EPC总承包模式下承包商的风险性分析.pdf

C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.1,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 3)2 0 0 8年第5期(总第1 7 7期)J B H交通标准化C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O NC O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.5,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 7)0前言在当前的市场经济条件下,任何供给都应以需求为导向。对于建筑行业来说,服务对象是业主,而绝大多数项目的业主投资某一项目都是为了获得经济效益,对于一些项目,尤其是私人投资的商业项目(如B O T项目),作为投资方的业主来说,他们在投资前十分关心工程的最终价格和最终工期,以便能够准确地预测在该项目上投资的经济可行性。因此,此类项目的业主希望尽可能少地承担项目实施的风险,以避免在项目实施过程中追加过多的费用和给予承包商过多延长工期的权利,从而期望能使项目的费用和工期固定下来。在这种背景下,F I D I C编制了 设计采购施工E P C/交钥匙工程合同条件(C o n d i t i o n s o f C o n t r a c tf o r E P C/T u r n k e y P r o j e c t s,简称“银皮书”),以为反映国际工程承包市场的需求以及具体的实践活动提供指导。1 E P C总承包模式的特征E P C(设计-采购-施工)总承包模式一般是指由一家承包商或承包商联合体对整个工程的设计、采购、施工直至交付使用进行全过程总承包的方式。业主仅大致提出投资的意图和要求,其他工作均由E P C承包商来完成。E P C总承包模式的概念侧重于承包商的全过程参与性,承包商作为除业主以外的主要责任方参与工程所有的设计、采购及施工。其结构如图1所示。E P C 总承包模式下承包商 的风险性分析刘晓燕(西南交通大学土木学院,四川 成都6 1 0 0 3 1)摘要:目前,国际工程承包市场上越来越倾向于使用E P C模式承发包大型工程项目。与传统的承发包模式相比,总承包商在E P C项目的实施过程中承担着更多的风险因素,因此,项目管理者要有强烈的风险意识,学会控制和防范风险。关键词:E P C;总承包商;风险分析;风险管理策略中图分类号:U 4 1 5.1文献标识码:B文章编号:1 0 0 2-4 7 8 6(2 0 0 8)0 5-0 0 8 8-0 4R i s kA n a l y s i so fC o n t r a c t o ru n d e rE P C G e n e r a lC o n t r a c t i n gMo d e lL I UX i a o-y a n(C i v i l E n g i n e e r i n go f S o u t h w e s t J i a o t o n gU n i v e r s i t y,C h e n g d u6 1 0 0 3 1,C h i n a)A b s t r a c t:A tp r e s e n t,m o r ea n dm o r eb i gi n t e r n a t i o n a lp r o j e c t sa r ec o n t r a c t e db yE P C(E n g i n e e r-P r o c u r e-C o n s t r u c t)m o d e l.C o m p a r e dw i t ht r a d i t i o n a lc o n t r a c tm o d e l s,t h eg e n e r a lc o n t r a c t o r su n d e r t a k em o r er i s k si nt h ei m p l e m e n t a t i o np r o c e s so fE P C p r o j e c t s.S op r o j e c tm a n a g e r ss h o u l dh a v ei n t e n s er i s kc o n s c i o u s n e s s,a n dl e a r nt oc o n t r o l a n dk e e pa w a yf r o m r i s k.K e yw o r d s:E P C;g e n e r a l c o n t r a c t o r;r i s ka n a l y s i s;s t r a t e g yo f r i s km a n a g e m e