1经营活动分析管理办法.doc

天津天保电力有限公司经营活动分析管理办法第一章 总 则第一条 为加强天津天保电力有限公司（以下简称公司）经营活动分析工作管理，促进公司发展，特制定本办法。第二条 本办法规定了公司的经营活动分析管理的职责、管理活动的内容与方法、检查与考核、报告与记录等要求。第三条 本办法适用于公司的经营活动分析管理工作。第四条 经营活动分析是对经济活动分析是对报告期内生产、经营、投资等经济活动的全面分析。围绕公司经营目标，密切关注内外部环境变化，总结经营成果，分析经济运行特点，预测经济运行走势，查找经济运行中存在的突出问题，提出措施和建议，明确改进的方向和重点。第二章 管理职责第五条 公司总经理。对经营活动分析管理的组织领导。（一） 根据公司实际和上级有关规定提出并确定经营活动分析管理目标与要求。（二） 审批财务经理提交的公司经营活动分析报告。（三） 审批财务经理提交的公司经营活动分析会议纪要。第六条 公司分管领导。主持公司经营活动分析会；审核分管部门经营活动分析报告。第七条 公司财务经理。具体负责公司经营活动分析，主要职责是： （一） 下发开展经营活动分析的通知。（二） 编写本部门经营活动分析报告。（三） 汇总相关部门的经营活动分析报告。（四） 组织召开经营活动分析会。（五） 整理、编写公司经营活动分析报告并上报控股公司企管部。（月度、季度）第八条 公司相关部门主要职责：（一） 营销中心负责供电经营数据统计表提交至办公室。（二） 供电部负责提供生产经营数据统计表提交至办公室（三） 办公室在会议后配合财务经理整理、审核待办问题并下发给公司相关部门；在会议后整理、编写、审核会议纪要并下发。（四） 公司各部门接收经营活动分析通知，编写、审核本部门专业分析报告及上次会议待办问题办理情况，并参加经营活动分析会。第三章 管理的内容与要求第一节 管理流程第九条 本办法应依据的流程。供电经营数据统计管理流程（见附件）生产经营数据统计管理流程（见附件2）经营活动分析报告管理流程（见附件3）第二节 供电经营数据统计管理第十条 填报数据信息（一） 每月 1 日，营销中心将用购供电数据报办公室人力资源管理员；（二） 办公室人力资源管理员收集数据进行汇总、分析，将营销报送的数据填入 “电力公司（海港）生产经营运行指标统计表” “海港保税区运行统计报表”，撰写指标分析文档；经部门领导审核。第十一条 信息报送。办公室人力资源管理员将审核后的“电力公司（海港）生产经营运行指标统计表”报送至公司财务经理。并通过电子邮箱将“海港保税区运行统计报表”和指标分析文档报送至保税区规建局。第三节 生产经营数据统计管理第十二条 每1日前，办公室人力资源管理员将公司企业用水、从业人员及工资总额信息，营销中心将购供电信息，财务经理将企业总产值信息、财务状况报送至办公室统计员；办公室人力资源管理员汇总收集上述信息，报经部门领导审核后，将上述信息填入国家统计联网直报平台进行上报。第四节 经营活动分析管理第十三条 经营活动分析报告编制（一） 公司财务接收控股公司关于经经营活动分析的通知，并将相关要求转发至公司各部门。财务经理收集公司经营财务数据，各部门配合。（二） 财务经理组织经营分析报告编制：电力公司经营分析说明，综合考核指标表，经营状况表，主要经营指标进度表，年经营指标完成情况预测(简表)，全年经营指标完成情况预测说明；（三） 公司相关部门按照下发的经营活动分析模板（见附件4）进行重点分析，同时根据分工要求及自身实际情况，进行本部门经营活动分析，形成经济活动专业分析报告，经部门负责人审核后通过后报财务经理。1. 营销中心：对购电量，市场占有率，电价执行，售电量，营业，供电服务，线损率等主要经济指标的完成情况进行分析，同时汇报主要工作开展情况及下一步重点工作和措施；2. 办公室：对综合管理、人员培训、业绩考核指标完成情况进行分析，同时提出有关问题及要求；同时汇报主要工作开展情况及下一步重点工作和措施；3. 供电部：对工程完成情况、综合电压合格率、供电可靠率等主要指标完成情况进行分析，同时汇报主要工作开展情况及下一步重点工作和措施；4. 安全监察部：分析公司安全生产主要问题，以及对公司经营活动和经济效益产生的影响同时汇报主要工作开展情况及下一步重点工作和措施；5. 