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第一章国际贸易的概念与作用一、国际贸易的含义n国际贸易国际贸易是指在世界各国或地区之间进是指在世界各国或地区之间进行的商品和服务的交换活动。行的商品和服务的交换活动。n对外贸易对外贸易是指一个国家或地区同其他国是指一个国家或地区同其他国家或地区进行的商品和服务的交换活动。家或地区进行的商品和服务的交换活动。n联系：联系：对外贸易是国际贸易的一个组成部分，对外贸易是国际贸易的一个组成部分，国际贸易是世界各个国家对外贸易的总和国际贸易是世界各个国家对外贸易的总和n区别：区别：n A、角度不同。对外贸易是对一个国家、角度不同。对外贸易是对一个国家而言的，国际贸易是对世界范围而言而言的，国际贸易是对世界范围而言n B、对外贸易反映的是一个国家的贸易、对外贸易反映的是一个国家的贸易状况和经济发展水平；国际贸易反映的是世状况和经济发展水平；国际贸易反映的是世界贸易状况和世界各个国家的经济发展水平界贸易状况和世界各个国家的经济发展水平二、国际贸易的分类n1.按照货物移动方向分出口贸易、进口贸易与按照货物移动方向分出口贸易、进口贸易与过境贸易过境贸易n 出口贸易出口贸易(export trade)将本国生产将本国生产和加工的货物输往国外市场进行销售和加工的货物输往国外市场进行销售n 进口贸易进口贸易(import trade)将外国生产将外国生产和加工的货物输入本国市场进行销售和加工的货物输入本国市场进行销售n 过境贸易过境贸易（transit trade）指一国指一国经过第三国国境向另一国出口或进口商品。对经过第三国国境向另一国出口或进口商品。对第三国而言，即为过境贸易。（直接、间接）第三国而言，即为过境贸易。（直接、间接）n2.按照贸易所涉及标的物的形态分为有形贸易与无按照贸易所涉及标的物的形态分为有形贸易与无形贸易形贸易n有形贸易有形贸易（visible trade）一般指货物贸易一般指货物贸易n联合国国际贸易标准分类联合国国际贸易标准分类n大类大类n-初级产品初级产品n-工业制成品工业制成品n祥见：进出口商品构成表n 无形贸易无形贸易（invisible trade）一般指服务贸易一般指服务贸易n n3.按照是否有第三方参与将国际贸易分为直接贸易、按照是否有第三方参与将国际贸易分为直接贸易、间接贸易和转口贸易间接贸易和转口贸易n 直接贸易直接贸易（direct trade）两国或地区之间两国或地区之间不借助第三方参与的贸易活动。不借助第三方参与的贸易活动。n 间接贸易间接贸易（indirect trade）指借助第三方指借助第三方参与的贸易活动。参与的贸易活动。n 转口贸易转口贸易（entreport trade）从商品生产从商品生产国进口商品，但不是为了本国生产或消费，而是再国进口商品，但不是为了本国生产或消费，而是再向第三国出口，这种形式的贸易成为转口贸易。向第三国出口，这种形式的贸易成为转口贸易。n3、按经济发展水平分、按经济发展水平分n 水平贸易水平贸易n 垂直贸易垂直贸易n4、按清偿工具划分、按清偿工具划分n 现汇贸易现汇贸易n 易货贸易易货贸易三、国际贸易的其它相关基本概念n(一一)总贸易体系与专门贸易体系总贸易体系与专门贸易体系n 总贸易体系与专门贸易体系是贸易各国用来总贸易体系与专门贸易体系是贸易各国用来登记进出口货物的统计方法。登记进出口货物的统计方法。n 总贸易体系总贸易体系（general trade system）又称一般贸易体系，它是以货物通过又称一般贸易体系，它是以货物通过国境国境作作为进出口的标准。为进出口的标准。n 专门贸易体系专门贸易体系（special trade system）又称特殊贸易体系，它是以货物通过又称特殊贸易体系，它是以货物通过关境关境作作为进出口的标准。为进出口的标准。（二）对外贸易额（值）和对外贸易量（二）对外贸易额（值）和对外贸易量n 对外贸易额对外贸易额（value of foreign trade）以某种货币表示的一定时期一国的进出口贸易总以某种货币表示的一定时期一国的进出口贸易总额额n 对外贸易量对外贸易量（quantum of foreign）剔剔除价格变动因素计算的对外贸易额除价格变动因素计算的对外贸易额n 以货币所表示的对外贸易额经常受到价格以货币所表示的对外贸易额经常受到价格变动的影响，因而不能确切地反映一国对外贸易变动的影响，因而不能确切地反映一国对外贸易的实际规模，不同时期的对外贸易额是不能直接的实际规模，不同时期的对外贸易额是不能直接比较的。