n t产业经济与管理8 8C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.1,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 3)C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.5,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 7)2 0 0 8年第5期(总第1 7 7期)J B H交通标准化C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N从图1可以看出,E P C总承包模式有以下基本特征。1.1业主对整个工程负责的程度较低。业主将工程的设计、采购、施工和试车服务工作/工程验收全部委托给E P C总承包商负责组织实施,其只负责整体的、原则的、目标的管理和控制,具体组织实施的程度较低。这样使总承包商更能发挥主观能动性,运用其管理经验,为业主和承包商自身创造更多的效益。1.2由承包商承担大部分风险。一般认为,在传统模式下,业主与承包商的风险分担大致是对等的。而在E P C模式条件下,由于承包商的承包范围包括设计,因而很自然地要承担设计风险。此外,在其他模式中均由业主承担的、一个有经验的承包商不可预见且无法合理防范的自然力作用的风险,在E P C模式中,也由承包商来承担。这是一类较为常见的风险,一旦发生,一般都会引起费用增加和工期延误。在其他模式中,承包商对此所享有的索赔权在E P C模式中不复存在,这无疑大大增加了承包商在工程实施过程中的风险。1.3由业主或业主代表负责管理工程。在E P C模式条件下,业主不聘请“监理工程师”来管理工程,而是自己或委派业主代表来管理工程。E P C合同条件第3条“雇主的管理”中规定,如果委派业主代表来管理,业主代表应是业主的全权代表。如果业主想更换业主代表,只需提前1 4天通知承包商,不需征得承包商的同意。而在其他传统模式中,如果业主想更换工程师,不仅提前通知承包商的时间要大大增加,且必须得到承包商的同意。由于承包商已承担了建设工程的大部分风险,所以,与其他模式条件下工程师管理工程的情况相比,E P C模式条件下由业主或业主代表来管理工程显得较为宽松,而且也不太具体和深入,对承包商提交的文件仅仅负责审阅,而在其他模式中则是审阅和批准。对工程材料、工程设备的质量管理,虽然也有施工期间检验的规定,但重点是在竣工检验上,必要时还可能要进行竣工后的检验。1.4业主只与E P C总承包商签订一个工程总承包合同,且采用总价合同。而设计、采购、施工的组织实施在E P C总承包商的统一策划、统一组织、统一指挥、统一协调下进行,并受到全过程控制。总价合同并不是E P C模式独有的,但是,与其他模式条件下的总价合同相比,E P C合同更接近于固定总价合同(若法规变化仍允许调整合同价格)。通常,在国际工程承包中,固定总价仅用于规模小、工期短的工程。而E P C模式所适用的工程一般规模都比较大且工期比较长,还具有相当的技术复杂性。因此,E P C模式在合同选择上具有独到之处,这也意味着E P C总承包商要承担更多的责任和风险,当然也拥有更多获利的机会。1.5 E P C模式交易的成本低。采用E P C模式的工程项目,主要合同只有一个,招标、合同谈判的成本低,合同又是固定总价合同,因此一般合同实施中的由于工程变更、索赔等原因使工程费用增加的机会将会减少,由于合同争端所导致费用增加的可能性也比较小,整体上工程的交易成本较低。2 E P C项目的特点由于E P C项目是由工程总承包企业按照合同约定,承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作,并对承包工程的质量、安全、工期、造价等全面负责,因此与其他项目相比有其自身的特点:a)经济性高由于E P C总承包模式的基本出发点在于促成设计和施工的早期结合,以充分发挥设计和施工的优势,从而提高项目的经济性,便于进度控制和投资控制,促进项目的集成管理,因此,对于E P C项目来说,其整体经济性较高;b)规模大因为E P C项目都是一些大型的建设项目,比如电站、石化工厂、冶金、交通工程等,涉及到工程的设计、设备的采购和建设施工以及整个项目的试运行,因此一般来讲,项目的规模都比较大;c)周期长E P C项目从立项开始到项目竣工验收以后交付业主使用的时间一般为3 5年,有的长达1 0 1 5年或更长;产业经济与管理8 9C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.1,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 3)2 0 0 8年第5期(总第1 7 7期)J B