公司营销比较损益表.doc

二 F01比较损益表（营销业用）月日至月日月份比较科目本月上月较上月本年累计金额%金额%金额%金额%销货收入减：销货退回折让销货净额销货毛利减：营业费用薪资职工福利保险费差旅费交际费邮电费水电费修理费折旧办公费用租金支出税金杂费本期营业净利加：投资收益营业外收入减：营业外支出本期税前净利减：所得税净利润说明核准：主管：制表：说明：同时将上下两月的损益资料列于一报表上，便于分析比较。二 F02比较损益表（制造业用）月日至月日月份比较科目本月上月差异本年累计金额%金额%金额%金额%销货收入（A）减：销货退回折让（B）销货净额（C=A-B）100100100100减：变动成本（D）原物料（D-1）包装费（D-2）佣金（D-3）运费（D-4）边际贡献（E=C-D）减：固定成本（F）直接人工（F-1）薪资（F-2）职工福利（F-3）保险费（F-4）交际费（F-5）交通费（F-6）邮电费（F-7）水电费（F-8）税金支出修理费（F-9）折旧（F-10）办公费用（F-11）税金（F-12）杂费（F-13）本期营业净利（G=E-F）加：营业外收入（H）投资收益减：营业外支出（I）本期税前净利（J=G=H-I）减：所得税净利润说明：核准：主管：制表：二 F04管理费用预算表年度项目前年度平均数预算数备注固定费用01薪资支出02间接人工03租金支出04办公费05邮电费06水电瓦斯费07保险费08税金09折旧10伙食费11研究费12社保费合计变动费用01加班费02差旅费03运费04修理费05广告费06交际费07捐赠费08包装费09燃料费10呆账损失11职工福利12杂项购置13佣金支出14训练费15销货费用16劳务费17间接材料18消耗品19医疗费20其他费用合计总计复核：制表：二 F05基准单位成本分摊计算表年月份品名产量（A）单 位 分 摊 率总 加 权 分 摊 率材料（B）工缴(C)材料（D=AB）工缴(E=AC)说明(一)材料基准单位成本:实际材料成本：元基准单位材料成本=实际材料成本总加权分摊率(D)=元元(二)直接人工基准单位成本:实际直接人工:元基准单位直接人工=实际直接人工总加权分摊率(E)=元元(三)制造费用基准单位成本:实际制造费用:元基准单位制造费用=实际制造费用总加权分摊率(E)=元元注:1.材料成本自料别收发存月报表过入。2.工缴资料来自工缴汇总比较表。核准：复核：制表：二 F06总分类账第页年凭单号数摘要账页借方贷方借或贷余额月 日二 F07材料明细账货号：单位：存放地点：第页年凭单号数摘要收入发出结存月 日数量单价金额数量单价金额数量单价金额二 F08成本明细表单位：人民币元日期：项目金额小计合计自制产品销货成本直接材料期初盘存+本期进料+转入-转出-期末盘存直接人工制造费用制造成本+期初在制品盘存+转入-转出-期末在制品盘存制成品成本+期初制成品盘存+转入-转出-期末在制品盘存外购商品销货成本期初盘存+本期进货+转入-转出-期末盘存销货成本合计生产成本总计负责人：主办会计：经办会计：二 F09费用明细表年月日至年月日单位：RMB元项目摘要金额备注