2022年中国滦河国际投资控股公司国内事业部管理办法.doc

中国滦河国际投资控股公司国内事业部治理方法北大纵横治理征询公司二四年三月目 录第一章 总则2第二章 权责划分3第三章 财务治理4第四章 人事治理6第五章 信息治理8第六章 附则9 总则为了加强中国滦河国际投资控股开展（简称“滦河国际”） 事业部对下属公司的治理，明确事业部和下属公司之间的权责关系，标准操纵方式，实现整体利益最大化、规模经济效益、财务协调收益、节约买卖费用等，到达对滦河国际战略的有效支持，特制定本治理方法。本治理方法仅适用于 事业部对下属公司的治理。制定原则责权对等原则。在滦河国际整体战略的指导下，按照权责界定范围，各司其职，标准运作。关键点操纵原则。在事业部合理操纵下，充分调动事业部下属公司积极性，实现整体价值最大化。 权责划分事业部职责（一） 负责滦河国际下达运营计划（预算）的执行，并将本领业部的运营计划分配到各下属公司，并负责对下属公司运营计划的执行进展有效的监视、考核；（二） 负责对事业部权限内的固定资产投资，并负责所有基建工程的立项审批治理，负责在事业部权限内的融资工作；（三） 指导下属公司年度运营计划和财务预算的编制工作，在事业部权限内进展合理的资金调配，建立健全事业部财务治理制度；（四） 负责事业部下属公司部门负责人以上级别的人事变动、组织构造调整的决策，并负责相关治理制度的制定；（五） 按照滦河国际的要求，建立信息治理系统，负责对下属公司的信息进展有效治理（六） 负责下属公司科研开发、技术进步、生活福利及与政府有关部门的关系协调，负责无形资产治理，包括商标、专利和智力产品的治理。各下属公司职责（一） 全面执行事业部确定的运营计划和预算，抓好消费，最大限度地提高公司的经济效益和社会效益；（二） 负责权限内固定资产的治理和投资的详细施行工作；（三） 在事业部的指导下，完成年度运营计划（预算）目的的初步制定，接受事业部财务治理；（四） 接受事业部在人事方面的领导，制定相应的治理细则；（五） 负责权限范围内的人员招聘、培训、薪酬、考核等人力资源治理；（六） 按照事业部规定，做好公司内部信息治理工作，并将信息及时传递到事业部对口单位。 财务治理财务操纵主要包括预决算治理、内部审计和权利限制三个方面。预决算治理指导下属公司的年度预算目的草案的制定，把滦河国际下达的年度运营计划（预算）目的分解到各下属公司，并在下属公司的执行过程中实时的进展有效的监视和考核，保证下属公司可以实现并超过运营计划目的。预算内容： 本公司的运营目的；主要运营业绩指标及计划；为到达运营目的和业绩指标所应施行的运营举措及其时间表、负责人和资源需求；妨碍运营计划完成的主要风险、发生可能性、妨碍程度和现有举措；详细的财务预算计划；所做运营/预算计划与公司所定目的要求之间的差距和填补举措。内部审计定期对下属公司的财务情况和分配情况极性审计、监视。详细内容如下：（一） 核查财务和运营数据的真实性和可靠性，并对数据的搜集、分类、汇报所采纳的方法进展检查；（二） 检查公司政策、计划、程序、法律和规章制度的执行情况，指出任何违规违法行为；（三） 检查公司的资产和权益是否遭到损害，在必要的情况下，确认资产存在的真实性；（四） 评估公司规章制度的完善性与有效性，及运营决策的合理性，以确保公司资源得到经济高效的使用。权限限制统一财务纪律，如规定制造本钱、治理费用和销售费用的开支范围，对这三项本钱支出额实行总量监控 ，规定下属公司不得以任何方式进展对外投资。统一配置财务资源，集中调度资金。1. 银行账户治理，下属公司的银行开户必须经事业部审批，所开账户由事业部财务人员统一治理，如实行结算中心制度。2. 现金预测，事业部应通过整体预测，对事业部现有资金能做多大规模的运营、需要多大规模的融资、可寻求的资金来源等有一个清晰的认识。3. 筹资治理，事业部在现金预测的根底上，研究资金来源的构成方式，选择最正确的筹资方式。