保险理论与实务 第1章风险与保险.ppt

目录n第一章第一章 风险与保险风险与保险n第二章第二章 保险合同保险合同n第三章第三章 保险的基本原则保险的基本原则n第四章第四章 保险公司业务经营保险公司业务经营n第五章第五章 财产保险财产保险n第六章第六章 人身保险人身保险n第七章第七章 保险中介保险中介n第八章第八章 保险业的监督管理保险业的监督管理第一章 风险与保险n学习目的：学习目的：u了解风险的分类、风险管理的程序；了解风险的分类、风险管理的程序；u掌握风险的概念与特征、风险因素、可保风掌握风险的概念与特征、风险因素、可保风险的条件以及风险与保险的关系；险的条件以及风险与保险的关系；u掌握保险的概念、构成要素、分类、职能及掌握保险的概念、构成要素、分类、职能及作用。作用。n讲授内容：讲授内容：u第一节第一节 风险与风险管理风险与风险管理u第二节第二节 保险的概念、特征及要素保险的概念、特征及要素u第三节第三节 保险的分类保险的分类第一章 风险与保险u第四节第四节 保险的职能与作用保险的职能与作用n本章小结本章小结n本章知识结构图本章知识结构图n思考与练习思考与练习第一章第一节一、风险的概念n（一）风险的含义（一）风险的含义u第一类第一类定义认为：“风险是指在特定客观条件下，特定时期内，某一事件其预期结果与实际结果的变动程度，变动程度越大，风险越大；反之，则越小。”u第二类第二类定义强调风险损失的不确定性。该定义认为风险是指未来结果的变化性。即事件的结果可能不同于我们的预期，那么风险就存在了。u风险风险是指某种随机事件发生给人们利益造成损失的不确定性。第一章第一节一、风险的概念n（二）风险的特征（二）风险的特征u1.风险的客观性u2.风险的损害性u3.风险的不确定性（1）空间上的不确定性。（2）时间上的不确定性。（3）损失程度的不确定性。u4.风险的可测性u5.风险的普遍性第一章第一节二、风险的分类n（一）按风险的性质分类，风险可分为纯粹风险和投机风险n（二）按照产生风险的原因来分类，风险可分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险和技术风险n（三）按风险损害的对象分类，风险可分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险第一章第一节三、风险的构成要素n（一）风险因素（风险条件）（一）风险因素（风险条件）u风险因素风险因素是指引起和增加损失发生频率或严重程度的任何事件，是风险事故发生的潜在原因，也是造成损失的间接的、内在的原因。u根据性质不同，风险因素一般可分为以下两种类型：一是有形风险因素：又称为实质风险因素。是指有形的、并导致损失发生的物质方面的因素。二是无形风险因素：就是非物质形态的因素。它又分为以下两种：l（1）道德风险因素l（2）心理风险因素第一章第一节三、风险的构成要素n（二）风险事故（二）风险事故u风险事故是指给社会造成人员伤亡及财产损失等直接后果的起因。n（三）损失（三）损失u损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少，即经济损失。n（四）风险因素、风险事故和损失三要素（四）风险因素、风险事故和损失三要素之间的关系之间的关系第一章第一节四、风险管理的含义及基本程序n（一）风险管理的概念（一）风险管理的概念u风险管理就是利用各种自然资源和人类技术手段，对各种导致人们利益损失的风险事件和对象，进行防范、控制以致消除的全部过程。n（二）风险管理的目标（二）风险管理的目标u风险管理的最终目标是选择最经济和最有效的方法使风险成本降到最小。u它可以分为损失前的管理目标和损失后的管理目标。第一章第一节n（三）风险管理的程序（三）风险管理的程序u1.风险识别风险识别风险识别是风险管理的第一步，它是对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类并对风险性质进行鉴定的过程。u2.风险估测风险估测风险估测是在风险识别的基础上，通过对所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理论估计和预测风险发生的概率和损失幅度。