H交通标准化C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O NC O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.5,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 7)d)涉及面广E P C项目所涉及的利益相关者多,关系复杂,特别是一些国际工程项目;e)总价固定按照F I D I C合同条款,E P C项目一般采用项目总价固定的合同方式;f)风险高E P C项目要比设计或施工等单项承包复杂得多,风险也大得多,因为它必须承担设计、采购、施工安装和试运行服务全过程的风险,所以总承包项目风险控制的难度必然更大。3 E P C模式中承包商的风险性分析通过以上对E P C模式基本特征以及E P C项目特点的分析可以看出,与传统项目相比,E P C的总承包商需要承担更广泛的风险责任,主要表现在以下几个方面。3.1采购风险由于E P C项目中设备材料费用占工程总投资的比例很高,对采购过程中的风险进行有效的分析和控制尤其重要。在采购过程中遇到的主要风险有:技术指标、供货能力、运输损失和采购价格等。3.2合同风险合同风险包括合同条款风险和合同管理风险。合同条款应本着平等、公平、诚实守信、遵守法律和社会公德的原则,对每一条款都应仔细斟酌,避免出现不平等条款、定义和用词含混不清、意思表达不明的情况。还应注意避免合同条款的遗漏和对合同类型选择不当。3.3政治风险政治风险是指项目违背有关法律与政策,甚至会对社会安定造成影响。对于E P C项目而言,大型的国际建设项目较多,必然会涉及政治风险。2 0 0 5年1 1月,中国出口信用保险公司正式发布了 国家风险分析报告(2 0 0 5),该报告对全球6 0个国家的基本信息、政治经济和社会发展现状、市场机遇与风险状况进行了分析并予以评级,指导企业来防范风险。3.4经济风险经济风险是指在经济领域中各种导致企业的经营遭受厄运的风险。由于E P C项目的周期较长,很容易受到经济危机和金融危机、通货膨胀或通货紧缩、汇率波动等因素的影响,如汇率的波动会给项目利润带来影响。3.5组织风险组织风险中的一个重要来源就是项目决策时所确定的项目范围、时间与费用三个要素之间的矛盾。三要素的关系是相互依存、相互制约的,不合理的匹配必然导致项目执行的困难,从而产生风险。E P C项目管理班子的组织模式和对成员的素质要求也是有别于传统的施工企业的领导班子的。在从事E P C工程项目的公司中,一般采用强矩阵式的组织结构,即根据E P C项目合同内容,从公司的各部门抽调相关人员组成项目管理组,以工作组(Wo r k T e a m)的模式运行,由项目经理全面负责工作组的活动。因此项目组的建设对项目能否顺利进行起着很大的作用。组织中的团队精神和文化氛围会导致一些风险的产生,如团队不能协同合作和人员激励不当会导致内部不团结、人员离职等。3.6技术风险技术风险包括项目的技术结构、项目的规模以及项目实施方的技术能力和经验。技术方面的成熟度、复杂度决定了E P C项目技术风险的大小。4风险规避与决策E P C总承包商应密切关注工程实施的全过程,并全面地、认真地研究风险因素和可以采取的减轻、转移风险、控制损失的方法。同时必须结合E P C合同条款中对应于所调查情况有关风险的条款进行深入的分析。一般应考虑以下几个方面。4.1注重市场调查和现场考察市场调查除了要了解工程所在地的政治、经济、社会风俗、自然环境,以及出入境、进出口、外汇、税收等政策和法律规定外,还应充分了解劳动力、材料、设备的市场价格及其变化规律,分析市场的潜力与前景。现场考察应将与业主所提供的有关工程资料和设计要求结合起来进行分析,以便预先发现设计与施工中可能出现的不利情况,采取相应的措施并反映在报价中。4.2争取合理的合同条款这是常见的减轻或转移风险的重要方式。承包商应对招标文件中的合同条款逐条加以认真的研究,对可能招致风险的问题,争取在合同谈判阶段,通过修改、补充合同中的有关规定或条款来解决。4.2.1支付条款应当十分明确地规定工程款的支付时间、逾期增加利率等条款,对于银皮书中对应的第1 4条相关条款:1 4.1、1 4.2、1 4.6、1 4.1 1、1 4.1 4、1 4.1 5要仔细研究;对于签订合同后因政府法令、政策改变而产业经济与管理9 0C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.1,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 3)C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.5,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 7)2 0 0 8年第5期(总第1 7 7期)J B H交通标准化C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N引起的费用增加,可以要求业主根据实际情况给予补偿;如果招标文件中未列入调价公式,则应争取主动列入等。