技术工程部：对工程合同签订，采购金额、招标种类主要指标的完成情况进行分析，同时汇报季度工作完成情况，安排下季度重点工作。（四） 财务经理将各相关部门上报的经济活动专业分析报告整理，根据各部门提供的资料编制经营活动分析报告；报送公司领导审批本单位经营活动分析报告。第十四条 组织开经营活动分析会议（一） 每季度初，财务经理组织召开经营活动分析会议，会议由公司副总经理主持，公司总经理、相关部门负责人参加。（二） 经营活动分析会对报告期内生产、经营、发展等经济活动进行全面分析，重点分析存在问题及上月存在问题整改情况，会后办公室信息管理员编写会议纪要和公司经营活动分析报告，经部门负责人审核，公司领导审批通过后下发给公司相关部门组织落实整改措施，同时财务经理将经营活动分析报告报控股公司企管部。第四章 检查与考核第十五条 本项工作由公司财务经理、办公室负责检查和考核。第十六条 财务经理根据经营活动分析开展和执行情况开展监督季度和年度考评工作。第十七条 办公室负责检查相关部门经营数据上报情况。第十八条 本项工作的检查与考核执行重点工作考核管理办法和月度配合工作考核管理办法。第五章 附 则第十九条 本办法由公司财务经理管理并负责解释。第二十条 本办法自发布之日起开始实施。附件: 1. 供电经营数据统计管理流程图2. 生产经营数据统计管理流程图3. 经营活动分析报告管理流程图4. 经营活动分析报告模版13附件一图1 供电经营数据统计管理流程图附件二图2 生产经营数据统计管理流程图附件三图3 经营活动分析报告管理流程图附件6天保电力公司20XX年X季度经营活动分析报告20XX年*月*日一、主要经济指标完成情况及分析（一）电量分析购电量完成情况及各分类结构电量完成情况，完成年度计划的百分比，与上年同期比，增幅变化情况。购电量总体情况分析、当地经济形势与电量相关性分析、影响电量增减的主要因素分析。如与年度计划的时间进度相比有较大波动，要重点分析。售电量完成情况及各分类结构电量完成情况，完成年度计划的百分比，与上年同期比，增幅变化情况。售电量总体情况分析、当地经济形势与电量相关性分析、影响电量增减的主要因素分析。如与年度计划的时间进度相比有较大波动，要重点分析。（二）市场占有率市场占有率累计完成情况，与年度计划比，与上年同期比。量化分析影响市场占有率升降的主要因素。（三）线损率线损率完成情况，与年度计划比，与上年同期比。分析影响线损率同比升降的主要原因，线损率同比出现较大变化时，要重点分析。（四）内部利润内部收入、成本、利润总体完成情况，与年度预算的时间进度相比，与上年同期比。（六）电力相关收入分析相关副营收入实际完成情况，如与年度预算的时间进度相比有较大差异，要重点分析差异原因。（七）配电成本可控成本：实际完成情况，按照生产工程项目、安措及电力保护、信息化项目等内容进行分析，分别说明进度完成情况，同时着重说明重点项目和一般项目完成情况，如与年度预算的时间进度有较大差异，要重点分析原因。折旧费用：实际完成情况，本年新增固定资产增资情况，及新增固定资产的折旧提取情况，完成年度预算的百分比，如与年度预算的时间进度相比有较大差异，要重点分析差异形成的原因。工资及社保费用支出：实际完成情况及主要内容，与年度计划时间进度及同比的完成情况，重点分析因政策性变化带来的影响。其他非可控费用：实际完成情况及主要内容，同比及与年度预算时间进度相比的完成情况，重点分析因政策性变化带来的影响。（八）电费回收电费回收率、电费到帐率完成情况。应收电费完成情况。（九）其他指标二、主要工作开展情况(简述)三、电网建设与改造投资用实际上报的统计口径投资数据，对照公司下达的投资计划，分析电网建设与改造投资完成情况，与年度计划比，与去年同期比。其中：四、公司面临的经营环境与经济运行中的主要问题简要分析本年本地区经济发展形势、市场经营形势和公司经济运行中存在的主要问题。分析内、外部环境对公司经营的影响，如经济增长趋势、宏观调控政策、现行电价政策、生产要素价格等。五、有关措施与建议针对存在的主要问题，结合当前经济形势，提出有关措施或下一步工作重点与建议。 表1经营活动分析报告模版