自考工商企业管理专业课程学习资料 00150金融理论与实务.docx

金融理论与实务一、单项选择题1、用一般等价物来表现所有产品价值的情 况，马克思称之为一般价值形式2、货币的形态经历的阶段依次是实物货巾一 金属货币一银行券一信用货币3、流通手段和价值尺度是货币的两个最基本 的职能.1货币执行流通手段职能时必须 是现实的货币。5、货币执行价值尺度职能时可以是观念上的 货币6、货币在衡量并表示商品价值大小时，执行 价值尺度职能7、当商品卖后没有随之以购买，则货币会退 出流通而处于静止状态，即发挥贮藏手段职 能8、货币作为独立的价值形态进行单方面转移 时，执行支付手段职能。9、中国国内一切货币支付、结算和外汇牌价， 均以人民币为价值的统一尺度和计算次位. 10、货币购买力和物价水平的关系是负相关 11、在现代信用货币流通条件下，货币的对 内价值是形成汇价的基础.12、在货币金本位制条件下，决定两国货币 汇价的基本依据是铸币平价.13、在实际经济生活中，引起汇价变动的直 接因素一般是国际收支状况的变化。14、在某些特殊情况下，货币发行可能是为 政府弥补财政赤字而向银行透支，通常称之 为财政发行。15、增加贷款发放是堪于生产和流通扩大的 需要，因而由此增加的货币发行是适应经济 需要的，通常称之为经济发行。16、货币资本化的高级形式是金融资本。15、在信用这种借贷行为中，它的所有权没 有发生变化。17、在现代经济、法律制度卜，商业信用确 立大多所采取的形式是票据信用。18、中央政府以国家的名义同国内外其他信 用主体之间发生的信用关系，称之为国家信19、消费信用是以收入的水平和收入的稳定 为条件的。20、利率商、风险大、容易发生违约纠纷、 但却十分灵活，这是民间信用的特点20、在现代经济、法律制度下，商业信用确 立大多采取的形式是票据信川20、在间接融资方式中，是以商业银行为核 心中介机构21、在直接融资方式中，银行既是债务人， 又是债权无22、卜列关于直接融资的说法不正确的是也 会安全性较强23、我亩现行的企业投融资体制金融主导型 24、股息和利息收入是投资的基本收入二 25、利率按不同的计息方式可划分为单利率 和复利率.26、利率按是否包括对通货膨胀引起的货币 贬值风险的补偿角度划分名义利率和实际利 率。27、利率按在经济中的作用角度可划分为基 准利率、一股利率和优惠利率28、马克思认为，正常情况下，利率水平上 限是平均利涧率。28、马克思认为，正常情况下，利率水平下 限是129、我国居民储蓄存欹利率是官定利率30、下列属于市场利率的有：民间借贷利率 31、我国未来的利率体系是要形成一套史史 银行法准利率为核心的、可有效控制的、多 层次的、布弹性的、能够充分反映市场资金 供求的利率体系。32、概拈地说，创造与提供基础货币的是空 央银行33、在我国，对投资基金、证券市场和证券 业进行监管的是证监会。34、一国金融机构中，居于主导地位的是坦 行机构35、存款货币银行习惯上称为商业银行36、下列关于“大一统”的金融体制说法不 正确的是：重视价值规律和市场调节的作川 37、1983年,中国人民银行完全摆脱具体银 行业务，专门行使中央银行职能。38商业银行是各国金融机构体系中及重要 的组成部分.39、商业银行最基本、最能反映其经营活动 特征的职能是信用中介职能。40、下列关于单一-银行制说法正确的是食理 层次少，行利中央银行管理和控制。41、目前我国商业银行的组织形式是分行制 42、在我国金融机构体系中，中国农业银行 屈于国有商业银行。43、在我国金融机构体系中，中国农业发展 银行属于国有政策性银行。43、我国H前中央银行的类型屈一元式 44、卜列关于中央银行说法正确的是中央银 行是国家的行政管理机构45、中国人民银行成立于1948年46、我国国家开发银行的芯主要来源于应 金融机构发行政策性金融债券47、下列关于政策性银行的说法中不正确的 是政策性银行般自己开展业务48、商业银行经营的首要原则是安全性49、商业贷款理论是最早的资产管理理论。