4.2.2增设保值条款在签订合同时,如果用工程款的当地币种计价,支付一定比例的外币,最好采用固定汇率,以防止外汇风险的发生。也可采用将当地币种汇率与美元汇率(或其他硬通货币汇率)挂钩、规定一个幅度的方法。规定在幅度之内,价格不变,在幅度以外,则按美元(或其他硬通货币)汇率变动幅度相应调整其价格,这特别适用于用2种以上货币支付的合同。例如条款1 4.1 5(支付的货币)规定,合同价格按合同协议书规定的货币或几种货币支付,具体可以在协议书中明确下来。4.2.3增设风险合同条款这一点尤为重要。通常工程承包合同中都有不可抗力条款。但对于不可抗力的含义,各国的解释不尽相同。如专制行为(政府规定的全面性增加税收、物价上涨等),在许多国家不被视为风险因素,但承包商又必须执行。如不针对这类风险规定相应的补偿办法,承包商必然要蒙受重大损失。例如合同第1 9条中关于不可抗力的规定,其中第1 9.5(不可抗力影响分包商)一节就涉及到政治风险、自然风险和合同风险。4.2.4参加外汇保险向保险公司投保汇率是可行的办法,虽然承包公司因此要缴纳保险费,但却可避免因汇率剧降而吃大亏的风险。4.3采取切实可行的技术性措施技术性措施应体现可行、适用、有效性原则。主要有预测技术措施(模型选择、误差分折、可靠性评估);决策技术措施(模型比选、决策程序和决策准则制定、决策可靠性预评估和效果后评估);技术可靠性分析(建设技术、生产工艺方案、维护保障技术)。如4.1 2(不可预见的困难)一节中规定,承包商被认为已取得有关风险、意外事件和其他情况的全部必要资料;接受预见到的为顺利完成工程的所有困难和费用的全部职责。这就要求承包商具有非常好的误差分析和可靠性评估的预测技术。4.4采取综合措施,努力降低成本在投标阶段,总承包商所投的技术标一定要为实施阶段的设计、施工及设备采购留有余地。设计阶段应该用“价值工程”优化设计,在满足业主要求工程功能的前提下,革新挖潜,合理降低成本,使功能和成本达到科学配置;要选择可靠、信誉较好的供应商,以简化、缩短采购过程,有利于控制工期,同时要做好供应商之间的协调工作,设备最好由供应商直接运到施工现场;在施工中应尽可能减少设计变更,减少工程变更费用,合理组织施工,加强成本、质量、进度控制,将项目的设计、采购、安装有机地结合在一起,以确保总承包商的实施效益。4.5尽可能地转移风险转移风险的方法主要有参加保险和向分包商转移风险等方式。参加保险是E P C合同条件下承包商转移风险的主要途径,合同第1 8条中关于保险的规定,涉及到财务和建设成本风险、合同风险、设计风险,环保健康风险和安全事故风险等;向分包商转移风险是国际承包商常用的转移风险方式,在分包合同中,通常要求分包商接受雇主合同文件中的各项合同条款,使分包商负担一部分风险。如有的承包商将雇主规定的误期损害赔偿如数订入分包合同,熟悉国际惯例的分包商都能接受这类条件。5结语由于E P C总承包模式既可利用承包商在设计、设备采购和项目管理方面的技术优势,又能使业主在设计方案、设备采购和施工招标上拥有一定的选择权,并对总承包商包安全、包工期、包质量、包合同总价、包形成生产能力,因此E P C总承包模式在国际上的应用十分广泛,目前在国内也逐步得到大型工程项目业主的青睐和选用。但在E P C项目中,要积极采取对策来回避、减轻、预防和分散总承包项目的风险,项目的管理者必须具有强烈的风险意识,学会从风险分析与管理的角度研究合同的每一项条款,对项目可能遇到的风险因素有全面且深刻的了解,不断完善风险管理体制,适应国际竞争的需要,这样才能在激烈的市场较量中站稳脚跟,加快发展。参考文献 1 中国工程咨询协会.设计采购施工(E P C)/交钥匙工程合同条件 M .北京:机械工业出版社,2 0 0 2.2 穆梅,穆军.E P C项目的风险管理 J .国际经济合作,2 0 0 6,(5):4 0-4 3.产业经济与管理9 1C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.1,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 3)2 0 0 8年第5期(总第1 7 7期)J B H交通标准化C O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O NC O MMU N I C A T I O N SS T A N D A R D I Z A T I O N.N o.5,2 0 0 8(I S S U EN o.1 7 7)1前言在智能交通系统(I T S)中,信息情报板是向外界发布交通信息的重要手段 1。对信息情报板进行合理的结构设计,包括板面尺寸、信息板高度、汉字尺寸大小设计等是信息发布效果与质量的重要保证 2。