而对外贸易量已经剔除了价格变动的影比较的。而对外贸易量已经剔除了价格变动的影响，单纯反映对外贸易的量，所以可以用来进行响，单纯反映对外贸易的量，所以可以用来进行不同时期的对外贸易额的比较。不同时期的对外贸易额的比较。n贸易量贸易量=进出口额进出口额/进出口价格指数进出口价格指数（三）对外贸易依存度n 对外贸易依存度又称对外贸易系数，指一个国家或对外贸易依存度又称对外贸易系数，指一个国家或地区进出口总值在国内生产总值中的比重。分出口依地区进出口总值在国内生产总值中的比重。分出口依存度和进口依存度。存度和进口依存度。n 若以若以X表示出口，表示出口，M表示进口，则外贸依存度的公表示进口，则外贸依存度的公式为：式为：（X+M）/GDPn n 出口依存度：出口依存度：X/GDP 进口依存度：进口依存度：M/GDP nn 对外贸易依存度是经济开放程度的重要指标之一，对外贸易依存度是经济开放程度的重要指标之一，它反映了一个国家或地区参与国际分工和国际经济合它反映了一个国家或地区参与国际分工和国际经济合作的程度。作的程度。n n 我国目前的外贸依存度是多少？合理吗？我国目前的外贸依存度是多少？合理吗？（四）贸易差额（四）贸易差额（balance of trade）n 在一定时期内（通常为在一定时期内（通常为1年），一个国家的年），一个国家的出口总额与进口总额之间的差额，称为贸易差出口总额与进口总额之间的差额，称为贸易差额。额。n n 出口总额出口总额进口总额进口总额 称为贸易顺差或出超称为贸易顺差或出超n 出口总额出口总额100 贸易条件比基期改善贸易条件比基期改善n NKb/Lb，则，则相对于相对于B国而言，国而言，A国是资本丰裕的国家；相对国是资本丰裕的国家；相对于于A国而言，国而言，B国是劳动力丰裕的国家。国是劳动力丰裕的国家。（二）要素禀赋理论的假设条件（二）要素禀赋理论的假设条件n(1)两种生产要素两种生产要素n(2)两种可贸易产品两种可贸易产品n(3)两个国家两个国家n(4)每个国家的生产要素都是给定的每个国家的生产要素都是给定的 n(5)生产技术假定相同生产技术假定相同n(6)生产规模报酬不变生产规模报酬不变n(7)两国的消费偏好相同两国的消费偏好相同 n(8)完全竞争的商品市场和要素市场完全竞争的商品市场和要素市场 n(9)无无运运输输成成本本，无无关关税税，或或其其他他阻阻碍碍国国际际贸贸易易自由的障碍自由的障碍（三）生产与贸易模式（三）生产与贸易模式n劳动充裕的国家拥有生产劳动密集型产劳动充裕的国家拥有生产劳动密集型产品的比较优势，资本充裕的国家拥有生品的比较优势，资本充裕的国家拥有生产资本密集型产品的比较优势。如果两产资本密集型产品的比较优势。如果两国发生贸易，劳动充裕的国家应该生产国发生贸易，劳动充裕的国家应该生产并出口劳动密集型产品，进口资本密集并出口劳动密集型产品，进口资本密集型产品；资本充裕的国家应该生产并出型产品；资本充裕的国家应该生产并出口资本密集型产品，进口劳动密集型产口资本密集型产品，进口劳动密集型产品品（四）具体分析n1、商品价格的国际绝对差异是国际贸易、商品价格的国际绝对差异是国际贸易的直接原因的直接原因n2、各国商品价格比例不同是国际贸易产、各国商品价格比例不同是国际贸易产生的必要条件生的必要条件n3、各国商品价格比例不同是由要素价格比例、各国商品价格比例不同是由要素价格比例不同决定的不同决定的n4、要素价格比例不同是由要素供给比例、要素价格比例不同是由要素供给比例不同决定的不同决定的n 四、对赫克歇尔俄林资源禀赋模型四、对赫克歇尔俄林资源禀赋模型的实证检验：的实证检验：里昂惕夫之谜里昂惕夫之谜n（一）一）里昂惕夫的实证检验里昂惕夫的实证检验：n 19471947年，美国向世界其他国家出口的年，美国向世界其他国家出口的是劳动密集型产品，而换取的是相对资本密集是劳动密集型产品，而换取的是相对资本密集的进口产品！的进口产品！n（二）其他的资本劳动比率（二）其他的资本劳动比率（K/LK/L）研研究究：n “里昂惕夫之谜里昂惕夫之谜”仍然存在！仍然存在！