(精品)国际结算01章.ppt

国际结算第一章国际结算导论第一章 国际结算导论 本章要点：本章要点：v掌握国际结算的含义、分类及研究对象，理解其范围和特点。掌握国际结算的含义、分类及研究对象，理解其范围和特点。v了解国际惯例和规则的含义，了解国际结算涉及的主要国际了解国际惯例和规则的含义，了解国际结算涉及的主要国际惯例和规则；掌握主要贸易术语和标准货币符号。惯例和规则；掌握主要贸易术语和标准货币符号。v理解国际支付清算体系的含义、构成及分类；掌握主要国家理解国际支付清算体系的含义、构成及分类；掌握主要国家的支付清算体系。的支付清算体系。v理解银行在处理国际结算业务中的作用；掌握银行处理国际理解银行在处理国际结算业务中的作用；掌握银行处理国际结算业务的主要机构设置及往来银行关系。结算业务的主要机构设置及往来银行关系。第一节第一节 国际结算概述国际结算概述 一、国际结算的概念一、国际结算的概念v国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债债权债务的清偿行为或资金转移行为权债务的清偿行为或资金转移行为。二、国际结算的分类二、国际结算的分类v（一）国际贸易结算（一）国际贸易结算v有形贸易结算有形贸易结算;记账贸易结算记账贸易结算;因国际资本流动所引因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算起的商品贸易或资本性货物贸易的结算;综合类经济综合类经济交易中的商品贸易结算交易中的商品贸易结算 v（二）非贸易国际结算（二）非贸易国际结算v无形贸易结算金融交易类结算无形贸易结算金融交易类结算;国际间资金单方面转国际间资金单方面转移结算移结算;银行提供的以信用担保为代表的一系列服务银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算与结算;其他非贸易结算业务其他非贸易结算业务 三、国际结算的研究对象三、国际结算的研究对象v国际结算工具国际结算工具 v国际结算方式国际结算方式 v国际结算中的单据国际结算中的单据v以银行为中心的支付体系以银行为中心的支付体系 四、国际结算的特点四、国际结算的特点v按照国际惯例进行国际结算按照国际惯例进行国际结算 1.与票据有关的法律和国际惯例：与票据有关的法律和国际惯例：英国票据英国票据 法法；日内瓦统一票据法日内瓦统一票据法 2.与结算方式相关的国际惯例：与结算方式相关的国际惯例：跟单信用证统跟单信用证统 一一惯例惯例(UCP600);托收统一规则托收统一规则(URC522);银行间偿付办法银行间偿付办法等等 3.与单据相关的国际公约与国际惯例与单据相关的国际公约与国际惯例：海牙规则海牙规则；汉堡规则汉堡规则 等等v使用可兑换货币进行结算使用可兑换货币进行结算 v人民币元：人民币元：CNY；美元：；美元：USD；港元：；港元：HKD；英；英 镑：镑：GBP；瑞士法郎：；瑞士法郎：CHF；欧元：；欧元：EUR；日元：；日元：JPYv实行实行“推定交货推定交货”的原则的原则 v商业银行成为结算和融资的中心商业银行成为结算和融资的中心 第二节第二节 国际支付清算体系国际支付清算体系 一、支付系统概述一、支付系统概述v支付系统支付系统(Payment System)是由提供支付清算服是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统。金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统。(Clearing System)。v支付系统功能重要、种类多样，按不同的划分依据支付系统功能重要、种类多样，按不同的划分依据可分为不同的种类：可分为不同的种类：v（一）按经营者身份的不同划分（一）按经营者身份的不同划分 中央银行拥有并经营；私营清算机构拥有并经营；中央银行拥有并经营；私营清算机构拥有并经营；各银行拥有并运行的行内支付系统。各银行拥有并运行的行内支付系统。v（二）按单笔业务支付金额划分（二）按单笔业务支付金额划分 大额支付系统（资金转账系统）；小额支付系统大额支付系统（资金转账系统）；小额支付系统（零售支付系统）；按支付系统服务的地区范围划（零售支付系统）；按支付系统服务的地区范围划分分（境内（境内；国际；国际）二、支付系统中银行转账的原则二、支付系统中银行转账的原则v银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。户的支付凭证。v任何一笔收付，银行总是先借后贷。任何一笔收付，银行总是先借后贷。v同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。换转账。三、国际支付体系的基本要素三、国际支付体系的基本要素 v任何外币票据不能进入本币票据交换所。任何外币票据不能进入本币票据交换所。v跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。