云南省2023年初级经济师之初级金融专业能力提升试卷B卷附答案.doc

云南省云南省 20232023 年初级经济师之初级金融专业能力提升年初级经济师之初级金融专业能力提升试卷试卷 B B 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已经无法保证足额偿还本息的贷款属于()。A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款【答案】B2、具有自发调节货币流通功能的是（）。A.实物货币B.金属货币C.信用货币D.代用货币【答案】B3、证券回购市场上交易的证券主要是（）A.公司债B.企业债C.国债D.金融债【答案】C4、在股指期货交易中，1 月初投资人甲预测指数将上涨，于是买入 20 份 3 月份交割的指数期货合约，当时股价指数为 180 点。而乙投资者则预期指数将下降，与甲投资者同时订立 15 份期货合同以现有价格卖出。假设不考虑佣金等因素，每点指数的成数为 400 美元。A.20000B.40000C.80000D.8000【答案】C5、在我国设立城市商业银行的注册资本最低限额为（）亿元人民币。A.1B.2C.5D.10【答案】A6、我国某银行会计报告提供的相关资料如下：股东权益总额为 50 亿元。其中，股本为 30 亿元，资本公积为 10 亿元，盈余公积为 5 亿元，未分配利润为4 亿元，一般风险准备为 1 亿元；贷款余额为 40 亿元，其中，正常类贷款为 30亿元，关注类贷款为 5 亿元，次级类贷款为 3 亿元，可疑类贷款为 1.5 亿元，损失类贷款为 0.5 亿元；长期次级债为 2 亿元；贷款损失准备金金额为 6 亿元；加权风险资产总额为 520 亿元。A.15%B.20%C.60%D.120%【答案】D7、某商业银行在中国人民银行存款超过限额 180 万元，库存现金低于限额 60万元，到期同业往来净欠为 140 万元，向中国人民银行存款应调减 170 万元，系统内资金有偿调入 50 万元，则该行可用的头寸为()万元。A.180B.350C.200D.250【答案】C8、现金投放的主要渠道是（）。A.工资及对个人的其他支出B.采购支出C.财政信贷支出D.行政管理费支出【答案】A9、在信用工具流通和转账结算的基础上，商业银行利用吸收的存款发放贷款，贷款转存，存款又可发放贷款，如此循环，它体现了商业银行的（）职能。A.信用创造B.信用中介C.聚集资金D.支付中介【答案】A10、存款保险制度最早出现于（）。A.英国B.美国C.中国D.荷兰【答案】B11、我国某银行会计告提供的相关资料如下:股东权益总额为 50 亿元。其中,股本为 30 亿元,盈余公积为 5 亿元,未分配利润为 4 亿元,一般风险准备为 1 亿元;贷款余顺为 40 亿元其中,正常类货款为 30 亿元,关注类贷款为 5 亿元,次级类贷款为 3 亿元,可疑类货款为元,损失类貸款为 0.5 亿元;长期次级债为 2 亿元;贷款损失准备金余额亿元;加权风险产总额为 520 亿元A.15%B.20%C.60%D.120【答案】D12、商业银行在一定时期或时点上，实际可用的资金量是()。A.业务库存现金B.库存金银C.现金头寸D.可用头寸【答案】C13、银行承兑汇票到期结算时，如申请人无款或不足支付，承兑银行应对票款或不足部分做的会计分录是()。A.借：贷款损失准备贷：贷款B.借：应解汇款贷：联行往来C.借：逾期贷款贷：应解汇款D.借：应解汇款贷：现金【答案】C14、某笔拆借业务期限为 4 个月，拆借金额为 500 万元，利息为 5 万元，该笔业务的年拆借利率为()。A.1%B.3%C.0.33%D.4%【答案】B15、王女士有现金 20 万元，于 2015 年 5 月 1 日以整存整取方式存入定期 15 万元，存期为 1 年，存入时该档次月利率为 4.8。另 5 万元于 2015 年 5 月 15日以定活两便方式存入。A.864B.8640C.1152D.11520【答案】B16、短期融资券是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在（）内还本付息的债务融资工具。A.6 个月B.1 年C.2 年D.3 年【答案】B17、在股指期货交易中，1 月初投资人甲预测指数将上涨，于是买入 20 份 3 月份交割的指数期货合约，当时股价指数为 180 点。而乙投资者则预期指数将下降，与甲投资者同时订立 15 份期货合同以现有价格卖出。假设不考虑佣金等因素，每点指数的成数为 400 美元。A.40000B.40000C.20000D.20000【答案】B18、金本位制度下,两国货币之间的汇率波动范围受制于（）A.黄金储备差额B.外汇储备差额C.黄金输送点D.外汇政策【答案】C19、下列行为会导致货币供应量增加的是（）。A.某居民王某购买国债B.某个人独资企业老板刘某购买债券C.某上市公司将闲置资金购买国债D.某商业银行用信贷资金购买国债【答案】D20、以外国货币表示的，为各国普遍接受的，可用于国际间结算的支付手段指的是()。A.外汇静态含义B.外汇动态含义C.国际储备静态含义D.