n（三）对（三）对里昂惕夫之谜的解释里昂惕夫之谜的解释n（1）生产要素密集度逆转；生产要素密集度逆转；n（2）关税和政府的其他贸易壁垒；关税和政府的其他贸易壁垒；n（3）技能和人力资源；技能和人力资源；n（4 4）自然资源自然资源第三节保护贸易理论与政策n产生的背景是：产生的背景是：n 在在19世纪，资本主义工业还处于萌世纪，资本主义工业还处于萌芽状态或正在成长时期，这些国家的资产阶芽状态或正在成长时期，这些国家的资产阶级要求保护幼稚工业，例如美国财政部长汉级要求保护幼稚工业，例如美国财政部长汉密尔顿密尔顿制造业报告制造业报告提出保护美国的幼稚提出保护美国的幼稚工业；德国的弗里德里希工业；德国的弗里德里希李斯特李斯特，他于，他于1841年出版的年出版的政治经济学的国民体系政治经济学的国民体系提出了保护贸易理论更具有代表性。提出了保护贸易理论更具有代表性。n一、保护贸易政策理论的主要内容一、保护贸易政策理论的主要内容n1、对古典自由贸易理论提出批评、对古典自由贸易理论提出批评n（1）指出）指出“比较成本说比较成本说”不利于德国生产力不利于德国生产力的发展，因为本国的工业将越来越弱。的发展，因为本国的工业将越来越弱。n（2）批评古典派自由贸易学说忽视了各国历）批评古典派自由贸易学说忽视了各国历史和经济上的特点史和经济上的特点n李斯特的经济发展五阶段说：李斯特的经济发展五阶段说：n原始未开化时期原始未开化时期畜牧时期畜牧时期农业时期农业时期（自由，葡萄牙）（自由，葡萄牙）农工业时期（保护，农工业时期（保护，美、德）美、德）农工商业时期（自由，英国）农工商业时期（自由，英国）n（3）主张国家干预对外贸易）主张国家干预对外贸易n例：植林者可主动造林而不是只期待例：植林者可主动造林而不是只期待风力吹播种子造林，喻为国家可采取适当干风力吹播种子造林，喻为国家可采取适当干预的保护措施。预的保护措施。n2、保护的对象与时间、保护的对象与时间n保护对象的条件是：刚刚开始发展且保护对象的条件是：刚刚开始发展且有强有力的外国竞争者的幼稚工业。有强有力的外国竞争者的幼稚工业。n n 保护时间：保护时间：30年为最高期限年为最高期限n3、保护幼稚工业的主要手段、保护幼稚工业的主要手段n一般商品禁止进口：一般商品禁止进口：征收高关税征收高关税n 复杂机器鼓励进口：免税或征收轻微复杂机器鼓励进口：免税或征收轻微进口税进口税n二、对李斯特保护幼稚工业理论的评价二、对李斯特保护幼稚工业理论的评价n1.“保护幼稚工业保护幼稚工业”理论在德国工业资本主义理论在德国工业资本主义的发展进程中起过积极的作用，保护关税政策的发展进程中起过积极的作用，保护关税政策对于当时的德国资产阶级是必要的，他对于当时的德国资产阶级是必要的，他使德国使德国的大工业获得了巨大的发展。的大工业获得了巨大的发展。n2.李斯特的保护贸易理论对经济不发达国家是李斯特的保护贸易理论对经济不发达国家是有重大参考价值，该理论的保护的对象以将来有重大参考价值，该理论的保护的对象以将来有前途的幼稚工业为限，对国际分工和自由贸有前途的幼稚工业为限，对国际分工和自由贸易的利益也予以承认，易的利益也予以承认，保护贸易为过渡时期，保护贸易为过渡时期，而以自由贸易为最后的目的。而以自由贸易为最后的目的。n3.但是，李斯特的整个理论体系是错误的，不但是，李斯特的整个理论体系是错误的，不科学的，他把生产力理论同古典学派的价值论科学的，他把生产力理论同古典学派的价值论对立起来，对立起来，片面强调国家对经济发展的决定作片面强调国家对经济发展的决定作用用，其保护幼稚工业理论是以资本市场发育不，其保护幼稚工业理论是以资本市场发育不完全为前提假设。完全为前提假设。第四节第四节 超保护贸易理论与政策超保护贸易理论与政策n 一、超保护贸易政策的兴起一、超保护贸易政策的兴起n 超保护贸易理论著作是凯恩斯超保护贸易理论著作是凯恩斯的的就业、利息和货币通论就业、利息和货币通论。在经济。在经济危机前，凯恩斯是一个自由贸易论者，危机前，凯恩斯是一个自由贸易论者，此后转而推崇重商主义保护贸易政策，此后转而推崇重商主义保护贸易政策，形成超保护贸易政策理论。形成超保护贸易政策理论。n二、超保护贸易的特点二、超保护贸易的特点n 与第一次世界大战前贸易保护主与第一次世界大战前贸易保护主义相比，超保护贸易主义有以下特点：义相比，超保护贸易主义有以下特点：n保护的对象扩大了。保护的对象扩大了。n保护的目的变了。保护的目的变了。n保护的战略方式改变。保护的战略方式改变。n保护的措施多样化。保护的措施多样化。n三、超保护贸易政策的理论三、超保护贸易政策的理论n1.对古典自由贸易理论的批评。对古典自由贸易理论的批评。n2.就业理论。就业理论。n3、乘数理论、乘数理论n4、理论评价、理论评价:n 凯恩斯主义超保护贸易理论中凯恩斯主义超保护贸易理论中提出的对外贸易乘数，在一定程度上反提出的对外贸易乘数，在一定程度上反映了对外贸易与国民经济发展之间的内映了对外贸易与国民经济发展之间的内在规律性。