u3.风险评价风险评价四、风险管理的含义及基本程序第一章第一节四、风险管理的含义及基本程序风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。u4.选择风险管理技术选择风险管理技术选择风险管理技术是风险管理中最重要的环节。u5.风险管理效果评价风险管理效果评价风险管理效果评价是对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。第一章第一节五、风险管理的方法n（一）控制性风险管理方法（一）控制性风险管理方法u1.避免避免避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。u2.预防预防预防是指在风险发生前，为了消除或减少可能引发损失的各种风险因素，而采取的处理风险的具体措施。u3.抑制抑制抑制是指风险事故发生时或发生之后采取的各种措施，以防止损失扩大的控制风险方式。抑制方式是处理风险的有效技术。第一章第一节五、风险管理的方法u4.分散分散分散是指增加同类单位的数目以提高风险损失的可预测性，达到降低风险的目的。n（二）财务型风险管理方式（二）财务型风险管理方式u1.自留自留自留风险是指经济单位或个人自己承担全部风险损失的风险管理方式。u2.转移转移转移风险是指一些企业或个人为避免承担风险损失，有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给另一些企业或个人承担的一种风险管理方法。第一章第一节第一章第二节一、保险的概念n保险属于经济范畴，它在不同的经济条件下有不同的表述方法。u从经济角度讲，保险是分摊意外事故损失和提供经济保障的一种非常有效的财务安排。u从法律角度讲，保险是一种合同行为。u从风险管理角度看，保险是一种风险管理的方法，或是一种风险转移的机制。第一章第二节二、保险的要素n（一）可保风险的存在（一）可保风险的存在u可保风险是指符合保险人承保条件的特定风险，也称可保危险或保险危险。u理想的可保风险应具备以下条件：1.风险应当是纯粹风险。2.风险应当具有不确定性。3.风险应该使大量标的均有遭受损失的可能。4.风险应该有导致重大损失的可能。5.风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失。6.风险应当具有现实的可测性。第一章第二节二、保险的要素n（二）大量同质风险的集合与分散（二）大量同质风险的集合与分散u保险人通过保险将众多投保人所面临的分散性风险集合起来，当发生保险责任范围内的损失时，又将少数人遭受的风险损失分摊给全体投保人。u保险风险的集合与分散应具备两个前提条件：1.大量风险的集合体。2.必须是同质风险的集合体。n（三）保险费率的厘定（三）保险费率的厘定u保险费率厘定主要是根据保险标的的风险状况确定某一保险标的的费率，确定保险人应收取的风险保费。第一章第二节二、保险的要素n（四）保险基金的建立（四）保险基金的建立u保险基金是用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和人体自然规律所致的经济损失、人身损害及收入损失，并由保险公司筹集、建立起来的专项货币基金。u保险基金也是保险公司进行投资活动的经济基础，保险投资收益对保险公司经营效益具有重要的意义。n（五）保险合同的订立（五）保险合同的订立u保险关系主要体现投保人与保险人之间的商品交换关系，这种经济关系需要有关法律关系对其进行保护和约束，即通过一定的法律形式固定下来，这种法律形式就是保险合同。第一章第二节三、保险的特征n（一）互助性n（二）法律性n（三）经济性n（四）商品性n（五）科学性第一章第二节四、保险与储蓄、救济、社会保险的比较n（一）保险与储蓄（一）保险与储蓄u两者都是以现在的剩余资金做未来所需的准备。u它们之间的区别是：保险的风险事故发生后，不管缴付保费的多寡和缴付时间的长短，只要符合保险赔偿的条件，就可以领取保险金；而储蓄只能获得本金及领取利息。n（二）保险与救济（二）保险与救济u保险与救济都是对社会经济的一种救助活动，其目标都是促进社会经济的稳定运行，但两者之间也有较大的差别。1.