50、1998年国际清算银行通过的巴塞尔协 议规定核心资木不能低于风险资产的空 51、商业银行获得贴现借款的利率提高，则 意味着中央银行将实施紧缩的货币政策 53、商业银行的现金资产又称为一级准备 考察借款人是否具有申请借款的资格和行使 法律义务的能力，这是“加”原则中的能力 54、上列说法中属于贷款质量评价的五要分 类法中的“关注类”的是C、借款人的还款 意愿差，不与银行积极合作55、银行提取呆账准备金要符合D、及时性 和充足性原则56、商业银行证券投资的主要对象是I）、政 府债券57、商业限行从事证券投资的首要目标是A、 获取收益58、下列关于商业银行表外业务的说法不正 确的是B、商业银行表外业务的突出特点是 提供资金的金柏服务59、信托是财产的所有者将其财产委托给（信 托机构）全权代理为经营管理和处理的行为 60、信托关系的中心是信托财产61、以促进社会福利、慈善事业、科技进步、 学术研究、教育发展等公共利益为II的而设 立的信托是公益信托。62、为特定的他人或委托人自己的利益而设 立的信托是私益信托。63、信托行为成立的依据是信托目的。64资金信托是“产权转让的法律关系”,委 托人把作为信托财产的金钱交给信托机构运 用，信托机构按信托合同的规定取得“有限 制”的使用权，而且在信托期间取得法律上 的所有权65、融资性资金信托是圾典型的资金信托业 务。66、从本质上说，信托财产是他人的财产， 这是信托财产的主要特征67、资金信托的最根本的特征是（以货币形 态的信托资产为中心）68、动产信托LI的是为实现动产的出租和出69、动产信托中，动产所有权最后属于用户 70、在房地产交易中，买方一时资金短缺， 和卖方、信托公司签订协议，由买方先支付 部分价款，卖方将房地产产权移交给信托机 构，待R后买方还清贷款，交易才了结，房 地产产权过户人买方名下。这种信托方式是（不动产保管信托）71、信托机构受业主委托，全权代为执管产 业的信托称之为土地执业信托72、租赁的基木特征是租赁物使用权与所有 权分离73、被称为经营性租赁或管理租赁的是蚯 性租赁。74、狭义的金融市场就是证券市场75、金融市场的最基本功能就是媒介资金流 通而Tk们在金融市场上交易的传统项目是货 币资金的使用权77、期权合约和认股权证屈衍生的金融工78、把金融市场划分为借贷市场和证券市场 是按（市场运行的核心机构角度）划分的。79、在证券发行中，面向社会公众发行的方 式是公募募发行。80、银行借款的利息屈于筹资者的资金占用 费。81、在以银行为核心的市场运行中，商业银 行与（资金盈余者和资金需求者）的交易是 基础交易82、”被称为一级市场或初级市场的是发行市 场83、II前在我国的证券公司属综合类证券 公司84、从市场职能的发展来看，执行金融市场 媒介资金通职能的是传统金融市场85、投资者面临的基木风险是违约风险和利 率风险86、衍生金融工具的交易属丁（货币市场） 范畴87、卜冽关于国库券说法不正确的是较适合 个人的小额投资。88、我国的债券市场采用的交割模式是 T+1 ,89、把金融市场分为货币市场和资本市场， 是从（金融工具存续期角度）考察的。90、中华人民共和国证券法颁布的年份是91、维6投资者合法权益，保障证券市场健 康发展的基本原则是公开、公平、92、公开原则通常包括J'信息的初期披露和 持续披露93、诚实信用原则是商业道第法律化的具体 体现。94、信息公开制度是各国证券法的重要内容， 贯穿于证券发行与交易的全过程.95、股票最普遍的一种形式是普通股96、按股份有限公司的设立方式、我国发行 A股的股份有限公司通常采用（募集设立） 的方式。97、对于股票发行的管理，从国际通行的做 法来看，可分为注册制和核准制98、在科学化的投资管理时代，（数量化的组 合管理方法）更合乎时代的发展趋势。99、基础分析家坚信价格围绕价值波动，因 此，总是在低市盈率股票中挖掘出被低估的 股票，这种做法（不完全对）100、技术分析法的研究对象是证券的（价值） 101、中央政府债券的还本付息的担保是国家 财政102、奥约型投资基金设立的法律依据是信 托法103、期货合约帐户的交割期限是每天104、（资本输出）属于清算国际债权债务关 系而引起的国际间的货币收付。105、国际收支平衡表上的数据是流量106、国际收支平衡表编制的原理是复式簿记 原理107、我国所规定的外汇中，股票和息票属J'' 外币有价证券108、人民币实现在经常项目卜的可自由兑换 是1996年109下列关于汇率与进出口贸易的联系说 法正确的是汇率下跌、本币升值，有利于 进口、不利于出口111、出口信贷的贷款额度不得超过合同金额 的85%112、国内的公司、企业或其他经济组织在境 内与外国公司、企业、经济组织或个人共同 投资兴建企业，共同经营，按入股的比例分 配利润或共担风险指的是中外合资经营113,我国的外债管理体制的原则是统一领 导、分工负责114、货币流通规律揭示了货币需要质量与其 决定因素的关系为货币需要量与待售商品价 格总额成正比，与货币流通带速度成反比。