但凯恩斯主义过分夸大了他在规律性。但凯恩斯主义过分夸大了他们的意义，们的意义，片面强调对外贸易顺差对增加片面强调对外贸易顺差对增加国民收入的作用，可能导致国际上各国过度国民收入的作用，可能导致国际上各国过度的强调出口而限制进口，导致关税或其他贸的强调出口而限制进口，导致关税或其他贸易保护手段的日益盛行，最终不利于国际贸易保护手段的日益盛行，最终不利于国际贸易的发展。易的发展。第三章第三章 商品的国际价值与价格商品的国际价值与价格第一节国际价值论n一、国际价值的“质”n国际价值形成的基础是劳动价值论，它揭示了商品生产的本质特征。n国际价值的“质”是一般人类劳动的凝结。二、国际价值量n在国际市场上，商品的价值必须由国际必要劳动时间决定，不能由国别必要劳动时间决定。n国际价值量的计量单位是世界劳动的平均单位。这个平均的劳动单位就是在世界经济的一般条件下生产某种商品时所需要的特殊的社会必要劳动时间。三、国际市场价格n（一）国际价值转化为国际生产价格n世界市场上平均利润的形成，与要素的国际间流动有关。n（二）国际市场价格受供求关系影响围绕着国际生产价格上下波动。四、价值规律的作用n马克思劳动价值规律认为，商品价值是人类一般劳动的凝结，商品价值量是由社会必要劳动时间决定。n价值规律：价格以价值为基础，受供求关系围绕价值上下波动。在平均利润率形成的条件下，价值转化成生产价格。价格以生产价格为基础，受供求关系的影响围绕价格上下波动。n价值规律可以调节生产、交换、消费等。n国际市场的价值规律：n在国际市场上，国际市场价格以国际价值为基础，受供求关系影响围绕着国际价值上下波动。第三节世界市场价格的种类和影响因素一、世界市场价格的种类n（一）世界“自由市场”价格n世界“自由市场”价格是指国际间不受垄断或国家垄断力量的干扰的条件下，由独立经营的买者和卖者之间进行交易的价格。国际供求关系是这种价格形成的客观基础。n联合国贸易和发展会议所发表的统计中，把美国谷物交易所的小麦价格、玉米的英国到岸价格，大米（泰国）的曼谷离岸价格，咖啡的纽约港交货价格等36种等初级产品价格列为世界“自由市场”价格（二）世界封闭市场价格n（1）调拨价格n调拨价格又称“转移价格”，是指跨国公司为了最大限度减轻税赋，逃避东道国的外汇管制等目的，在公司内部规定的购买商品价格。（2）垄断价格n垄断价格是指国际垄断组织利用其经济力量和市场控制力量决定的价格。在世界市场上，国际垄断价格有两种：一种是卖方的垄断价格；另一种是买方的垄断价格。（3）区域性经济贸易集团内的价格n第二次世界大战后，成立了许多区域性的经济贸易集团。在这些经济贸易集团内部，形成了区域性经济贸易集团内价格。n如欧洲的共同农业政策。（4）国际商品协定下的协定价格n商品协定通常采用最低价格和最高价格等办法来稳定商品价格。当有关商品的世界市场价格降到最低价格以下时，就用缓冲基金收购商品，减少商品供应量，使价格回升。当商品的世界市场价格超过最高价格时，则扩大出口或抛售缓冲库存中的存货，加大商品供应量，使商品价格回落。二、世界市场价格的影响因素n（1）生产费用（2）供求因素n世界市场上供过于求，世界市场价格下跌；供不应求，世界市场价格上升。（3）垄断因素n国际市场上，垄断程度越高，对价格的控制能力更强。买主和卖主的联合可以增强对市场的控制力。（4）通货膨胀因素n一般来说，通货膨胀使物价上涨，通货紧缩使物价下跌。n国内通货膨胀引起价格波动将影响到国际市场价格。（5）汇率因素n汇率的变化是影响国际市场价格的重要因素，汇率变化使得国际市场上用货币表示的商品、服务和资产价格都发生变化。（6）各国政府采取的政策措施n政府政策可以直接影响市场价格，例如实施支持价格和限制价格政策。n政府政策可以通过影响商品的供给和需求影响世界市场价格。第四章国际贸易措施一、关税的概念、性质、特点和作用n概念：关税（Tariff）是进出口商品经过一国关境时，由政府所设置的海关向其进出口商所征收的税收。（征收关税的领域为关境）n海关的任务：是根据政策、法令和规章对进出口货物、货币、金银、行李、邮件、运输工具等实行监督管理、征收关税、查禁走私货物、临时保管通关货物和统计进出口商品等。n性质：关税是国家财政收入的一个重要组成部分。它与其他税收一样，具有强制性、无偿性和预定性。关税调节进出口贸易的方式n1.国内能大量生产或者暂时不能大量生产但将来可能发展的产品较高的进口关税n2.