国际储备动态含义【答案】A21、某银行会计报告提供的相关资料如下：一级资本为 100 亿元；贷款余额为1200 亿元，其中，正常类贷款 900 亿元，关注类贷款 200 亿元，次级类贷款 80亿元，可疑类贷款 10 亿元，损失类贷款 10 亿元；长期次级债为 5 亿元；贷款损失准备金余额为 120 亿元；调整后表内外资产余额为 2000 亿元。A.5.00%B.5.25%C.6.00%D.8.33%【答案】A22、监督管理银行间债券市场的机构是（）A.中国人民银行B.中国银行业监督管理委员会C.中国证券监督管理委员会D.中国保险监督管理委员会【答案】A23、商业银行的职能不包括()。A.信用中介B.支付中介C.发行中介D.信用创造【答案】C24、由具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行,约定在一定期限内还本付息的有价证券是（）A.银行票据B.可转让定期存单C.短期融资券D.可转换债券【答案】C25、影响国债回购利率变动的因素不包括()。A.市盈率B.时间C.银行利率D.股市行情【答案】A26、某企业持有面额 100 万元、尚有 3 个月到期的商业票据到银行办理贴现，银行扣收贴现利息 25 万元后将余额付给企业，则贴现率是（）。A.5B.8C.10D.12【答案】C27、1988 年的“巴塞尔协议”规定商业银行的附属资本不能超过总资本的（）。A.20B.40C.50D.60【答案】C28、协定存款账户视同（）使用，不得透支。A.结算账户B.储蓄账户C.同业存款账户D.定期存款账户【答案】A29、商业银行贷款至少分为（）类。A.3B.4C.5D.6【答案】C30、在商品经济条件下，信用是从属于()关系的经济范畴。A.法律B.商品货币C.政治D.生产【答案】B31、企业应当按照交易或者事项的经济实质进行会计核算，而不应当仅仅按照它的法律形式作为会计核算的依据。这是会计核算一般原则中的（）原则。A.谨慎性B.实质重于形式C.相关性D.重要性【答案】B32、巴塞尔新资本协议确定的三大支柱是资本充足率、监管部门的监督检查和（）。A.全面风险管理B.资产风险权数C.内部评级D.市场纪律【答案】D33、付款人对收款人委托收取的款项拒绝付款的，应在接到付款银行发出通知的次日起()内出具拒绝证明。A.三日B.五日C.十日D.十五日【答案】A34、各国经营外汇业务的银行和其他金础机构的短期资金通引发的国资本流动称为（）A.贸易性资本流动B.金融性资本流动C.保值性资本流动D.投机性资本流动【答案】B35、下列不属于按存款者性质划分的商业银行存款的是（）。A.企业存款B.储蓄存款C.财政性存款D.金融机构同业存款【答案】D36、下列中央银行调控措施中,有利于放松银根的是（）A.收回再贷款B.调低存款准备金率C.调高再贴现率D.公审场上卖出政府债券【答案】B37、某银行上半年营业收入为 7300 万元，其中金融机构往来利息收入为 270 万元，营业支出为 5900 万元，其中业务管理费为 1100 万元，该银行上半年度费用率为（）。A.13.5%B.14.10%C.15.65%D.15.63%【答案】C38、金融企业以合法方式筹集资金，自主发放的贷款称为()。A.自营贷款B.委托贷款C.信用贷款D.银团贷款【答案】A39、（）是由不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.法律风险【答案】C40、2019 年 12 月 31 日，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额为 250 亿元，流动性负债余额为 800 亿元。人民币贷款余额为 8000 亿元，其中，不良贷款余额为 200 亿元，提留的贷款损失准备金为 200 亿元。A.1%1.5%B.1.5%2%C.1.5%2.5%D.25%45%【答案】C41、假定某国的货币需求与货币流通完全符合费雪方程式的特点，其中 M 表示该国的货币流通数量，P 表示物价水平，V 表示货币流通速度，T 表示交易量。该国在短期内调整前的货币流通数量 M 为 100 亿元总交易额 PT 为 400 亿元。之后该国在短期内将货币流通数量 M 增加到 200 亿元。A.100B.200C.400D.800【答案】D42、H 公司将距到期日 3 个月（每个月按 30 天计算），面额 150 万元的票据向某商业银行贴现，该行付给 H 公司贴现额 147.03 万元。A.负债业务B.资产业务C.资本业务D.表外业务【答案】B43、在衡量流动性的主要指标中，流动性缺口率一般不应低于（）。A.5B.10C.25D.50【答案】B44、金融监管当局依据国家法律法规的授权对金融业(包括金融企业以及金融活动)实施监督、约束、管制，使它们依法稳健运行的行为总称是()。A.狭义金融监管B.金融宏观调控C.广义金融监管D.银行内部控制【答案】A45、企业发行短期融资券时待偿还余额不得超过企业净资产的（）。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】C46、信用卡是（）的工具。A.消费信用B.国家信用C.商业信用D.银行信用【答案】A47、下列不属于我国的政策银行的是（）。A.国家开发银行B.中国进出口银行C.中国农业发展银行D.中国农业银行【答案】D48、当本币升值时，会使国内物价水平()。