115、凯恩斯认为交易动机和预防动机决定 的货币需求取决了收入水平116,费里德曼认为证券、债券收益率趣高， 其他条件不变，侧货币需求量越小117、我国的货币层次中M，通常是拈流通中 的现金118、在我国货币层次中，个人储蓄存款存款 属于此119、商业银行派生存款的能力与原始存款成 正比，与法定存款准备率成反比120、商业银行达到最大限度的派生能力后， 如仍不能满足客观货币需要，则要求助于中 央银行。、影庙和决定货币存量总量大小的最重要 因素是银行信贷收支.122、货币供应量是反映银行资产负贡表中某 时点上银行的负债总额.123、在我国结售汇制下，外汇储备增加则相 应要增加人民币的投放量。124、社会总需求是指一定时期内社会货币购 买力总额。125、在货币流通速度不变的情况下，社会总 需求与货币供给量呈同方向变动126、如果货币供给俄大于货币需求最，就会 出现通货膨胀。；27、通货膨膜和通货紧缩是一种货币现象 128、能够全面反映通货膨胀程度的指标是国 民生产总值平减指数129、如果货币供给总量不变而出现通货紧 缩，则表明货币流通速度减慢130、社会再生产过程中社会总需求过度增 加，超过既定价格水平商品和劳务方面的供 给,而引起的通货膨胀需求拉上型通货膨胀. 131,在经济已达到充分就业时，货币供给量 的增加，从而社会总需求的增加，就不能促 进商品供给增加，而只会导致物价总水平的上涨，这是凯恩斯在哪一本书中提出的就 业、利息和货币通论。132、当出现通货膨胀时，应采取紧缩性财政 政策和紧缩性货币政策。133、通常为抑制物价上涨较猛的势头而采取 的权宜之计是管制工资和物价.134、通常在经历了严重的通优膨胀而采取的 措施是改革币制。135、为减小通货膨胀引起的经济震动，在治 理通货膨胀时应逐步地紧缩货币供给136、传统的治理通货膨胀的方法，着重;从 （紧缩需求）入手。137、在治理通货膨胀时，有步骤地逐步紧缩 货币供给，渐进式调整各种关系，以最小的 代价克服通货膨胀。这就是软着陆138、治理通货紧缩，启动需求的关键在于调 动企业投资的积极性和居民消费愿望139、直接引发通货紧缩的货币因素表现为货 币供给不足110、货币政策指中央银行为实现既定的经济 目标，运用各种工具调节（货币供给和利率） 的一种金融政策和措施。14k 一般情况下，代表国家实施货币政策的 机构是中央银行。142s 1996-1999年,中国人民银行连续7 次降息属于扩张性货币政策143、我国的货币政策目标除了保持货币币值 的稳定,还包括了 C、经济增长144、商业银行筹金融机构按规定的比率，将 所吸收的存款的一部分交存中央银行，本身 不得使用，应交存的比率，称A、法定存款 准备金145、如果中央银行调低法定存款准备率，则 商业银行会通过派生机制，以倍数规模扩大 货币供应146、西方国家中央银行经常使用、最灵活有 效的货币政策手段是公开市场业务147,如果中央银行调高贴现率，则会减少贷 款量和货币供应量160、公开市场业务是通过（买卖证券）来谢 节货币供应量的。161、中央银行对商业银行的存贷款的最高利 率加以限制，屈J金融检查162,我国近年来积极开拓公开巾场业务工 文，是因为我国的经济手段转为以间接调控 为主。163作为较理想的近期监测指标的是基础货 币165、财政与金融对宏观经济的影响的共同点 在通过影响社会总需求而影响经济增长 166、中国人民银行开始通过国库券布场买卖 国库券的年份是1996年4月167、报纸、新闻中公布的每日外汇行情, 属于即期汇率169、以固定资产和流动资产作为保险标的 的保险称为财产保险170,我国国际收支平衡表的记帐单位是美 兀«17k在经常帐户中，赔偿和无偿捐赠展干（经 常转移帐户）172、我国开办的各种危险保险，绝大部分都 属j-.