本文在分析驾驶员从发现信息板到采取行动的全过程的基础上,提出了一种优化设计模型来进行信息情报板结构的优化设计。智能交通系统中信息情报板优化设计吴玲玲1,陈群2,王显光3(1.重庆交通大学交通运输学院,重庆4 0 0 0 7 4;2.中南大学交通运输学院,湖南 长沙4 1 0 0 7 5;3.交通部科学研究院,北京1 0 0 0 2 9)摘要:信息情报板是智能交通系统中信息发布的主要手段之一,对其进行合理的结构设计,是保证信息发布效果的重要技术措施。在分析驾驶员从发现信息板到采取行动的全过程的基础上,提出的一种信息情报板结构优化模型,可用于信息情报板结构优化的实践当中。关键词:智能交通系统;信息情报板;结构设计;优化模型中图分类号:U 4 9 1.2文献标识码:A文章编号:1 0 0 2-4 7 8 6(2 0 0 8)0 5-0 0 9 2-0 2I n f o r ma t i o nB o a r dO p t i mi z a t i o nD e s i g no fI n t e l l i g e n tT r a n s p o r t a t i o nS y s t e mWUL i n g-l i n g1,C H E NQ u n2,WA N GX i a n-g u a n g3(1.S c h o o l o f T r a n s p o r t E n g i n e e r i n g,C h o n g q i n gJ i a o t o n gU n i v e r s i t y,C h o n g q i n g4 0 0 0 7 4,C h i n a;2.S c h o o l o f T r a n s p o r tE n g i n e e r i n g,C e n t r a l S o u t hU n i v e r s i t y,C h a n g s h a4 1 0 0 7 5,C h i n a;3.C h i n aA c a d e m yo f T r a n s p o r t a t i o nS c i e n c e s,B e i j i n g1 0 0 0 2 9,C h i n a)A b s t r a c t:A so n eo ft h em o s ti m p o r t a n tm e a n si ni n t e l l i g e n tt r a n s p o r t a t i o ns y s t e m(I T S),t h ei n f o r m a-t i o nb o a r d sr a t i o n a ls t r u c t u r a ld e s i g ni sam a j o rt e c h n o l o g i c a lm e a s u r eg u a r a n t e e i n gt h ee f f e c t i v e n e s so fr e l e a s i n gi n f o r m a t i o n.A s t r u c t u r a lo p t i m i z a t i o nm o d e lo fi n f o r m a t i o nb o a r dt h a tc a nb ea p p l i e dt oi n f o r m a-t i o nb o a r do p t i m i z a t i o n.K e yw o r d s:i n t e l l i g e n tt r a n s p o r t a t i o ns y s t e m(I T S);i n f o r m a t i o nb o a r d ss t r u c t u r a ld e s i g n;o p t i m i z a t i o nm o d e l 3 卢有杰,卢家仪.项目风险管理 M .北京:清华大学出版社,1 9 9 8.4 K.T.Y e o,J.H.N i n g.I n t e g r a t i n g S u p p l y C h a i na n dC r i t i c a l C h a i nC o n p e c t si nE n g i n e e r-P r o c u r e-C o n-s t r u c t(E P C)P r o j e c t s J .I n t e r n a t i o n a l J o u r n a l o f P r o j e c tM a n a g e m e n t,2 0 0 2,2 0(4):2 5 3-2 6 2.作者简介:刘晓燕(1 9 8 2-),女(汉族),四川省成都市西南交通大学土木学院工程经济与项目管理专业在读研究生。收稿日期:2 0 0 7-0 8-1 7!交 通 与 安 全9 2