非必需品或奢侈品的进口高关税。n3.本国不能生产或生产不足的原料、半制成品、生活必需品或生产上的急需品的进口较低税率或免税n4.贸易逆差过大时提高关税或征收进口附加税以限制商品进口，缩小贸易逆差。n贸易顺差过大时减免关税、缩小贸易顺差。二、关税的主要种类n（一）按照商品流向分类n进口税、出口税、过境税n（二）按照征税的目的分类n财政关税、保护关税n（三）按照征税待遇分类n普通关税、优惠关税、差别关税n（四）按照征税的一般方法或征税标准分类n从量税、从价税、混合税、选择税、滑准税n（五）按照关税保护的程度和有效性划分n名义关税、有效关税、按照商品流向分类：进口税、出口税和过境税n（一）进口税（ImportDuties）1、概念：进口国家的海关在外国商品输入本国时，根据海关税则对本国进口商所征收的关税。n2、大部分国家的进口关税结构为：对工业制成品征收较高关税；对半制成品的进口税率次之；对原料的进口税率最低甚至免税。n（二）出口税n概念：出口国家的海关对本国产品输往外国时，对出口商所征收的关税。n目前大多数国家对大多数产品不征收出口税，征收的出口税，通常为对出口原材料征税，以保护本国的生产。n（三）过境税n又称通过税，是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。n目前大部分国家在外国商品通过其领土时只征收少量的准许费，印花费，登记费和统计费等。、按照征税的目的分类：财政关税和保护关税n（一）财政关税（RevenueTariff）n1.概念：又称收入关税，指以增加国家财政收入为主要目的而征收的关税。n2.征收财政关税的条件：征税的进口货物必须是国内不能生产或无代用品而必须从国外输入的商品；征税的进口品，在国内必须有大量消费；关税税率要适中。n目前财政收入中关税的比重不断降低n（二）保护关税（ProtectiveTariff）1、概念：以保护本国工业或农业发展为主要目的而征收的关税。税率越高越能达到保护的目的。n2.保护关税和禁止关税：税率达到100以上，成为禁止关税、按照征税待遇分类：普通关税、优惠关税、差别关税n（一）普通关税n又称一般关税，是指对与本国没有签署贸易或经济互惠等友好协定的国家原产的货物征收的非优惠性关税。n这种关税一般税率较高。n n（二）优惠关税n优惠关税是指对来自特定国家的进口货物在关税方面给予优惠待遇，其税率低于普通关税税率。n1.特定优惠关税n概念：指对从某个国家或地区进口的全部商品或部分商品，给予特别的低关税或免税待遇。特惠税有互惠与非互惠之分。n种类：宗主国与殖民地附属国之间的特惠税n洛美协定国家之间的特惠税（欧共体与发展中国家）n n2.普惠制关税（普惠制简称GSPgeneralizedsystemofpreferences)n概念：发达国家对从发展中国家或地区输入的商品，特别是制成品或半制成品，给予普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠待遇，简称普惠制。普惠制三原则：n（1）普遍性原则：指发达国家应对发展中国家的制成品、半制成品尽可能给予关税优惠；n（2）非歧视原则：指应使所有发展中国家或地区都不受歧视、无例外地享受普惠制，不应区别不同国家实施不同的方案；n（3）非互惠原则：指发达国家应单方面给予发展中国家关税优惠，而不要求发展中国家给予反向对等优惠。n（三）差别关税n概念：是指对同一种商品由于输出国或生产国情况的不同而使用有差别对待的进口关税。n形式：反倾销税、反补贴税、报复关税等n特点：在正税之外对有关倾销差额、补贴金额以附加税的形式征收，以平衡其差额、按照征税的一般方法或征税标准分从量税、从价税、混合税、选择税和滑准税n（一）从量税（SpecificDuties）n概念：从量税是以进口商品的数量、体积、重量等计量单位为计量基准的一种计征关税的方法。n（二）从价税：（ADValumDuties）n概念：指以课税对象的价值为标准征收的关税。n从价税额=完税价格进口从价税率n进口货物的完税价格按海关的有关规定进行审定或固定后才能成为计税依据，经审定的计税价格称为海关完税价格或称海关价格。n n（三）混合税n概念：也称复合税，是对某种进口商品混合使用从价税和从量税的一种计征关税的方法。n征税方法：对某种商品同时征收一定数额的从价税和从量税；或对低于某一价格进口的商品只按从价税计征关税，高于这一价格，则混合使用从价税和从量税计征关税等等。n复合税既发挥从量税抑制低价进口商品的特点，又可发挥从价税税负合理、稳定的特点。