混合危险保险173、在现代银行体制中，中央银行进行公开 市场业务操作的主要工具是国库券176、20世纪30年代,作为西方国家一般采 取作为货币政策中间目标的是利率177、在西方国家商业银行的存款服务的种类 中，下列哪个不是交易账户定期存款178、（危险转移）是保险组织经济补偿的首 要的环节和内容179、在保险合同中虽然没有用文字明确列 出，但在习惯上被社会公认为被保险人应遵 守的事项，我们称之为默认保证180、道路、桥梁、码头属于企业财产保险推 约承保财产。181、目前我国的证券投资基金的发行对象限 于我国的自然人。184、由国内企业按外商提供产品的款式、 规格和质量要求进行加工后，收取材料疥和 加_L费的是来样加工=185、流通中的货币一部分以现金形式存在， 大部分的存在形式是存款货币。186、在我国商业银行资金来源中，居民储蓄 存栽是最主要的部分.188、从保险所揭示的属性来看，保险属于经 济范畴。189、保险乃是经济关系与法律关系的统一。 190将保险分为财产保险、人身保险、责任 保险和信用保证保险，是按照保险标的分类 的。191、可保利益属于保险关系主要因家中的保 险合同的客体二、多项选择题1、下列通过媒介进行间接交换的价值形式有 C、一般价值形式D、货币形式2、货币最基本职能包括A、价值尺度B、流 通手段3、下列属于货币支付手段的有A、财政的开 支B、银行吸收存款C、银行发放贷款D、工 资的支付E、各种劳动报配的支付4、在现实经济生活中，下列可能引起汇价波 动的因素行A、国际收支状况的变化B、外 汇管埋政策的调整C、货币政策的调整D、 利率水平的调整E、政局发生动荡5、人民币货币发行包括A、信用发行D、经 济发行E、财政发行6、现在在我国境内流通的货币有B、人民币 D、港币E、澳门币7、商业信用的确立曾采取过的形式布"A、口 头信用B、挂账信用D、票据信用8、下列属于国家信用的是A、政府债券B、 国家财政在海外金融市场发行的债券C、国 家从国际金融机构的借款D、国家从其他国 家的借款9、消费信用在我国很少运用的原因是A、生 产力发展水平的影响B、宏观经济政策的影 响D、居民消费习惯的影响10、股票的特点是C、只负有限责任D、无到 期期限F 收益离11、从利'率的决定.机制角度划分，利率A、 官定利率C、公定利率E、市场利率.12、以利率计算的基本期限单位为标准划分， 利率可分为A、年利率C、月利率D、日利率 13、影响利率总水平的因素有A、社会经济 运行周期B、国家产业政策C、资金供求状 况D、国际利率水平E、银行经营成本14、中央银行为防止经济过热，采取的措施 正确的有D、应采取偏紧的货币政策E、提高 基准利率15、在金融市场发展起来以前，我国曾长期 是（官定利率）和（民间利率）并存的双轨 利率体系15、保险强调可保利益原则的意义在于A、 防止变保险为赌博C、避免发生道德危险 D、限定赔偿金额16、长期以来，我国人民银行在确定利率总 水平时主要考虑以下因素：A、市场物价总水 平B、国有企业利息承受能力C、社会资金 供求D、银行利润17,卜列关于商业银行的说法正确的有A、 商业银行是以追求利河为目标的企业B、商 业银行是以金融资产和负债为经营对象的 C、商业银行是综合性、多功能的金融企业C 商业银行是一国经济中最重要的金融机构 区中国农业银行是我国的商业银行市、我国政策性银行行B、中国农业发展银 行D、国家开发银行E、中国进出口银行19、商业银行应遵循的经营原则包括A、安 全性B、流动性C、盈利性20、商业银行的经营管理理论包括A、资产管理理论B、负债管理理论C、资产 负债综合管理理论D、资产负债外管理理论 21、商业银行资本构成中，附属资本包括A、 未公开储备B、重估储备C、普通准备金E、 混合资本工具22、我国商业银行对居民储蓄的基本原则是 A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、 为储户保密E、以上说法全都对23、按照贷款的风险程度，可以将贷款划分 为以下几类A、正常类B、关注类C、次级类 D、可疑类E、损失类24、下列关于“次级类”的说法正确的是（BCD ）B、借款人支付出现困难，并难以按市场条 件获得新资金C、借款人不能偿还对其他债券人的债务 D、借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取 贷款25、下列关于优先股说法正确的（ABED ） A、有约定的股息B、具有优先分配股息的权 利D、表决权受到限制E、优先股东具有优 先认股权26、信托的职能主要有：A、财务管理职能B、 