银行进账单与现金缴款单.ppt

银行进账单与现金缴款单识别银行进账单一、概念银行进账单是企业因向开户银行送交从外单位取得的支票、银行本票、银行汇票、到期的商业汇票等票据办理银行存款收入业务时填制的单证。二、银行进账单的填写过程1、由在银行开立存款账户单位的财会人员负责填写2、将进账单和转账支票等相关票据交给开户银行受理3、银行收款后在回单或通知人通知联上加盖“收讫”章，退给企业现金缴款单当企业向开户银行送交现金，办银行存款收入业务的时候应填写现金缴款单。现金缴款单1、由企业财会人员填写2、基本联次为三联出纳员送存现金时应注意以下问题：（1）凡经整理好准备送存银行的现金，在填好“现金缴款单”后，一般不宜再行调换票面,如确需调换，应重新复点，同时重新填写“现金缴款单”。（2）交款人最好是现金的整理人，这样可以避免发生差错时责任不明的情况。（3）送存途中必须注意安全，送存金额较大的款项时，最好用专车，并派人护送。（4）临柜交款时，交款人必须与银行柜台收款员当面交接清点，做到一次交清，不得边清点边交款。（5）交款人交款时，如遇到柜台较为拥挤，应按次序等候。在等候过程中，应做到钞票不离手，更不能将钞票置于柜台之上，以防发生意外