我国目前对录（放）像机和摄像机等商品即试行复合关税。n（四）选择税n在税则中订有从价和从量两种税率，征税时由海关选择其中一种计税。在物价上涨时，使用从价税；在物价下落时使用从量税，既可保证税收数量，又可发挥保护作用。n（五）滑准税n与进口商品价格成反向关系的关税计征办法。即进口商品价格越高其进口关税越低，而价格越低税率越高。五、按照关税保护的程度和有效性划分n（一）名义关税：根据海关税则对进口货物征收的关税税率。n（二）有效关税：是指对某个工业每单位产品“增值”部分的从价税率，代表着对本国同类产品真正有效的保护程度。n三、海关税则（CustomsTariff）n（一）概念：又称关税税则，是一国对进出口商品计征关税的规章和对进出口的应税和免税商品加以系统分类的一览表。n（二）基本内容：n税则分两个部分：海关课征关税的规章条例及说明；关税税率表。关税税率表有三个部分：税则号列、货物分类目录、税率第二节非关税壁垒一、非关税壁垒概述n1、非关税壁垒的概念n非关税壁垒是指各国政府采用的除关税以外的限制进口的措施。n2、非关税壁垒的产生n1929-1933年经济大危机出现了超贸易保护主义，各国提高关税的同时，开始使用以限制数量形式的非关税壁垒。n70年代在经济危机形成了贸易保护的压力下，GATT又约束关税不能随意提高，各国更多的采用非关税壁垒。3、非关税壁垒的类别n1、直接限制n是对进口商品的数量和金额直接加以限制，即“数量限制”。n如进口配额制、进口许可证制、外汇管制、进口押金和最低限价等。n2、间接限制n是对进口商品数量或金额不作具体限制，而是通过制订种种严格的规章条例，间接地影响和限制商品的进口。n如进口押金制、歧视性的政府采购政策、海关估价、最低限价以及复杂苛刻的技术标准、卫生检疫和商品包装、标签的规定等。4、非关税壁垒的特点n1、非关税措施比关税具有更大的灵活性和针对性。n2、非关税措施的保护作用比关税更为强烈和直接。n3、非关税措施比关税更具有隐蔽性和歧视性。n如果把关税比作门槛的话，那么数量限制措如果把关税比作门槛的话，那么数量限制措施就可以比作围墙施就可以比作围墙 ，可以将货物彻底挡在关，可以将货物彻底挡在关外。外。二、非关税壁垒的种类n（一）进口配额制（ImportQuotasSystem）概念：一国政府对一定时期内进口商品的数量或金额，事先一般地或个别地加以直接的限制。超过限额的商品不准进口，或对其征收很高的关税。n它是实行数量限制的重要手段之一。n1）全球配额(GlobalQuotas)n全球配额属于世界范围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律适用。n2）国别配额（CountryQuotas)n在总配额内按国别或地区分配给固定的配额，超过规定的配额便不准进口。实行国别配额可以使进口国根据它与有关国家或地区的政治经济关系分配给不同的配额。1.绝对配额n概念：对商品进口的绝对数额不加限制，而对在规定配额以内的进口商品给予低税、减税或免税待遇，对超过配额的进口商品则征收较高的关税。n关税配额按商品的进口来源，可分为全球性关税配额和国别关税配额。n按征收关税的目的可分为优惠性关税配额和非优惠性关税配额。2.关税配额n概念：出口国家或地区在进口国的要求和压力下，“自动”规定某些商品对某国的出口限制，在规定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。n（二）“自动”出口配额制(VoluntaryExportQuotas)（三）进口许可证制(ImportLicenceSystem)n1、概念：进口国规定某些商品的进口必须事先申领许可证，没有许可证海关不予进口的制度。n2、进口许可证制的类别n根据进口许可证与进口配额的关系分：n有定额的进口许可证n无定额的进口许可证n根据进口商品有无限制分：n公开一般许可证（自动进口许可证）n特种进口许可证（非自动进口许可证）（四）技术性贸易壁垒（四）技术性贸易壁垒（Technical Barriers to Trade）1 1、概念：概念：货物物进口国家所制定的那些口国家所制定的那些强制性制性和非和非强制性的技制性的技术法法规、标准以及准以及检验商品的商品的合格合格评定程序所形成的定程序所形成的贸易障碍，即通易障碍，即通过颁布布法律、法令，条例、法律、法令，条例、规定、建立技定、建立技术标准，准，认证制度、制度、检验检疫制度等方式，疫制度等方式，对外国外国进口商口商品制定苛刻繁品制定苛刻繁琐的技的技术、卫生生检疫、商品包装疫、商品包装和和标签等等标准，从而提高准，从而提高进口口产品要求，增加品要求，增加进口口难度，最度，最终达到限制达到限制进口的目的。