资金融通职能C、信用服务职能26、按基金组织设立方式划分，投资基金可 分为A、公司型基金B、契约型基金27、下列关国际收支平衡表说法正确的是： C、国际收支平衡表是一定时期的统计报表 D、国际收支平衡表反映了 个经济和世界其 他经济体之间的商品、劳务和收益方面的交 易E、国际收支平衡表记录了一国或地区在一定 时期的国际收支情况28、下列项H屈于资本和金融帐户的有A, 移民转移发生的资本转移B、债务减免发生 的资本转移C、外国提供给我国的贸易信贷 D、我国提供给外国的贷款E、以上都是 29、中化人民共和国外汇管理条例中的外 汇指的是A、外国货币B、外币支付凭证C、 外币有价证券D、特别提款权E、其他外汇 资产30、汇率从银行对客户买卖外汇的角度划分， 可分为B、买入汇率C、卖出汇率D、中间 汇率31、我国外商直接投资的形式主要有A、中 外合作经营B、中外合资经营C、合作开发D、 外商独资经营32、凯恩斯认为人们对货币的需求行为的动 机包括A、交易动机B、预防动机D、投资动 机32、西方国家商业银行，存款服务类的资金 来源有A、交易类账户B、非交易类账户 33、凯恩斯把贮存财总的资产分为A、货币B、 存款34、货币供给层次的划分般要考虑的原则 是A、货币的流动性程度B、有美经济变化布" 较高的相关程度D、银行具有调控能力35、影响商业银行存款派生能力的因素有卜、 原始存款B、提现率D、存款准的率36、我国货币层次划分中，M包括B,流通 中现金C、农村存款D、机关团体部队存款E、 企业小位活期存款37、基础货币包括r A、商业银行在中央银 行的存款准备金C、商业银行持有库存现金 D、超额准备金E、流通于银行体系外的现金 38、下列关于通货膨胀的说法的情况正确的 是A、发生通货膨胀的直接原因是由于货币 供应过多B、通货膨胀会引起货币贬值C、 通货膨胀会导致物价上涨39、在纸币流通情况下，因货币原因而导致 通优膨胀的原因有B纸币由国家强制发行， 并有无限供给货币的可能性C纸币无内在价 值且进入流通中的过多货币不会自动地退 出39、下列关于通货膨胀对经济领域影响的说 法正确的有B、通货膨胀会在流通领域制造 或加剧供给与需求的矛盾D、通货膨胀改变了人们的原有收入的比例 E、通货膨胀会使居民消费下降10、货币政策内容包括A、货币政策的目标D、 货币政策工具E、货币政策传导机制包、货币政策的目标，一股表述为A、经济 增长B、充分就业C、稳定币值和物价D、国 际收支平衡42、选择货币政策中介目标的一般要求包括 A、中央银行能够加以控制B、中央银行能够 及时取得有关中介指标的准确数据C、中央 银行依中介指标的准确数据加以分析和监 测E、它与货币政策最终目标关系紧密42、下列属于西方国家采用货币政策中介目 标的指标有A、利率B、货币供应量C、贴现 率D、货币需求量E、基础货币43、卜列属于我国采用货币政策中介目标的 指标有A、货币发行指标B、贷款规模C、 供应量指标44、金融政策和财政政策在配合上可以构成 的政策组合有A、松的货币政策和松的财政 政策B、紧的货币政策和紧的财政政策C、 松的货币政策和紧的财政政策D、紧的货币 政策和松的财政政策E、以上说法全都对 45、民间信用的特点是：A利率高B风险大 C灵活D容易发生纠纷46、如果中央银行降低再贴现率，则会:A 使商业银行的借入资金成本降低B使商业银 行降低贷款利率C扩大企业的借贷需求D增 加贷款量和货币供应量E以上说法都对47、证券流通市场的两种基本组织形式是（交 易所交易市场）和（场外交易市场）三、名词解释1、货币是固定地充当一般等价物的特殊商 品，它是衡量和表现一切商品价值的材料: 它可用来购买任何商品，具有与一切商品直 接交换的能力。2、信用货币是在信用关系基础上产生并可在 流通中发挥货币职能的信用凭证。3、货币制度指一个国家为了保障本国货币流 通的正常与稳定，对货币发行和流通的各个 要素所作出的系统的法律规定的总和，简称 为“币制”。4、财政发行是指一个国家的货币当局为了政 府弥补财政赤字而增加的货币发行。与财政 发行相对应的货币发行是经济发行。5、商业信用是企业之间相互提供的，与商品 交易直接相联箓的信用形式。6、国家信用是中央政府以国家的名义同国内 外其他信用主体之间发生的信用关系。7、直接融资指的是资金盈余者直接购买资金 短缺者债权的融资方式。