4. 投资治理集中治理，所有投资工程向事业部提出申请。事业部建立对下属公司投资施行过程的操纵、检查和监视制度，并注重投资工程的跟踪治理。5. 利润分配，下属公司所增利润要按照一定比率留在事业部，以满足滦河国际的长远开展需要。关于下属公司的工资奖金实行总量操纵，建立健全对下属公司工资奖金分配的检查和操纵制度。人事治理事业部对下属公司的人事治理分为主要治理人员的聘任和主要治理人员的考核与鼓励治理。人员聘任事业部下属公司的总经理、副总经理和财务第一负责人依照滦河国际的整体人事安排，进展聘任；事业部下属公司关键部门的一级部门负责人由事业部依照事业部运营计划，进展聘任。聘任人员的聘任由事业部人力资源部门负责执行。聘任人员的综合测评，由人力资源部门牵头，事业部相关部门负责人和外部人事专家共同进展，重要职位由事业部总经理出面或者指定人员参与测试，最终结果需要报事业部主管副总裁审批，滦河国际人力资源部备案。其他重要人员（如其他部门负责人、高级技术人员等）的聘用，由事业部人力资源部门组织进展测评，并在事业部人力资源部门备案。事业部聘任人员的假如不能胜任职务，则由下属公司的总经理提出，事业部人力资源部门进展复查，所有的解聘程序都由事业部人力资源部主导进展。重要人员的解聘需要滦河国际人力资源部和相关领导的批准。事业部聘任人员的晋升，也是由下属公司的总经理提出，事业部人力资源部门复审，并通过事业部主管领导的审批；重要人员的晋升需要滦河国际人力资源部和相关领导批准。关于非事业部聘任人员的提升，则由下属公司的总经理提出，事业部人力资源部门复审，报经事业部主管领导批准后任命，并在事业部人力资源部门备案。关键岗位人员的考核与鼓励事业部下属公司对所有员工的考核与薪酬制度需要通过事业部主管部门审核、相关领导的审批后执行。事业部下属公司的总经理、副总经理和财务第一负责人由事业部进展考核，按照以绩效考核为主，其他为辅的原则进展。事业部聘任的其别人员的考核由本公司的总经理、副总经理等进展，但是考核结果必须报经事业部主管部门进展复审，通过事业部主管部门领导批准后执行。事业部下属公司的总经理、副总经理和财务第一负责人实行年薪制，由事业部依照公司运营情况和个人考核结果，综合确定。信息治理信息操纵主要表达在五个方面：治理者定期述职、财务信息报告、运营治理信息报告、严重专项事务信息报告和严重突发事件报告。治理者定期述职下属公司总经理每月向事业部主要领导汇报公司的运营、预算目的的完成情况等，以及在运营过程中出现征询题、应对对策等，在同事业部主要领导讨论以往工作情况的根底上，共同商讨将来的工作目的和计划。下属公司的第一财务负责人每月向事业部主管领导进展财务情况汇报，包括财务制度执行情况、财务预算执行情况、财务治理情况等。财务信息报告下属公司每月向事业部财务部门提交财务报告，主要内容包括：会计报表（资产负债表、损益表、现金流量表等）、财务预算执行情况、财务情况分析报告等。事业部审计部门对下属公司的运营情况进展审计，并提交审计报告。运营治理信息报告 事业部下属公司相关部门（或人员）分别向事业部对口部门提交相应的运营情况、消费运作情况、人力资源情况等报告。使事业部可以及时掌握下属公司的相应信息，保持对下属公司的有效治理。严重专项事务信息报告事业部下属公司发生的对本公司具有严重妨碍的事项，包括重要消费工艺改良、研发成果等，在事项发生后立即向事业部进展汇报，并报事项的详细内容构成书面报告递交事业部对口主管部门。严重突发事件报告 针对公司忽然发生的、对公司的开展具有重要妨碍的事件，如消费事故、火灾等，要及时向事业部主管领导汇报，共同商讨应对措施，制定善后方案。关于妨碍特别严重的事件，事业部要向滦河国际进展汇报。附则本治理方法由事业部综合治理部/企业治理部制定，通过事业部总裁批准后执行，并报滦河国际总裁办公室备案。本治理方法由事业部综合治理部/企业治理部负责解释。