A.上涨B.下降C.不变D.没影响【答案】B49、某笔拆借业务期限为 4 个月，拆借金额为 500 万元，利息为 5 万元，该笔业务的年拆借利率为()。A.1%B.3%C.0.33%D.4%【答案】B50、为了控制风险,我国规定企业发行的短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的（）A.20%B.40%C.50%D.100%【答案】B多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、假设某商业银行 2009 年末有关指标如下：人民币流动性资产余额 100 亿元，流动性负债余额 500 亿元。人民币贷款余额 4000 亿元，其中，不良贷款余额为 100 亿元。表内外加权风险资产总额为 5000 亿元，资本净额为 400 亿元。最大一家客户贷款总额为 20 亿元。A.流动陸比例低于监管规定B.不良贷款比例符合监管要求C.单一客户贷款集中度高于监管要求D.资本充足率达到了监管规定【答案】BD2、一般来说，高利贷（）。A.利息率高B.是贫富差距的结果C.对社会生产具有促进作用D.对资本主义生产方式的形成起促进作用E.不具有生产性【答案】ABD3、签发银行汇票必须记载的事项有()。A.表明“银行汇票”的字样B.支付的条件C.出票金额D.付款人名称E.出票日期【答案】ACD4、利率风险的主要形式包括()。A.重新定价风险B.利率变动风险C.基准风险D.期权性风险 E:债权性风险【答案】ABCD5、在我国利率体系中，短期资金市场利率主要包括()。A.金融机构利率B.准备金存款利率C.同业拆借利率D.票据市场利率 E:储蓄存款利率【答案】CD6、商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债、高风险行业。商业银行的经营特点和其在一国国民经济中所处的关键地位和作用，导致了银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅可能导致银行破产，而且将对整个国民经济产生多米诺骨牌效应。因此，建立有效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重要的意义。A.自我约束和外部强制相结合的原则B.安全稳健与风险预防原则C.社会经济效益原则D.重点性监管原则【答案】ABC7、按金融商品融资期限不同，金融市场可以划分为（）。A.货币市场B.资本市场C.远期市场D.即期市场E.发行市场【答案】AB8、国际信用的形式有()。A.国际贸易信用B.国际商业信用C.国际银行信用D.国际间政府信用E.同际金融机构信用【答案】BCD9、利率风险的主要形式有（）。A.重新定价风险B.利率变动风险C.基准风险D.期权性风险E.债权性风险【答案】ABCD10、商业银行以发行优先股方式筹资的优点包括（）。A.不承担固定的债务负担B.使普通股股东获得杠杆作用效益C.当企业破产清算时，如果没有剩余财产，还可不归还这部分资本D.既可增加资本，又不分散原股东的控制权E.无固定的偿还期【答案】ABCD11、下列属于银行信用工具的有（）。A.商业票据B.银行券C.政府担保债券D.支票E.金融债券【答案】BD12、中央银行是一国金融体系的核心，是调节控制全国货币金融活动的最高权力机构，它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货币政策，控制和调节货币供应量，对经济生活进行干预和控制。而中央银行对经济生活进行干预、调控，又体现在各项业务活动之中。A.为执行货币政策而开展的业务B.为金融机构提供服务的业务C.为政府部门提供服务的业务D.为社会公众提供服务的业务【答案】ABC13、国际金融机构贷款一般()。A.利率较高B.利率较低C.期限较长D.期限较短 E:审查较严【答案】BC14、在我国利率体系中，短期资金市场利率主要包括()。A.金融机构利率B.准备金存款利率C.同业拆借利率D.票据市场利率 E:储蓄存款利率【答案】CD15、为准确反映自身的账务状况，商业银行对部分存款的利息要按规定进行计提。大华银行支行于今年 6 月末计提了某一类定期存款第二季度的应会利息，并按规定进行了相应的会计账务处理。A.应付利息是商业银行的一项资产B.应付利息是商业银行的一项负债C.“应付利息”科目期末贷方余额，说明银行应付未付的利息D.“应付利息”科目期末借方余额，说明银行应付未付的利息【答案】BC16、保险产品一般具有（）功能A.经济补偿B.投资C.转移风险D.储蓄E.降低风险概率【答案】ABD17、我国现行的股票类型按投资主体不同可分为（）。A.国家股B.法人股C.个人股D.外资股【答案】ABCD18、商业银行资产负债表中资产包括（）。A.存放央行款项B.可供出售金融资产C.同业存放款项D.商业银行库存现金E.一般准备【答案】ABD19、下列属于汇率的标价法的有（）。A.直接标价法B.间接标价法C.美元标价法D.买入标价法E.卖出标价法【答案】ABC20、下列项目属于会计凭证要素的有（）。A.年、月、日B.收、付款单位的户名和账号C.款项来源D.会计分录和凭证编号E.金账簿归属【答案】ABCD