8、利息是剩余价值的特殊化形态，是利润的 一部分。9、收益率收益水平的高低，也不是看收益的 绝对值，而是看收益额相对于投资额的比率。 10、同业拆借银行间的同业拆借是银行获取 短期资金的简便方法。能常，同业拆借要在 会员银行之间通过银行间资金拆借系统完 成。11、票据贴现实际上是债权债务的转移，即 银行通过贴现间接货款给票据现金额的支付 人。12、基准利率是在利率体系中起决定作用或 指导作用的利率，它既是一定时期利率水平 的般标准，又是金融监管当局的政策意图， 中央银行的再贴现率再贷款利率和同业拆借 市场利率都可以承担基准利率的作用。13、优惠利率是指国家通过金融机构或金融 机构本身对于认为需要扶植的行业、企业或 个人所提供的低于 一般利率水平的贷款利 率。14、信托投资公司是一种受托人的身份，代 人理财的金融机构。15、政策性银行我国组建了三家政策性银行， 即国家开发银行，中国进出口银行和中国农 业发展银行。16、活期存款是指顾客不需预先通知、可随 时提取或支付的存款，也称为支票存款。17、商业银行是各国金融机构体系中最重要 的组成部分，是通过吸收单位和个人的存款， 从事货款发放、投资等获取利润的企业。18、表外业务是指商业银行所从事的不列入 资产负债表旦不影响资产负债总额的经营活 动。19、信托是财产的所有者为了达到一定的H 的，通过签订合同，将其财产委托机构全权 代为经营、管理和处理的行为。20、融资性租赁是指出租人（租赁公司）用 资金购置承租人（需要设备的企业）选定的 设备，按照签订的租赁协议或合同将其租给 承租人长期合用的一种融通资金的方式。21、经营性租赁服务性租赁也称为经营性租 赁或管理租赁。用以解决企事业单位对某些 大型设备一次性使用和临时短期需要，是一 种非一个租期内全部或大部分回收设备价值 的租赁形式，是一种不完全支付租赁。22、股票是股份有限公司发行的、用以证明 投资者股东身份的有价证券。23、债券是定示债权的有坐证券，到期要偿 还本金，利息可定期支付或到期一次支付或 通过贴现发行变相支付。24、资产证券化一-股是指把银行贷款和其他 资产转换成可在金融市场上出信和流通的有 价证券，即资产证券化。25、汇率又称汇价，是两国货币相互兑的比 率，是衡品两国货币价值大小的标准。26、欧洲债券是指不以发行所在国货币而以 一种可自由兑换币标值、并还本付息的债券o 27、国际收支平衡表是按复式簿记原理编制 的、记帐单位可以是本币或国际上通用的货 币、表中数据所反映的是各帐户在统计期发 生额或变动额，而不是持布额的统计报表.28、外汇是与国际收支取密切相关的一个范 喀，用于国际结算的支付手段和资产。29、通货膨胀由于货币供应过多，超过流通 中对货币的客观需要量,而引起的货币贬值、 物价上涨的现象。30、派生存款（Derivative Depos i t）是原 始存款的对称，是指由商业银行发放贷款、 办理贴现或投资等业务活动引申而来的存 款。派生存款产生的过程，就是商业银行吸 收存款、发放贷款，形成新的存款额，最终 导致银行体系存款总量增加的过程。31、法定存款准备金是指商业银行等金融机 构按照规定的比率，将所吸收的存款的一部 分交存中央银行，木身不得使用。32、超额准备金是指商业银行超过法定存款 准备金而保留的准备金占全部活期存款的比 率。从形态上看，超额准备金可以是现金， 也可以是具有高流动性的金融资产，如在中 央银行账户上的准备存款等。33、保险是以契约形式确立双方经济关系、 以缴纳保险建立起来的保险基金，对保险合 同规定范围内的灾害事故所造成的损失，进 行经济补偿或给付的一种经济形式。34、金融市场通过金融工具交易进行资金融 通的场所与行为的总和。35、期货合约是一种交易双方就在将来约定 时间按当前确定的价格买卖一不定期数量的 某种金融资产或金融指标而达成的协议。36、风险管理是指利用衍生金融工具及一定 的交易策略对投资组合的头寸状态进行有效 的修订，以求化解组合管理无法克服的系统 风险。37、外汇管制也称外汇管制，是一国政府为 维护本国经济的发展、金融的稳定和对外交 往的正常进行和外汇市场所实施一种限制性 的政策措施。38、期权合约赋予者在约定时期内或特定的 日期,按约定的价格购买定数成的某种金 融或金融指标（如股价指数、利率）的权力， 合约购买者也有权选择不执行合约，因此， 期权交易也称为选择权交易。