口的目的。（五）外汇管制（Foreignexchangecontrol）n1.含义：一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制以达到控制商品进口的一种制度。n2.类型n数量性外汇管制n成本性外汇管制（复汇率制度）n混合性外汇管制 n又称进口存款制，进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在国家指定的银行无息存入一笔资金，才能进口。这样就增加了进口商的资金负担，影响了资金的流转，从而起到了限制进口的目的。（六）进口押金制（AdvancedDeposit）（七）进口最低限价制（MinimumPrice）n进口国规定某进口商品的最低价格，凡进口货价低于最低价格的商品，则征收进口附加税以消除其价格优势或禁止进口。n20世纪70年代，美国为了抵制欧洲和日本等的低价钢材和钢制品进口，对这些产品进口实行所谓“启动价格制”。（八）进口和出口的国家垄断（Statemonopolyofimportandexport）n国家对某些商品的进出口规定由国家政府机构直接经营或其授权的机构经营。n主要商品：烟和酒、农产品、武器（九）反倾销、反补贴、保障措施n1.反倾销:n进口产品以低于正常价值的价格进入另一国，则该产品被视为倾销。n反倾销作为一种被世界各国普遍认可和广泛接受的限制进口的手段，是1948年关税及贸易总协定中所确立的原则。随着世界经济的发展，该手段逐步演化成各国保护国内产业的主要工具。n.反补贴n补贴是一国政府或公共机构直接或间接向本国生产商或出口商提供现金贴补或财政上的优惠，以提高受补贴商品在国内、国际市场上的竞争力的行为。n按照相关规则，如果补贴对某国民族产业造成实质损害或实质损害威胁，该国即可在合理限度内采取反补贴措施，即征收反补贴税。n3、紧急保障的措施n进口国政府实行全部或部分地停止正常情况所承诺的税减让或其他优惠，进口国政府可以设数量限制。n关贸总协定对紧急保障措施设有时间限制：保障措施不得超过4年，延长后总期限不得超过8年。(十）海关估价（Customsvaluation）n海关故意提高某些进口商品的海关估价，以增加进口商的关税负担。n典型的运用美国售价制：美国对某些化学制品、鞋类制品和食品等国内价格较高的商品海关估价不是以实际成交的价格为完税价格而以美国国内批发价为完税价格。（十一）社会标准劳工标准n从2004年5月1日起，美国、欧盟一些国家开始强制推广SA8000标准认证，将劳工权利与订单挂钩，而SA8000标准约束的主要是劳动密集型产业，如服装、化工原料、纺织等，这无疑将对我国产品出口形成新的挑战。n与ISO9000质量管理系统及ISO14000环境管理系统一样,SA8000亦是一套可被第三方认证机构独立审核之国际标准。n发达国家希望通过要求发展中国家提高劳工标准的办法来保护国内企业。这将对发展中国家形成一种新的贸易壁垒。（十二）歧视性政府采购(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy)n政府通过法令，规定政府机构在进行采购时要优先购买本国产品，只有在特殊情况下才能向国外购买，从而对国外产品形成歧视和限制。n如美国制定的购买美国货法规定，如美国商品价格不高于同类进口商品价格的6，政府机构都应购买本国产品。第三节鼓励出口与出口管制一、鼓励出口措施n（一）出口信贷n（二）出口信用保险n（三）出口信贷担保制n（四）商品倾销n（五）外汇倾销n（六）出口补贴n（七）出口退税n（八）促进出口的组织措施n（九）建立经济特区（一）出口信贷n概念：一个国家为了鼓励商品出口，增强商品的竞争力，通过银行对本国出口厂商和国外进口厂商提供的贷款。n出口信贷可以分为：出口卖方信贷、出口买方信贷（二）出口信用保险n出口信用保险是指保险人与被保险人签订的一种保险协议，被保险人按协议向保险人缴纳保险费，保险人赔偿保险协议项下被保险人向国外买方赊销商品或贷放货币后因买方信用及相关因素引起的经济损失。（三）出口信贷担保制n由国家设立专门机构出面担保，在外国买方拒绝付款时，负责补偿贷款的一部分或全部。（四）商品倾销n1、含义：企业以低于国内市场的价格，甚至低于生产成本的价格在国外市场抛售，以打败对手占领市场。