款的人必须是所付货币清算中心的银行。v为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。v在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。有的货币收付不用通过票据交换所，就有所不同。有的货币收付不用通过票据交换所，有的则必须通过票据交换所。（包括：付出口国货有的则必须通过票据交换所。（包括：付出口国货币币；付进口国货币；付进口国货币；付第三国货币；付第三国货币）四、主要国家的支付清算体系四、主要国家的支付清算体系 v美元支付清算体系美元支付清算体系：1.FEDWIRE资金电划系统资金电划系统(Federal Reserves Wire Transfer System)2.清算所同业支付系统清算所同业支付系统(Clearing House Interbank Payment System,CHIPS)v英镑清算系统英镑清算系统 交换银行自动收付系统交换银行自动收付系统(Clearing House Automated Payment System，CHAPS)v欧元实施后的欧洲支付系统欧元实施后的欧洲支付系统 欧洲跨国大批量自动实时快速清算系统欧洲跨国大批量自动实时快速清算系统(Trans European Automated Realtime Gross Settlement Express Transfer，TARGET)等支付等支付系统系统。v日本银行金融网络系统日本银行金融网络系统 日本银行金融网络系统（日本银行金融网络系统（BOJ-NET）v环球银行金融电讯协会环球银行金融电讯协会(Society for Worldwide International Financial Telecommunications，SWIFT)第三节第三节 国际结算业务中银行机构国际结算业务中银行机构 一、银行处理国际业务机构设置的主要类型一、银行处理国际业务机构设置的主要类型v代表处代表处(Representative Office)：是商业银行在海外是商业银行在海外设立的非营业性机构；通常是一种过渡形式。设立的非营业性机构；通常是一种过渡形式。v代理处代理处(Agency Office)：是商业银行设立的能够转移：是商业银行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的金融资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的金融机构。机构。v海外分、支行海外分、支行(境外联行境外联行)(Overseas Sister Bank/Branch,Subbranch):是商业银行在海外设立的是商业银行在海外设立的营业性机构营业性机构 v代理银行代理银行(Correspondent Banks）v附属银行附属银行(子银行子银行)(Subsidiary Banks)v联营银行联营银行(Affiliated Banks)v银团银行银团银行(Consortium Bank)二、代理行关系的建立二、代理行关系的建立v建立代理关系的三个步骤建立代理关系的三个步骤：考察了解对方银行的资：考察了解对方银行的资信信；签订代理协议并互换控制文件；签订代理协议并互换控制文件；双方银行确；双方银行确认控制文件认控制文件。v办理国际结算业务时对海外银行选择运用的次序：办理国际结算业务时对海外银行选择运用的次序：联行是最优选择联行是最优选择；代理行中的账户行是次优选择；代理行中的账户行是次优选择；代理行中的非账户行是次次优选择。代理行中的非账户行是次次优选择。三、账户行关系的建立三、账户行关系的建立v什么是账户行关系什么是账户行关系：代理行分两类，一类是有账户代理行分两类，一类是有账户关系的代理行，另一类是不设账户关系的代理行。关系的代理行，另一类是不设账户关系的代理行。v账户行关系的原理账户行关系的原理 1.甲行在乙行设立乙行所在国货币的账户：甲行在乙行设立乙行所在国货币的账户：甲行甲行乙行乙行Current a/c币种为乙行所在国货币币种为乙行所在国货币2.乙行在甲行设立甲行所在国货币的账户乙行在甲行设立甲行所在国货币的账户:3.双方互设对方所在国货币的账户：双方互设对方所在国货币的账户：甲行币种为甲行所在国货币币种为甲行所在国货币 乙行Current a/c甲行甲行乙行乙行乙行所在国货币乙行所在国货币 current a/c甲行所在国货币甲行所在国货币 current a/cv代理行代理行(含账户行含账户行)业务实务业务实务 （1）“To credit或或To debit一定的金额一定的金额to sbs a/c”，意思是，意思是“贷记贷记(或借记或借记)某某人或某某单位的账户某某人或某某单位的账户一定的金额一定的金额”。（2）“To credit或或To debit sbs a/c with一定的金一定的金额额”，意思是，意思是“贷记贷记(或借记或借记)一定的金额入或出某一定的金额入或出某某人或某某单位的账某人或某某单位的账”。