39、货币政策中央银行为实现既定的经济目 标，运用各种工具调节货币供给和利率的一 种金融政策和措施。五、简答题1、如何理解货币是商品交换发展的产物？货币的出现是与商品交换联系在一起的。 最早的商品交换是一种物物交换形式。随着 商品生产和交换的发，参与商品交换的商品 越来越多，物物交换的形式在时间上和空间 上限制了商品交换的发。因为物物交换需要 两个条件：一是交换的双方都需要对方的商 品：二是交换的双方必须在同一时间、同一 场所出现。否则，商品交换难以实现。为了 克服物物交换的困难，在商品交换中，商品 Ill:界白发分化为两极：一极是众多的普通商 品；另一极则是用来衡量和表现其他一切商 品价值的特殊商品，通常人们普遍地、经常 需要的某种商品会扮演这个角色。这种特殊 的商品所发挥的作用为：衡量和表现其他一 切商品价值的手段，并且具有购买其他一切 商品的能力。这种特殊的商品即货币，其所 发挥的作用被马克思称之为一般等价物的作 用。2、为什么说价值手段的流通手段的统一是 货币？价值尺度和流通手段是货币的两个最基 本的职能。商品价值要能表现出来，需要一 个共同的、一般的价值尺度：商品要实际转 化为与自己有价值相等的另一种商品，则需 要布.”个社会所公认的媒介。当这两个要求 由某种商品来满足时,该商品就取得货币的 资格。所以，马克思说：“价值尺度和汉通手 段的统一是货币。”3、简述人民币制度的基本内容。人民币是由中国人民银行发行的信用货 币。人民币采取的是不兑现的银行券的形式， 从未规定过含金属,也不与任何外币确定正 式联系，是一种独立的货币制度。人民币有现钞和存款两种形态，两者可以 相互转化。人民币的主币单位是“元”，辅币 单位是“角”和“分二人民币是中华人民共和国的合法货币。在 我国境内巾场上，允许人民币流通，国内一 切货币收付、结算和外汇牌价，均以人民币 为价值的统一尺度和计算单位。国内市场严 禁外汇流通、金银流通、种种变相流通。同 时，严禁妨害人民币及其信誉。4、为什么说人民币是一种信用货币？信用货币，是在信用关系基础上产生并 可在流通中发挥货币职能的信用凭证。人民 币具有这种信用货币性质。首先，从人民币产生的信用关系来看， 人民银行发行人民币形成一种负债，国家相 应取得商品和劳务：人民币持有人是债权人， 有权随时从社会取得某种价值物。其次，从人民币发行的程序看，人民币 是通过信用程序发行出去的，或是直接由发 放货款投放的，或是由客户从银行提取现钞 而投放的。人民银行发行或收回人民币，相 应要引起银行存款和货款的变化。所以，从人民币产生的基础和发行程序 可见，人民币是信用货币。5、简述信用的定义及其特征<2）信用又称信货，是一种经济上的借 货行为。就借货行为本身来说，借货的对象 既可以是实物，也可以是货币，金融理论与 实务研窕的是货币借货问题。在货币借货关 系中，货币所以者（货方）把货币货出去， 并约定归还日期：货币借入者（借方）在获 取货币时要承诺到期归还、同时，借货活动 既然是经济行为，就应是有偿的，货币所有 者有权要求货币借入者给会补偿，即支付利 息。当然，在现实生活中，常常会有一些借 货是不用支付利息的。如一些亲朋友好友之 间的借货常常就只要偿还而无需付息，一些 由政府或金融机构提供的、出于某种政治或 经济目的的货款也是无息的。（2）信用具有 两点特征：一是偿还性，二是付息性，其中， 偿还性是信用的最基本特征.根据信用的这 两点特征，我们可以把"信用”这一范畴定 义为：以偿还和付息为条件的价值单方面让 渡.（3）仃关信用问题的研究是对货币问题 研究的一种延伸.研究"信用"范畴，访问 演出是要研究作为借贷资本的货币的各种形 态.6、简述信用的职能?答：（1）信用的最基本 职能是动员闲置资金并加以再分配。信用是 国民收入再分配环节中的一个范畴，信用分 配是建立在社会总资金运动过程中企业初次 分配和财政二次分配基础上的第三次分配。信用是一种动员暂闲置资金的行 为,在这种借贷行为中,所有权没有发生变化, 资金的使用权发牛.了转让，从而使各主体可 支配的资金规模发生了变化,因此，信用没有 自己独立资金分配领域，而是与企业初次分 配和财政二次分配相重在，是建立在前两次 基础之上的第三次资金分配。（2）在现代银行制度下，信用还 具有提供（在一定条件下还可以创造）流通 手段和支付手段（即货币）的职能。