n2、商品倾销的构成条件：低于正常价格出口（倾销）、构成损害、倾销与损害有直接因果关系n3、商品倾销的基本种类n（1）偶然性倾销n（2）掠夺性倾销（间歇性）：低价挤走竞争者后再通过垄断经营夺回损失。n（3）持续性倾销：可能国家给予一定补贴（五）外汇倾销n含义：指利用本国货币对外贬值扩大出口并限制进口。n外汇倾销扩大出口的条件：n1、货币贬值的程度大于国内物价上涨的程度。n2、其他国家不同时实行同等程度的货币贬值。n3、对方国家不采取其它相应的报复措施。（六）出口补贴n是国家为了降低出口商品价格，加强竞争能力，对出口商品给予出口商的现金补贴或财政优惠待遇。n分为直接补贴和间接补贴。（七）出口退税n指国家为了增强出口商品的竞争力和扩大出口，有该国税务机关将商品中所含的间接税退还给出口商，使出口商品以不含税的价格进入国际市场参与国际市场竞争的一种措施。n间接税是指对增值、销售、执照、营业、特许经营、印花、转让、库存和设备所征收的税。（八）促进出口的组织措施n1、成立专门组织，研究出口商品发展战略和贸易政策。n如：美国的“扩大出口全国委员会”，日本的“日本贸易振兴会”。n2、建立商业情报网络，为出口商提供信息资料。n3、设立贸易中心、组织贸易博览会。n4、组织贸易代表团出访和接待来访。n5、发挥各中介组织的作用。n商品交易会、行业协会（九）建立经济特区n1、自由港或自由贸易区n2、出口加工区n3、保税区（保税仓库）n4、过境区（转口区）n5、科学工业园区二、出口管制n（一）含义n是指出口国政府通过各种经济和行政的措施，对本国出口贸易进行管制的行为n（二）出口管制的原则n1、国家安全原则n2、执行对外政策n3、短缺物资原则n4、履行国际业务原则第五章国际服务贸易第一节服务贸易的概念、特征与分类一、服务贸易的概念二、服务贸易的特征三、服务贸易的分类一、服务贸易的概念p国际服务贸易是各国或地区之间跨越国境的服务提供和接受。服务的提供国称为服务的出口国，服务的消费国称为服务的进口国，各国的服务出口额之和构成国际服务贸易额。服务的特点n1、与货物相比，服务是一种无形的产品；n2、服务一般是不易储存的；n3、生产和消费同时性；n4、服务具有异质性，同一种服务存在质量差别；n5、货物是一个物体，服务是一个过程。WTO服务贸易定义（1）过境交付：从一缔约方境内向任何其他缔约方境内提供服务；（2）境外消费：在一缔约方境内向任何其他缔约方消费者提供服务；（3）商业存在：一缔约方在其他任何缔约方境内通过提供服务的商业存在而提供服务；（4）自然人流动：一缔约方的自然人在其他任何缔约方境内提供服务。三、服务贸易的分类（一）以服（一）以服务的的“移移动”来分来分类；（二）以生（二）以生产过程程为标准分准分类；（三）以要素密集度（三）以要素密集度为标准分准分类；（四）（四）WTO的分的分类。（一）以服务的“移动”来分类nR.M.斯特恩在1987年所著的国际贸易一书中，曾将国际服务贸易“按是否在提供者与使用者之间移动”分为4类：n（1）分离式服务。n（2）需要者所在地服务。n（3）提供者所在地服务。n（4）流动的服务。（二）以生产过程为标准分类n生产前服务。主要涉及市场调研和可行性研究等。n生产服务。如企业内部质量管理、软件开发、人力资源管理等。n生产后服务。如广告、营销服务、包装与运输服务等。（三）以要素密集度为标准分类n资本密集型服务。包括空运、通信、工程建设服务等。n技术与知识密集型服务。包括银行、金融、法律、会计、审计、信息服务等。n劳动密集型服务。包括旅游、建筑、维修、消费服务等。（四）WTO的分类n1、商业性服务n2、通讯服务n3、建筑服务n4、销售服务n5、教育服务n6、环境服务n7、金融服务n8、健康及社会服务n9、旅游及相关服务n10、文化、娱乐及体育服务n11、交通运输服务四、国际服务贸易的趋势n1、服务贸易总是伴随着资本、人员、信息等生产要素的流动来实现的；n2、服务贸易的保护措施比货物贸易更复杂、更隐蔽；n3、服务贸易标的物的多样性和无形性；n4、交易过程和生产过程及消费过程的国际性；n5、服务贸易市场具有高度垄断性。第二节世界服务贸易的发展趋势1.总量持续快速增长2.结构调整加快3.地区不平衡可能加剧4.服务外包潜力巨大5.商业存在成为主要方式6.越来越受各国关注7.自由化与贸易壁垒并存第三节国际服务贸易总协定n1986年的“乌拉圭回合”谈判将服务贸易纳入谈判议题。经过长达7年的谈判，到1993年12月“乌拉圭回合”谈判结束时，终于达