支出绩效情况1、认真执行了年初部门预算和财政政策要求。我局工作经费安 排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规, 严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资 金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。2、保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算， 规范机关事务管理工作，进一步在机关财务、公务用车、公务接待、 物业等方面加强集中管理，提高服务质量，降低运行成本,合理配置， 提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。3、所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无 截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。4、部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、 “三公”经费预决算按要求及时进行了公开。5、推进了专项工作落实。用好了专项资金，做好了招商引资、 村级公益事业建设一事一议、农业保险、财政监督检查、非税票据管 理等多项管理工作，确保了专项资金在使用和管理上单独核算、专款 专用。六、存在的主要问题1、从机关运转情况看：预算标准与部门支出有差距，在执行过 程中，有关实际支出超过预算标准。“三公”经费大幅度下降，但仍 然有压缩空间。2、从财政职能方面看：财政收支矛盾仍然突出，地方财政风险 加大。七、改进措施和有关建议1、加强管理，严控行政支出。目前我局三公经费的预算执行情 况较好，但仍需进一步严控三公经费支出，严格三公经费支出的审批 流程，进一步细化三公经费的管理。2、科学理财，强化财政职能作用。按照省、市部署，进一步强 化财政监督，积极推进财政预算、财政决算公开，不断提高理财透明 度。常宁市财政局2022年08月31日