在现代银行制度下，货币供应量的 增加主要通过中央银行发放再贷款、办理再 贴现和在公开市场上购买布价证券实现：货 币供应量的收缩则做相反操作。流通中的现 金属中央银行的负债，通过商业的收缩则做 相反操作。流通中的现金属中央银行的负债， 通过商业银行等金融机构向央行提款获得增 加。因此，无论是从中央银行层面，还是从 商业银行层面来讲，信用活动本身都包含着 提供流通手段和支付手段（即货币）的职能， 创造货币的职能主要是指中央银行增发货币 的信用行为。7、简述直接融资和间接融资的区别和联系 <1）利息是货币所有者因出让货币使用权而 从借款人那里获得的补偿，或者，是资金短 缺者从市场上筹集资金的成本。（2）由于利 息问题是在借贷活动中产生的，这使得人们 对其关注的焦点主要集中在利息对借贷双方 的含义上。在借贷叛乱中，利息是资金使用 权有价格表现形式，一方面，对于借入者来 说，利息是他借入资本所必须做的补偿，数 设多少是在借贷发生时就确定的，而且，其 确定通常由市场利率水平决定，而与其自身 盈利能力无直接的关系，无论盈亏都要支付， 利息率的高低与借入者的利润是成反比的， 因此，对于借入者来说，自然会把利息当做 一种支出看待，而不可能把它看成是自己利 润的一部分；另一方面，在借贷活动中，货 币资本的所有权和使用权发生分禽，贷出者 只是出让了货币的使用权，而保留了货币的 所有权，从而使得货出者有权要求借入者还 本并付息，即对于货出者来说，利息就是因 他对货币搠有所有权并出让使用权而来的， 是天经地义的，他并无需费心利息是从何而 来的.（3）利息的本质：对于利息的实质马克思曾 作过深刻的剖析:“贷出者和借入者双方都是 把同一货币额作为资木支出的。但它只有在 后者手中才执行对资本的职能。同一货币额 作为资本支出的。但它只有在后者手中才执 行对资本的职能.同货币额作为资本对两 行来说取得双重的存在，这并不会使利润增 加一倍。它所以能对双方都作为资本执行职 能，只是由于利润的分割，其中归贷出者的 部分叫做利息。”因此，从本质上说，利息是 剜余价值的特殊转化形态，是利涧的一部分。 8、我国利率体系是由哪些部分组成的？哪 四个层次？利率并存的双轨利率体系，其中，民间 高利率与其所寄生的民间信用一样是非法 的，官定利率就是人民银行制定并公布执行 人民币存贷款利率。改革开放以来，利率体系亦随着金融市场 的发展和金融机构体系的改革而朝着多元 化、多层次方向发。已经形成了中央很行存 贷款基准利率真、同业拆借市场利率、商业 银行存贷款利率和市场利率并存的格兄。我 国利率体系未来发展目标沦要形成一套以中 央银行基准利率为核心的、中央银行可以TT 效控制的、多层次的、有弹性的、能够充分 反映市场资金供求的利率体系.我国当前利率体系分四个层次：中央 银行基准利率：存款准备金利率、中央银行 再贷款利率、再贴现利率；银行间利率： 全国银行间拆借市场利率、银行间国债市场 利率:商业银行等金融机构的存贷款利率; 市场利率：深沪证券交易所债券市场利率、 民间借贷利率。9、世界各国主要的中央银行类型有哪些？ 答:大致可以归纳为四种类型：单一型、复 合型、跨国型及准中央银行型。（1）中央银行制度是指国家单独建立中央 银行，机构设置一般采取总分行制。（2）二元式。这种体制是在一个国内建立 中央和地方两级中央银行机构，中央级机构 是最高权力管理机构，地方级机构也有其独 立权利。根据规定，中央和地方两级中央银 行分别行使职权。它是一种带有联邦储备体 系就是将全国划分为别12个联邦储备德国 等。如美国的联邦储备体系就是将全国划分 为12个联邦储备局，每个区设立一家联邦注 备银行为该地区的中央银行。它们在各自辖 区内的一些中小城市设立分行。这些联邦储 备银行均不受州政府和地方政府的管辖，它 们各有自己的理事会，有权发行联邦储备券 和根据本地区实际情况执行中央银行的特殊 性业务。在各联邦储备券和根据本地区实际 情况执行中央银行的特殊性业务。在各联邦 储备银行至少设联邦储备委员会，进行领导 和管理，制定全国的货币信用政策，同时， 在联邦储备体系还设有联邦公开市 .场委员会 和联邦顾问委员会等平行管理机构。联邦情 备委员会是整个体系的最高决策机构，是实 际上的美国中央银行总行，直接对国会负贲。 10、世界各国主要的商业银行类型有哪些？目前，世界各国商业银行大体有两类： 一类是职能分工型