提供保障的主体不同2.提供保障的资金来源不同第一章第二节四、保险与储蓄、救济、社会保险的比较3.提供保障的可靠性不同4.提供的保障水平不同n（三）保险与社会保险（三）保险与社会保险u1.保险与社会保险的相同点保险与社会保险的相同点（1）同是以风险的存在为前提。（2）同是以大数法则为依据。u2.保险与社会保险的不同点保险与社会保险的不同点（1）行为依据不同。（2）保障的对象不同。（3）经营的主体不同。（4）保障水平不同。（5）保险费的负担不同。第一章第二节第一章第三节一、按照实施方式分类n1.强制保险强制保险u强制保险又称法定保险，是由国家颁布的有关保险法规律令强制被保险人参加的保险。n2.自愿保险自愿保险u自愿保险是在自愿协商的原则下，根据投保人与保险人订立的合同而实现的保险。第一章第三节二、按照保险保障的范围分类n（一）财产保险（一）财产保险n（二）责任保险（二）责任保险n（三）信用保证保险（三）信用保证保险n（四）人身保险（四）人身保险三、按照业务承保方式分类n1.原保险原保险n2.再保险再保险n3.重复保险重复保险n4.共同保险共同保险第一章第三节第一章第四节一、保险的职能n（一）保险的基本职能（一）保险的基本职能u1.分散风险、分摊损失u2.经济补偿职能n（二）保险的派生职能（二）保险的派生职能u1.资金融通功能u2.防灾防损职能u3.社会管理功能第一章第四节二、保险的作用n保险的作用保险的作用是指保险在国民经济中执行其职能时所产生的社会效应。n（一）保险在微观经济中的作用（一）保险在微观经济中的作用u1.促进企业及时恢复生产u2.促进企业加强经济核算u3.促进企业加强风险管理u4.有利于安定人民生活n（二）保险在宏观经济中的作用（二）保险在宏观经济中的作用u1.为国家建设积聚资金u2.推动科学技术向现实生产力转化第一章第四节二、保险的作用u3.保障国家的财政平衡和信贷平衡u4.增加外汇收入，增强国际支付能力第一章第四节【本章小结】n1.保险学中所涉及的风险（即保险企业所承保的风险）应是属于狭义的风险概念。即风险是指只有损失的可能而无获利可能的风险。风险具有客观性、偶然性等特征，风险通常由风险因素、风险事故和损失三要素构成。n2.风险管理就是利用各种自然资源和人类技术手段对各种导致人们利益损失的风险事件和对象进行防范、控制以致消除的全部过程。风险管理的基本程序是风险识别、风险估测、风险评价、风险控制和管理效果评价等环节。风险管理的方法有避免、预防、抑制、分散、自留、转移。n3.保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。保险的要素包括可保风险的存在、大量同质风险的集合与分散、保险费率的厘定、保险基金的建立、保险合同的订立。第一章本章小结【本章小结】n4.保险的基本职能是分散风险、分摊损失和经济补偿。派生职能是资金融通功能、防灾防损职能、社会管理功能。n5.保险在微观经济中的作用是：促进企业及时恢复生产；促进企业加强经济核算；促进企业加强风险管理；有利于安定人民生活。保险在宏观经济中的作用是：为国家建设积聚资金；推动科学技术向现实生产力转化；保障国家的财政平衡和信贷平衡；增加外汇收入，增强国际支付能力。第一章本章小结【本章知识结构图】第一章本章知识结构图【思考与练习】n(一一)实训题实训题n甲、乙两座房屋是在同一年建成的，甲房屋是木质结构，乙房屋是砖瓦结构。在一场台风中，年久失修的甲房屋严重损毁；而乙房屋因为采取砖瓦结构而避免了坍塌，但不幸的是，由于乙屋主没有注意采取适当的防雨措施，导致屋内存放的物资被台风之后的暴雨淋湿损毁，乙屋主希望就受损财物向保险公司获得赔偿。n要求：分析此次台风事件中甲房屋与乙房屋所面临的主要风险以及构成这些风险的要素。n(二二)简述题简述题n1.什么是风险？风险有哪些特征？风险由哪些要素组成？n2.什么是风险管理？风险处理的方法有哪些？第一章思考与练习【思考与练习】n3.风险管理的程序是怎样的？n4.试述风险与保险的关系。n5.什么是保险？它由哪些要素构成？n6.保险有哪些特征？n7.保险有哪些分类方式？主要内容是什么？n8.保险的基本职能有哪些？派生职能有哪些？n9.保险的宏观作用主要有哪些？微观作用主要有哪些？第一章思考与练习